Shenzhen Topband Co.Ltd(002139)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
Campo de seguros.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Número de série Nome da empresa Tipo de empresa Taxa de participação 1 Shenzhen Topband Co.Ltd(002139) Empresa-mãe
2 100% subsidiária integral da Shenzhen Tuobang Software Technology Co., Ltd. 3 100% subsidiária integral da Shenzhen Tuobang Lithium Battery Co., Ltd. 4 100% subsidiária integral da Shenzhen Tuobang Automation Technology Co., Ltd. 5 100% subsidiária integral da Chongqing Tuobang Industrial Co., Ltd. 6 Tuobang (Hong Kong) Filial integral da Co., Ltd. 100% 7 subsidiária integral da Huizhou Tuobang Electric Technology Co., Ltd. 100% 8 subsidiária integral da Huizhou Tuobang Lithium Battery Co., Ltd. 100% 9 subsidiária integral da Ningbo Tuobang Intelligent Control Co., Ltd. 100% 10 subsidiária integral da Shenzhen hexinda Control System Co., Ltd. Capital subsidiária 100% 11 Shenzhen Mintai Intelligent Technology Co., Ltd. holding subsidiária 65% 12 Topband (Vietnam) Co., Ltd. subsidiária 100% 13 Topband smart Dong Nai subsidiária 100% 13 Topband
100% (VIETNAM) COMPANY LIMITED
14 100% filial detida a 100% da Topband Índia Private Limited 15 100% filial detida a 100% da Topband Germany GmbH 16 Topband Japan Co, Ltd 100% 17 Shenzhen Yankong Automation Technology Co., Ltd. holding subsidiária 71,54% 18 Shenzhen Yansheng Software Co., Ltd. holding subsidiária 71,54% 19 Huizhou Yankong Automation Technology Co., Ltd. holding subsidiária 71,54% 20 Hangzhou Zhidong Motor Technology Co., Ltd. Holding subsidiárias de subsidiárias 53,66% 21 subsidiárias totalmente detidas de Shenzhen Tuobang Supply Chain Service Co., Ltd. 100% 22 subsidiárias totalmente detidas de Shenzhen Tuobang Investment Co., Ltd. 100% 23 subsidiárias totalmente detidas de Shenzhen senxuan Technology Co., Ltd. 100% 24 subsidiárias totalmente detidas de Shenzhen spark IOT Technology Co., Ltd. 100% 25 100% 26 Tuobang (Qingdao), uma subsidiária integral da Shenzhen Tulu Innovation Co., Ltd 100% 27 subsidiária integral da Shenzhen Tuobang Automotive Electronics Co., Ltd. 100% 28 subsidiária integral da Shenzhen Tengyi Industrial Co., Ltd. 100% 29 subsidiária integral da Shenzhen Zhongli Consulting Co., Ltd. 100% 29 subsidiária integral da Shenzhen Zhongli Consulting Co., Ltd.
30 83,5% 31 Tulu innovation (Hong Kong), uma subsidiária holding de uma subsidiária integral da Taixing Ninghui Lithium Battery Co., Ltd Fale com o Fornecedor Nantong Tuobang Youneng Technology Co., Ltd. 100% 33 Tuobang inteligente Europe Co., Ltd. 100% 34 Tuobang México Co., Ltd. 100% 35 q.b.pte.ltd. (Qibang Co., Ltd.) Subsidiária 100% 36 tunu innovation, Inc subsidiária 100%
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa;
2. os principais negócios incluídos no escopo da avaliação incluem o negócio inteligente do controlador, o negócio da bateria de lítio, o negócio do motor, a movimentação da etapa e o negócio do servo;
3. os principais itens incluem gerenciamento de divulgação de informações, gestão financeira, controle de qualidade e gestão de produção e operação, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de recursos humanos, cultura corporativa, gestão de selos, gestão de fundos levantados, gestão de investimentos, etc; 4. as áreas de alto risco de foco incluem principalmente gestão financeira, grande investimento, garantia externa, transações de partes relacionadas, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa, regras de listagem de ações da Bolsa de Shenzhen, normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes de controle interno da empresa listada na Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos, regras e regulamentos relevantes. O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes: os critérios quantitativos tomam como indicadores de mensuração o lucro operacional consolidado e o ativo total. Se a perda que pode ser causada ou causada pelo defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela será mensurada pelo índice de resultados operacionais consolidado. Se o valor de inexatidão no relatório financeiro que pode ser causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do lucro operacional consolidado, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do lucro operacional consolidado, é um defeito importante; Se exceder 1% do lucro operacional consolidado, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo indicador do total de ativos consolidados. Se o valor de erro de relatório financeiro que pode ser causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total do ativo consolidado, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total dos ativos consolidados, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos consolidados, é reconhecido como um defeito importante.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Sinais de deficiências significativas no relatório financeiro incluem:
(1) Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa;
(2) A empresa corrige o relatório financeiro publicado;
(3) Falta relevante no relatório financeiro atual constatada pelo contador público certificado, mas não identificada pelo controle interno da empresa;
(4) A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro externo da empresa e o controle interno sobre o relatório financeiro são inválidos.
Sinais de deficiências significativas no relatório financeiro incluem:
(1) Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
(2) Não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude;
(3) Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe um controlo compensatório correspondente;
(4) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo verdadeiro e completo.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
O padrão quantitativo toma o lucro operacional e o total de ativos como indicadores de mensuração. Se a perda que pode ser causada ou causada por defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela será mensurada pelo índice de resultados operacionais consolidado. Se o valor de inexatidão no relatório financeiro que pode ser causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do lucro operacional consolidado, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do lucro operacional consolidado, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do lucro operacional consolidado, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo indicador do total de ativos consolidados. Se o valor de erro de relatório financeiro que pode ser causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total do ativo consolidado, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total dos ativos consolidados, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos consolidados, é reconhecido como um defeito importante.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
A identificação de defeitos de relatórios não financeiros baseia-se principalmente no impacto dos defeitos na eficácia dos processos de negócio e na possibilidade de ocorrência.
Se a possibilidade de defeitos for pequena, reduzirá a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie do objetivo esperado, que é um defeito geral;
Se a possibilidade de defeitos for alta, reduzirá significativamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará significativamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie significativamente do objetivo esperado como um defeito importante; Se a possibilidade de defeitos for alta, a eficiência do trabalho será seriamente reduzida
