Chengxin Lithium Group Co.Ltd(002240)
Planejamento de retorno dos acionistas para os próximos três anos (20222024)
A fim de melhorar e aperfeiçoar o mecanismo científico, estável e sustentável de dividendos de Chengxin Lithium Group Co.Ltd(002240) (doravante designada por "empresa") e proteger eficazmente os direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante designado por "direito das sociedades") e a comunicação sobre novas questões de aplicação relacionadas com os dividendos em numerário das sociedades cotadas (zjf [2012] n.º 37) emitida pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China Diretrizes regulatórias para as sociedades cotadas n.º 3 - dividendos de caixa das sociedades cotadas (anúncio CSRC [2022] n.º 3) e demais leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, bem como as disposições dos
1,Princípios básicos para a formulação do plano
(I) cumprir rigorosamente o direito das sociedades e outras leis, regulamentos, documentos normativos e as disposições dos estatutos;
(II) considerar e ouvir plenamente as opiniões dos acionistas (especialmente acionistas minoritários), diretores e supervisores independentes, prestar atenção ao retorno razoável do investimento para os acionistas e às necessidades de desenvolvimento sustentável da empresa e manter a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros;
(III) dar prioridade aos dividendos em caixa quando atender às necessidades de capital da produção, operação e desenvolvimento sustentável da empresa;
(IV) reembolsar ativamente os investidores e aumentar ainda mais a transparência da distribuição de lucros da empresa, especialmente a política de dividendos em caixa, para que os investidores possam formar uma expectativa de retorno estável, tendo em conta o retorno razoável do investimento dos investidores e o desenvolvimento sustentável e bom da empresa.
2,Factores considerados na formulação deste plano
Com base nas características e tendências de desenvolvimento da indústria da empresa, a empresa formula este plano, considera de forma abrangente a situação real, objetivos de desenvolvimento, desejos dos acionistas, custos de financiamento externo e ambiente de financiamento da empresa, concentra-se no desenvolvimento sustentável e sustentável da empresa e estabelece um mecanismo de retorno sustentável, estável e científico para os investidores, de modo a garantir a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros.
3,Planejamento específico de retorno de dividendos para os próximos três anos (20222024)
I) Princípio da distribuição dos lucros
A distribuição de lucros da empresa deve prestar atenção ao retorno razoável do investimento para os investidores, implementar um sistema de distribuição de lucros sustentado e estável e ter em conta o princípio das necessidades razoáveis de capital da empresa, mas a distribuição de lucros não deve exceder o escopo dos lucros distribuíveis acumulados da empresa. A empresa deve formular um plano de distribuição de lucros de acordo com os requisitos do desenvolvimento sustentável da empresa e o princípio da otimização de juros em combinação com a escala de capital social, perspectivas de desenvolvimento, arranjos de investimento, crescimento de lucros, fluxo de caixa e outros fatores.
II) Modo de distribuição dos lucros
A sociedade pode distribuir dividendos sob a forma de caixa, ações e combinação de caixa e ações, e dará prioridade à distribuição de caixa. Com base na premissa de considerar plenamente o retorno dos acionistas e efetivamente proteger os legítimos direitos e interesses dos acionistas públicos, a empresa obterá lucros no ano em curso, apresentando sugestões e planos científicos e razoáveis de dividendos em caixa e submetendo-os à assembleia geral de acionistas para votação. O Conselho de Administração, os administradores independentes e as assembleias de acionistas podem solicitar aos acionistas da sociedade o direito de voto da assembleia geral.
III) Proporção de distribuição dos lucros
No caso de lucro do exercício em curso, após a sociedade ter retirado integralmente o fundo de reserva estatutário e o fundo de reserva discricionário, e cumprido as condições de distribuição de lucros estipuladas na lei das sociedades e demais leis e regulamentos, a sociedade distribuirá os lucros pelo menos uma vez no ano em curso, respeitando o princípio da priorização dos dividendos em caixa. A proporção cumulativa de dividendos em caixa no ano em curso não deve ser inferior a 10% dos lucros distribuíveis realizados pela sociedade no ano em curso, E os lucros acumulados distribuídos em dinheiro nos últimos três anos não devem ser inferiores a 30% do lucro médio anual distribuível realizado nos últimos três anos.
Se a empresa recomprar ações sob a forma de oferta e licitação centralizada com remuneração em dinheiro, o valor das ações recompradas no ano corrente será considerado como o valor do dividendo em dinheiro e incluído na proporção relevante de dividendo em dinheiro no ano corrente.
IV) Condições de emissão de dividendos sobre acções
De acordo com a situação anual de lucro e fluxo de caixa, se o lucro da empresa aumenta rapidamente e tem fatores reais e razoáveis, como o crescimento da empresa e a diluição de ativos líquidos por ação, a empresa pode distribuir lucros na forma de dividendos de ações com base em garantir o rácio mínimo de dividendos de caixa e o tamanho razoável do capital social e estrutura de ações da empresa.
V) Condições aplicáveis aos dividendos pecuniários
Quando a empresa planeja implementar dividendos em caixa, as seguintes condições devem ser atendidas ao mesmo tempo:
1. O lucro distribuível da empresa neste ano (ou seja, o lucro remanescente após impostos após a empresa compensar o prejuízo e retirar o fundo de acumulação) é positivo;
2. A instituição de auditoria emite um relatório de auditoria normalizado sem reservas sobre o relatório financeiro anual da empresa;
3. A empresa não tem grande plano de investimento ou grandes despesas de caixa nos próximos 12 meses.
Em qualquer uma das seguintes circunstâncias, a empresa não pode pagar dividendos em dinheiro no ano corrente ou a proporção de dividendos em dinheiro pode ser inferior a 10% dos lucros distribuíveis realizados pela empresa no ano corrente:
(1) O lucro distribuível por ação realizado pela empresa naquele ano foi inferior a 0,10 yuan.
(2) A empresa tem grandes planos de investimento ou grandes despesas de caixa (exceto para os projetos arrecadados). Grande plano de investimento ou grande despesa de caixa refere-se à despesa cumulativa do investimento estrangeiro planejado da empresa, aquisição de ativos ou compra de equipamentos do início do ano para os próximos 12 meses, que atinge ou excede 20% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa e excede 50 milhões de yuans.
(3) O rácio de passivo do activo (ou empresa-mãe) das demonstrações consolidadas auditadas da empresa no final do exercício excede 70%.
(4) O fluxo de caixa líquido das atividades operacionais nas demonstrações consolidadas da empresa no exercício corrente é negativo;
(5) A empresa planeja recomprar ações, e o montante de recompra excede 30% dos ativos líquidos da empresa na última demonstração consolidada auditada e excede 50 milhões de yuans.
VI) Intervalo dos dividendos em numerário
Quando as condições acima mencionadas para a distribuição de dividendos em caixa forem cumpridas, a empresa dará prioridade à distribuição de dividendos em caixa. Em princípio, os dividendos em caixa serão distribuídos uma vez por ano; No entanto, se as condições o permitirem, o conselho de administração da empresa pode propor à empresa o pagamento de dividendos de caixa provisórios de acordo com a rentabilidade e demanda de capital da empresa.
O conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características da indústria, estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade e se há grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor políticas diferenciadas de dividendos de caixa de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos:
1. Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e não houver um arranjo importante de despesas de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deverá atingir, no mínimo, 80%;
2. Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e houver grandes arranjos de despesas de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deverá atingir, no mínimo, 40%;
3. Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver em fase de crescimento e houver grandes arranjos de despesas de capital, na distribuição de lucros, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros será de pelo menos 20%;
4. Se a fase de desenvolvimento da sociedade não for fácil de distinguir, mas existirem disposições importantes em matéria de despesas de capital, esta será tratada de acordo com o disposto no parágrafo anterior.
(VII) procedimentos de tomada de decisão e mecanismos para formulação e revisão de políticas de distribuição de lucros
1. A política de distribuição de lucros da sociedade será proposta e formulada pela administração da empresa e pelo conselho de administração em conjugação com o disposto nos estatutos sociais, na rentabilidade da empresa, na demanda de capital e no plano de retorno dos acionistas, e será submetida à assembleia geral de acionistas após revisão e aprovação pelo conselho de administração; Os administradores independentes devem expressar de forma independente as suas opiniões sobre a política de distribuição de lucros e divulgar publicamente.
2. Quando deliberar sobre o plano específico de dividendos de caixa, o conselho de administração deve estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, as condições e a proporção mínima do dividendo de caixa da sociedade, as condições de ajuste e os requisitos dos procedimentos de tomada de decisão, bem como as medidas tomadas para ouvir plenamente as opiniões dos diretores independentes e acionistas minoritários. Os diretores independentes devem expressar opiniões claras.
3. Os diretores independentes podem solicitar opiniões de acionistas minoritários, apresentar propostas de dividendos e submetê-las diretamente ao conselho de administração para deliberação.
4. Se for realmente necessário ajustar a política de distribuição de lucros de acordo com a política regulatória da indústria, sua própria situação comercial, planejamento de investimentos e necessidades de desenvolvimento a longo prazo, ou se o ambiente empresarial externo tiver sofrido grandes mudanças, tomará como ponto de partida a proteção dos direitos e interesses dos acionistas, demonstrará e explicará detalhadamente as razões e aplicará rigorosamente os procedimentos de tomada de decisão. O conselho de administração da sociedade poderá propor a modificação da política de distribuição de lucros; Ao propor a modificação da política de distribuição de lucros, o conselho de administração da sociedade tomará como ponto de partida os interesses dos acionistas, prestará atenção à proteção dos interesses dos investidores e especificará as razões da modificação na proposta apresentada à assembleia geral de acionistas, não devendo a política de distribuição de lucros revista violar as disposições pertinentes da CSRC e da bolsa de valores.
5. A política de distribuição de lucros da empresa é importante para a tomada de decisão do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas, e não deve ser ajustada arbitrariamente para reduzir o nível de retorno aos acionistas. Se a sociedade necessitar de ajustar ou alterar a política de dividendos de caixa devido às novas regulamentações emitidas pelas leis e regulamentos nacionais e pelas autoridades reguladoras de valores mobiliários sobre a política de distribuição de lucros da sociedade cotada e as principais alterações no ambiente empresarial externo ou nas suas próprias condições de negócio, a sociedade tomará como ponto de partida a proteção dos direitos e interesses dos acionistas, demonstrando e explicando detalhadamente os motivos; A formulação e modificação das políticas de distribuição de lucros pelo conselho de administração da sociedade deve ser adotada por mais da metade de todos os diretores do conselho de administração e mais de dois terços dos diretores independentes, e os diretores independentes devem expressar opiniões claras.
6. A formulação e modificação da política de distribuição de lucros da sociedade serão aprovadas por mais de dois terços dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia geral. Quando a assembleia geral deliberar sobre a formulação e modificação das políticas de distribuição de lucros e do regime específico de dividendos monetários, deve comunicar e trocar com os acionistas (especialmente os acionistas minoritários) através de vários canais, ouvir plenamente as opiniões e demandas dos acionistas minoritários e responder às preocupações dos acionistas minoritários em tempo hábil; Ao votar propostas relevantes, para além da criação de votação nas reuniões no local, deve também ser disponibilizado aos accionistas um sistema de votação em linha para votação.
4,Eficácia e outros
As matérias não abrangidas neste plano serão implementadas de acordo com as leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e estatutos. O plano deve ser interpretado pelo conselho de administração da sociedade e deve ser implementado a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas da sociedade, bem como revisão e ajuste.
Conselho de Administração
22 de Março de 2002
