Huaneng Power International Inc(600011) : Huaneng Power International Inc(600011) relatório anual de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou suas funções de forma fiel, diligente e prudente de acordo com os princípios de objetividade, imparcialidade e independência em estrita conformidade com as normas para a governança das empresas cotadas, os estatutos sociais e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração e outros sistemas, e concluiu com sucesso todo o trabalho desenvolvido pelo conselho de administração.
1,Informações básicas do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria do 10º conselho de administração da empresa tem cinco membros, a saber: Sr. Zhang Xianzhi, Sr. Xu Mengzhou, Sr. Liu Jizhen, Sr. Xu Haifeng e Sr. Xia Qing, todos eles são compostos por diretores independentes do conselho de administração da empresa, e o Sr. Zhang Xianzhi é o presidente. Os cinco diretores independentes são especialistas e estudiosos bem conhecidos de finanças, direito, economia, gestão empresarial e indústria de energia, todos os quais têm rico conhecimento profissional e experiência em gestão da indústria ou empresa.
2,Desempenho do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou 8 reuniões (4 reuniões ordinárias e 4 reuniões temporárias) para considerar 31 propostas. Todos os membros participaram ativamente da reunião e cumpriram conscienciosamente suas funções: Revisar a autenticidade, exatidão e integridade das informações financeiras regularmente relatadas pela empresa; Supervisionar a implementação do sistema de controlo interno e avaliar a sua eficácia; Identificar o arranjo de trabalho, orçamento de despesas e resultados de auditoria do auditor externo e do departamento de auditoria interna em cada período; Revisar a lista de partes relacionadas e revisar as transações diárias de partes relacionadas; Ouça atentamente vários relatórios especiais e entenda oportunamente os desenvolvimentos regulatórios relevantes e mudanças nas leis e regulamentos no local da listagem; Apresentar sugestões sobre a prevenção e controle do risco de fraude da empresa; Auditoria da divulgação de informações da empresa e da qualidade das informações contábeis, e nenhuma fraude ou suspeita de fraude foi encontrada. Através da comunicação telefônica e prestando atenção às informações dinâmicas da empresa, os membros têm uma compreensão profunda do planejamento de produção e operação e desenvolvimento da empresa, e fizeram sugestões para o desenvolvimento de alta qualidade da empresa. Os membros do Comitê dedicaram tempo e energia suficientes para cumprir as responsabilidades do comitê de auditoria com diligência.
3,Verifique os relatórios financeiros regulares da empresa
O comitê de auditoria realizou reuniões regulares em 22 de março, 26 de abril, 26 de julho e 25 de outubro de 2021 para revisar os relatórios financeiros anuais, do primeiro trimestre, semestrais e do terceiro trimestre da empresa. Após ouvir o relatório de auditoria do auditor externo sobre o relatório financeiro da empresa, o comitê de auditoria comunicou-se integralmente com a direção sobre a preparação do relatório financeiro e questões-chave, analisou a autenticidade, exatidão e integridade do relatório financeiro da empresa sob uma perspectiva profissional e se ele cumpre com as normas contábeis relevantes, e submeteu os resultados da revisão ao conselho de administração por escrito para deliberação, de modo a fornecer base de julgamento para a tomada de decisão do conselho de administração.
4,Coordenar e supervisionar o departamento de auditoria interna e auditores externos para o desempenho das suas funções
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria analisou o plano de trabalho anual do departamento de auditoria interna da empresa e dos auditores externos, deu orientações sobre as disposições de auditoria relevantes e os principais trabalhos, e confirmou a qualificação e independência dos auditores externos. O comité de auditoria deve ouvir regularmente o relatório de progresso dos trabalhos de auditoria, ajustar o plano de auditoria de acordo com as necessidades reais e de gestão da empresa, orientar a próxima fase dos trabalhos e instar o departamento de auditoria interna e os auditores externos a desempenharem plenamente e eficazmente as suas funções.
O comitê de auditoria analisou e aprovou as despesas atuais de auditoria interna e externa. Em 2021, o orçamento anual de capital da auditoria interna da empresa foi de 860000 yuan, e a implementação real foi de 529300 yuan; O orçamento total das taxas de auditoria de auditores externos no início do ano foi de 49,36 milhões de yuans (incluindo 34,58 milhões de yuans para a auditoria de demonstrações financeiras e 5,78 milhões de yuans para a auditoria de controle interno), e o uso real foi de 416907 milhões de yuans (incluindo 335432 milhões de yuans para a auditoria de demonstrações financeiras e 5,78 milhões de yuans para a auditoria de controle interno).
5,Guia e inspecionar o controle interno da empresa
Em 2021, o comitê de auditoria revisou e aprovou o relatório anual de autoavaliação de controle interno da empresa e continuou a prestar atenção e orientar o trabalho de controle interno. Durante o período de relatório, a empresa concluiu com sucesso a avaliação diária de 12 meses do controle interno, e inspecionou aleatoriamente a qualidade da avaliação do controle interno de Empresas em várias regiões. Combinada com o trabalho real, a empresa reforçou a inspeção in loco de controle interno para unidades de alto risco, implantou retificação e auto inspeção e auto correção, e realizou supervisão especial sobre questões-chave para garantir que todos os riscos de controle interno sejam controláveis e sob controle. Organizar e realizar treinamento especial em controle interno, fortalecer constantemente o conceito de controle interno, melhorar a qualidade da equipe de controle interno e otimizar continuamente o ambiente de controle interno. A empresa revisou as medidas de gerenciamento de avaliação objetiva de controle interno e realizou rigorosamente avaliação objetiva para realizar a gestão de circuito fechado do controle interno e garantir o bom funcionamento do sistema de controle interno. Os auditores externos emitiram relatórios de auditoria não qualificados sobre normas de controlo interno durante 16 anos consecutivos. Além disso, o comitê de auditoria também se comunica regularmente com o pessoal relevante do escritório do conselho de administração, o departamento de gestão, o departamento de gestão jurídica e compliance, o departamento de trabalho de massas partidárias e outros departamentos funcionais da empresa, bem como auditores e advogados da empresa para entender a implementação do controle interno. O Comitê de Auditoria acredita que a empresa manteve a eficácia do controle interno em todos os principais assuntos de acordo com as leis e regulamentos relevantes do local de listagem, e não foram encontrados defeitos de controle interno importantes. O sistema de controlo interno da empresa é sólido e implementado de forma eficaz.
6,Exercício de outras funções conferidas por leis e regulamentos
Durante o período analisado, além de revisar e supervisionar o relatório financeiro, o comitê de auditoria também analisou o plano de distribuição de lucros da empresa, a proposta de nomeação de auditores anuais, o relatório orçamentário anual, a garantia externa da empresa, o relatório de avaliação de risco de fraude dos altos gerentes e do conselho de administração, e fez julgamentos independentes e objetivos de uma perspectiva profissional, o que constituiu uma base importante para a gestão científica e operação de conformidade do conselho de administração.
Ao revisar a proposta de confirmação da lista de partes relacionadas da empresa, a proposta de adicionar a cota de transação conectada diária entre a empresa e o Grupo Huaneng em 2021 e a proposta de transação conectada diária entre a empresa e o Grupo Huaneng em 2022, o Comitê de Auditoria acredita que a lista de partes relacionadas da empresa é completa e precisa, e todas as propostas de transação conectada são propícias ao desenvolvimento a longo prazo da empresa e não infringem os interesses dos acionistas minoritários. 7,Melhorar a capacidade de executar deveres e dar pleno jogo à função de supervisão
Durante o período de relatório, todos os membros do comitê de auditoria estudaram e implementaram minuciosamente a lei de valores mobiliários e os pareceres do Conselho de Estado sobre a melhoria da qualidade das empresas cotadas, participaram ativamente de treinamento regulatório e aprenderam oportunamente sobre as leis e regulamentos do local de listagem e as novas tendências de supervisão. Fazer uso do mecanismo de comunicação regular com advogados nos três locais da empresa para avaliar plenamente a aplicabilidade do sistema da empresa e garantir o funcionamento padronizado do Comitê e que existem regras a seguir para o desenvolvimento de todo o trabalho. Insista em se comunicar com auditores externos pelo menos cinco vezes por ano para entender as mudanças das normas contábeis no país e no exterior em detalhes. Através da comunicação e aprendizagem contínuas, a capacidade dos membros para desempenhar suas funções foi melhorada ainda mais. Configure telefone e caixa de correio de denúncia de fraude para entender regularmente o desenvolvimento do trabalho antifraude da empresa. Através da supervisão da produção e operação da empresa e do processo decisório de assuntos importantes, o papel de apoio à tomada de decisão do Comitê foi plenamente desempenhado.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará desempenhando diversas funções confiadas por leis e regulamentos, trabalhando conscienciosamente e diligentemente, fortalecendo a comunicação com a administração, departamentos funcionais, auditores externos e assessoria jurídica da empresa, prestando muita atenção às mudanças de leis e regulamentos e novos requisitos regulatórios no local de listagem, salvaguardando seriamente os legítimos direitos e interesses da empresa e de todos os acionistas e promovendo constantemente o nível de governança corporativa a um novo nível.
Comitê de Auditoria do Conselho de Administração 22 de março de 2022
