Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas de Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante referido como o sistema padrão de controle interno da empresa), combinado com o sistema de controle interno e métodos de avaliação de Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Grupo) Co., Ltd. (doravante referido como a "empresa"), com base na supervisão diária e especial do controle interno, Avaliamos a eficácia do controle interno do grupo (ou seja, a empresa e suas subsidiárias/unidades holding, as mesmas abaixo) a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema de padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo deste relatório é garantir que o desenvolvimento estratégico interno do grupo, a gestão financeira e as informações relacionadas sejam legais e completas, e melhorar a eficácia da gestão interna do grupo. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno do grupo sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco de acordo com o princípio orientado para o risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: várias subsidiárias/unidades holding na fabricação de medicamentos e I&D, serviços médicos, diagnóstico médico e dispositivos médicos da empresa 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 89,51
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 98,85% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Os principais negócios e assuntos de cada unidade de avaliação incluem: negócios de compras, negócios de vendas, gerenciamento de projetos, gerenciamento de fundos, gerenciamento de ativos, negócios de P & D, relatório financeiro, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Negócios de compras, gerenciamento de projetos de engenharia, gerenciamento de vendas, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e requisitos regulamentares, vários regulamentos de gestão interna da empresa, etc. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais no sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco do grupo, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação para defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que foram consistentes com os de anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante de inexatidões representa ≥ 0,5% do total dos ativos, inexatidões 0,5% do total dos ativos e inexatidões 0,3% do total dos ativos
Proporção do total de activos ≥ 0,3% do total de activos
O montante de distorções representa mais de 5% do lucro total, distorções 5% do lucro total e distorções 3,5% do lucro total
Proporção do lucro total ≥ 3,5% do lucro total
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(a) Os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa tenham fraude grave;
(b) Os defeitos graves de controlo interno detectados e comunicados ao conselho de administração e à administração da empresa não foram corrigidos após um prazo razoável;
(c) o contabilista público certificado da empresa constatou que havia grandes distorções nas demonstrações financeiras atuais na auditoria anual, mas o controle interno não encontrou essas distorções no processo de operação;
d) Correção das demonstrações financeiras publicadas devido a erros contabilísticos importantes;
(e) Outros defeitos importantes que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório
Se um defeito de controle interno, sozinho ou em combinação com outros defeitos, tiver uma possibilidade razoável de prevenir defeitos importantes em tempo hábil ou encontrar e corrigir erros nas demonstrações financeiras que, embora não atinjam ou excedam o nível de importância, ainda devem atrair a atenção do conselho de administração e da direção, o defeito é reconhecido como um defeito importante.
Defeitos gerais que não constituam defeitos importantes e defeitos importantes são reconhecidos como defeitos gerais.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
A perda direta de propriedade representa 0,5% da perda direta de propriedade ≥ total perda direta de propriedade de ativos total perda direta de propriedade de ativos 0,5% do total de ativos e ≥ 0,3% do total de ativos
0.3%
A perda direta de propriedade representa 5% da proporção de perda direta de propriedade ≥ lucro total, perda direta de propriedade lucro total, perda direta de propriedade lucro total e ≥ 3,5% do lucro total
3.5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(a) Violação grave de leis e regulamentos;
Defeito grave (b) a falta global de sistema causou ou pode causar a falha de controle da empresa;
c) Perda grave de quadros superiores ou de cargos-chave que afete as atividades comerciais normais da empresa;
d) A fiscalização do controle interno pelo comitê de auditoria do conselho de administração e pela instituição de auditoria interna da empresa é inválida.
Se um defeito de controle interno, sozinho ou em combinação com outros defeitos, tiver uma possibilidade razoável de prevenir defeitos importantes em tempo hábil ou encontrar e corrigir erros em demonstrações não financeiras que, embora não atinjam ou excedam o nível de materialidade, ainda devem atrair a atenção do conselho de administração e da direção, o defeito é reconhecido como um defeito importante.
Defeitos gerais que não constituam defeitos importantes e defeitos importantes são reconhecidos como defeitos gerais.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Tendo em conta os defeitos gerais do controlo interno da prestação de informação financeira encontrados no processo de avaliação do controlo interno, o grupo corrigiu a maioria dos defeitos gerais durante o período de referência. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se o grupo encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno da prestação de informação não financeira durante o período de reporte □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Durante o período de relato, o grupo encontrou defeitos significativos no controle interno de relatórios não financeiros
2.3. Defeito geral
Tendo em conta as deficiências gerais do controlo interno em matéria de relatórios não financeiros verificadas no processo de avaliação do controlo interno, o grupo corrigiu a maior parte das deficiências gerais durante o período de referência. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ não aplicável √ 3 Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Wu Yifang Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. 22 de março de 2022
