Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd
Relatório de avaliação de risco sobre Shanghai Fosun High Tech Group Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos das diretrizes de autorregulação da Bolsa de Valores de Xangai para empresas cotadas nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, Xangai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa”) verificou a licença financeira, licença de negócios e outros certificados da Shanghai Fosun High Tech Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “Fosun finance company”), E consultou o relatório financeiro auditado da Fosun finance company em 2021, e avaliou sua qualificação de negócios, negócios e status de risco. A situação específica é relatada da seguinte forma: I. Informação básica da Fosun finance company
Fosun Finance Co., Ltd. foi criada em 20 de junho de 2011 com a aprovação de Bank Of China Limited(601988) supervisão da indústria e Comissão de Administração (agora Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração “, doravante referido como “CBRC “), e completou o registro industrial e comercial no distrito de Putuo, Xangai em 7 de julho de 2011, e oficialmente aberto em dezembro do mesmo ano. A partir de 31 de dezembro de 2021, a estrutura patrimonial da empresa financeira Fosun é a seguinte:
Unidade: RMB 10000
N.o. nome completo da contribuição do acionista
1 Shanghai Fosun high tech (Group) Co., Ltd. 7650051%
2 Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Grupo) Co., Ltd. 3 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
3 Shanghai Yuyuan tourism Mall (Group) Co., Ltd. 3 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
4 Nanjing Iron and Steel United Co., Ltd. 135009%
Total 15 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) 0%
A partir de 31 de dezembro de 2021, o escopo de negócios da empresa financeira Fosun é: 1) lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; 2) Ajudar as unidades membros a realizar o recebimento e pagamento dos fundos da transação; 3) Negócio de agência de seguros aprovada; 4) Fornecer garantia às unidades membros; 5) Lidar com empréstimos confiados entre unidades membros e investimentos confiados de unidades membros; 6) Lidar com a aceitação da conta e o desconto para as empresas membros; 7) Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do esquema de liquidação e compensação; 8) Absorção de depósitos de unidades associadas; 9) Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; 10) Envolver-se em empréstimos interbancários; 11) Investimento em títulos (rendimento fixo); 12) Crédito ao consumidor para produtos de unidades membro.
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira Fosun
(1) Ambiente de controlo
Fosun Finance Co., Ltd. estabeleceu o conselho de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com os estatutos da Shanghai Fosun High Tech Group Finance Co., Ltd. (doravante referidos como os “estatutos”), definiu claramente as responsabilidades do conselho de diretores e diretores, o conselho de supervisores e supervisores e gerentes seniores em controle interno, e estabeleceu que o conselho de acionistas, o conselho de diretores, o conselho de supervisores e a administração devem assumir suas respectivas responsabilidades, padronizar a operação Estrutura de governança corporativa com controles e equilíbrios mútuos. A partir de 31 de dezembro de 2021, o conselho de administração da Fosun finance company criou dois comitês especiais, a saber, comitê de gestão de risco e comitê de auditoria. A equipe de gestão sênior da empresa financeira Fosun é composta por um gerente geral, um gerente geral adjunto e três assistentes de gerente geral; Existem 11 departamentos funcionais.
Fosun finance company coloca o fortalecimento da construção de departamento, operação padronizada, prevenção e resolução de riscos financeiros em primeiro lugar de todo o trabalho.Baseado em cultivar funcionários com boa ética profissional e qualidade profissional e melhorar a conscientização de prevenção de riscos dos funcionários, Fosun finance company melhora de forma abrangente o sistema de controle interno da Fosun finance company fortalecendo ou melhorando vários sistemas, tais como auditoria interna, educação de treinamento, avaliação e mecanismo de incentivo.
(2) Identificação e avaliação dos riscos
A partir de 31 de dezembro de 2021, Fosun finance formulou uma série de sistemas de controle interno e formou um sistema de gerenciamento de risco relativamente perfeito. A Fosun Finance Company implementa o sistema de supervisão de auditoria interna, formula os regulamentos de trabalho de auditoria interna, audita e supervisiona a conformidade, legitimidade e eficácia das atividades comerciais, e avalia a solidez e eficácia de seu sistema de controle interno e gestão de riscos. Todos os serviços e instituições devem estabelecer um sistema de avaliação de riscos e medidas de gestão da responsabilidade do projecto e prevenção de riscos no âmbito das suas competências, devendo todos os departamentos separar responsabilidades e supervisionar-se mutuamente para prever, avaliar e controlar os vários riscos nas actividades empresariais.
A empresa financeira Fosun classifica ativos de crédito, investimento e outros ativos de risco em cinco níveis, reflete verdadeiramente o status dos ativos de risco, fornece uma base para a provisão de perda de ativos e faz a provisão de reservas de ativos de acordo com os resultados da classificação.
(3) Actividades de controlo
1. Gestão dos fundos
A Fosun Finance Company formula medidas sólidas de gestão empresarial, define processos de operação empresarial e controla eficazmente os riscos empresariais de acordo com várias regras e regulamentos das autoridades reguladoras e departamentos nacionais relevantes.
(1) Em termos de gestão do plano de fundos, a operação comercial da Fosun finance company segue estritamente as disposições relevantes das medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial emitidas pela China Banking and Insurance Regulatory Commission para a gestão do passivo de ativos, e garante a segurança, liquidez e eficiência dos fundos da Fosun finance company através da formulação e implementação da gestão do plano de fundos, gestão de negócios de empréstimos interbancários e outros sistemas.
(2) Em termos de negócios de depósito das unidades membros, Fosun finance company cumpre estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé, garante a segurança dos fundos das unidades membros, protege os direitos legítimos e interesses de todas as partes, e implementa a liberdade de acesso em estrita conformidade com as disposições relevantes do Banco Popular da China.
(3) Em termos de gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferência interna, as unidades membros abrem contas de liquidação na empresa financeira Fosun e realizam liquidação de fundos através da plataforma de liquidação da empresa financeira Fosun, de modo a garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação e ter alta segurança de dados.
2. Controlo das actividades de crédito
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial, os objetos de empréstimo da empresa financeira Fosun estão limitados a Shanghai Fosun high tech (Group) Co., Ltd. e suas unidades membros, bem como clientes de crédito ao consumidor que compram os produtos das unidades membros.
A fim de evitar riscos de negócios de crédito e padronizar os processos de operação de negócios, Fosun finance company formulou mecanismos de tomada de decisão de negócios de crédito e regras e regulamentos em torno de políticas de crédito, gestão de crédito, autoridade de aprovação e classificação de ativos, e formulou métodos de gestão específicos e manuais de controle interno para diferentes variedades de negócios de acordo com as características do negócio de crédito, de modo a controlar efetivamente os riscos de negócios no nível institucional.
Ao mesmo tempo, a empresa financeira Fosun formulou um rigoroso sistema de “três inspeções” de investigação pré-empréstimo, em revisão de empréstimo e inspeção pós empréstimo.Os procedimentos de revisão de empréstimo e sistema de gerenciamento de risco de crédito foram melhorados e rigorosamente implementados. No processo de desenvolvimento de negócios específicos, a empresa financeira Fosun cumpre o princípio da separação de front, middle e back offices, e garante a separação efetiva de cargos incompatíveis, estabelecendo uma estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho e responsabilidades claras, incluindo separação efetiva da investigação de empréstimos, revisão de empréstimos e emissão de empréstimos, separação efetiva de transação, risco e liquidação, e separação efetiva de manuseio, controle de risco e finanças; Desempenha o papel de responsabilidades profissionais claras, restrições mútuas e controlos e equilíbrios eficazes.
3. Actividades de investimento
A empresa financeira Fosun faz investimentos estrangeiros de acordo com os requisitos regulamentares. A fim de garantir a implementação padronizada dos negócios de investimento, a empresa financeira Fosun estabeleceu um mecanismo de tomada de decisão para negócios de investimento, dividiu a autoridade de aprovação e formulou regras e regulamentos e manual de controle interno para gestão de contrapartes e desenvolvimento de negócios específicos, que fornece uma garantia institucional para a operação científica, eficiente, ordenada e segura dos negócios de investimento e prevenção de riscos de investimento.
A Fosun finance adere aos princípios de segurança, liquidez e rentabilidade em seus negócios de investimento. A empresa financeira Fosun estabeleceu um sistema de organização empresarial composto por vários níveis de cima para baixo e o sistema de exame e aprovação de aprovadores autorizados, e implementou o sistema de separação da tomada de decisão de investimento, operação, gestão de fundos, monitoramento de risco e auditoria.
A empresa financeira Fosun realiza prudentemente negócios de investimento, define limites de risco de acordo com a escala de investimento e tolerância ao risco, define razoavelmente pontos de stop loss e fortalece continuamente a capacidade de controle de risco dos negócios de investimento.
4. Controlo de auditoria interna
A Fosun Finance Company implementa o sistema de supervisão de auditoria interna e estabelece um departamento de auditoria responsável perante o conselho de administração e supervisionado pelo conselho de supervisores, que é responsável por auditar a adequação e eficácia de seu controle interno, relatar atempadamente os problemas encontrados na auditoria e supervisionar a retificação. A empresa financeira Fosun emprega uma empresa de contabilidade para realizar auditoria e avaliação anuais todos os anos, e os pareceres de auditoria são verificados pela equipe de auditoria.
5. Controle de riscos e gestão da conformidade
A Fosun Finance formulou regras e regulamentos relacionados à gestão de controlo interno, gestão de riscos e gestão de conformidade, e implementou uma gestão abrangente de riscos, controlo interno, assuntos jurídicos e gestão de conformidade. O departamento de gestão de riscos da Fosun Finance Co., Ltd. deve supervisionar, inspecionar e monitorar a implementação do controle interno, risco de segurança comercial, legitimidade, conformidade, risco, precisão e eficácia das atividades comerciais e financeiras, analisar e avaliar os elos fracos do controle interno, informações internas e externas de risco maior e vários riscos causados por isso, e ser responsável pela organização e ligação da inspeção diária e no local das autoridades reguladoras, Ser responsável por estabelecer e melhorar o sistema abrangente de controle e gestão de riscos, supervisionar e organizar a classificação e melhoria das regras e regulamentos de cada departamento, e rever e avaliar o risco de procedimentos comerciais.
6. Controlo do sistema de informação
A construção de informatização da empresa financeira Fosun foi realizada de forma ordenada e estável. A empresa financeira Fosun construiu um sistema de gerenciamento de informações independente e controlável, seguro e estável, colaborativo, independente e vagamente acoplado.
A Fosun finance está comprometida em implementar os requisitos das diretrizes regulatórias de governança de dados, planejar a visão da construção digital, construir uma plataforma unificada de envio de dados regulatórios, gradualmente realizando a centralização e compartilhamento de dados e fornecendo serviços de suporte de informações para o desenvolvimento de negócios.
Além disso, Fosun finance insiste em melhorar o mecanismo de gerenciamento e controle de riscos de tecnologia da informação e fortalecer a gestão e controle de vários riscos causados por fatores naturais, fatores humanos, brechas técnicas, defeitos de gerenciamento e outras razões no processo de gerenciamento de tecnologia da informação, aplicação de tecnologia da informação e produção e operação do sistema de informação. Ao mesmo tempo, a Fosun finance company clarificou os padrões de classificação de seus eventos de risco e estabeleceu um mecanismo normalizado de identificação de risco, monitoramento e controle.
(4) Avaliação global do controlo interno
Fosun finance tem estrutura de governança corporativa padronizada, sistema de controle interno sólido e implementação eficaz. A empresa financeira Fosun pode controlar melhor o risco de fluxo de capital em termos de gestão de capital; Em termos de actividades de crédito, foram estabelecidos procedimentos correspondentes de controlo do risco das actividades de crédito para controlar o risco global a um nível razoável; Em termos de investimento, formular mecanismo de controlo interno correspondente para a tomada de decisões de investimento e realizar negócios de investimento com prudência. A empresa financeira Fosun adere à operação prudente e operação de conformidade na gestão, a implementação do sistema de controle interno é eficaz e o risco é controlado em um nível razoável.
3,Gestão da operação e gestão de risco da empresa financeira Fosun
I) operação
Auditado pela Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (parceria geral especial) e emitiu o relatório de auditoria com o número do relatório da Ernst & Young Huaming (2022) Shenzi No. 60466878b01, em 31 de dezembro de 2021, a escala de ativos da empresa financeira Fosun foi de RMB 11,178 bilhões, e a receita operacional anual e lucro líquido após impostos em 2021 foram de RMB 276 milhões e RMB 113 milhões.
II) gestão
Desde a sua criação, Fosun finance company sempre aderiu ao princípio de operação sólida, padronizou seu comportamento comercial e reforçou sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancária, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, as normas contábeis para empresas empresariais, leis e regulamentos financeiros nacionais relevantes e os estatutos sociais.
III) Indicadores regulamentares
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, a partir de 31 de dezembro de 2021, vários indicadores regulatórios da empresa financeira Fosun atenderam aos requisitos especificados:
1. O rácio de adequação dos fundos próprios não deve ser inferior a 10,5%:
No final de 2021, o rácio de adequação de capital da Fosun finance era de 19,36%, o que atendeu aos requisitos regulamentares.
2. O saldo dos fundos emprestados não pode ser superior ao capital total:
No final de 2021, a Fosun Finance Co., Ltd. emprestou 0, o que atendeu aos requisitos regulamentares.
3. O rácio dos empréstimos não produtivos não pode ser superior a 5%:
No final de 2021, o rácio de empréstimos não produtivos da empresa financeira Fosun era de 0%, atendendo aos requisitos regulamentares.
4. A taxa de activos não produtivos não pode ser superior a 4%:
No final de 2021, o rácio de ativos não produtivos da empresa financeira Fosun era de 0%, atendendo aos requisitos regulamentares.
4,Receitas e despesas do Fundo durante o período de relatório
(I) depósitos e empréstimos na empresa financeira Fosun
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de depósitos (base consolidada) do grupo (a empresa e suas subsidiárias/unidades holding, as mesmas abaixo) na empresa financeira Fosun era de RMB 974576100, representando 10,28% do saldo de depósitos (incluindo juros a receber) do grupo; O saldo do empréstimo do grupo (base consolidada) na empresa financeira Fosun é de RMB 1161273 milhões, representando 0,59% do saldo do empréstimo do grupo (incluindo juros a pagar). O negócio de depósitos e empréstimos do grupo e da empresa financeira Fosun é realizado de acordo com o contrato de serviço financeiro assinado por ambas as partes. O preço das transações relacionadas com depósitos e empréstimos é justo, e o valor e saldo da transação atendem às necessidades da operação e desenvolvimento do grupo. Os depósitos do grupo na empresa financeira Fosun são seguros e líquidos, e não há atraso no pagamento devido à posição de caixa insuficiente. Os depósitos e empréstimos acima referidos na empresa financeira não afectaram a produção e o funcionamento normais do grupo
