Inner Mongolia Tianshou Technology&Development Co.Ltd(000611)
Sistema de gestão de dividendos
(projeto a ser submetido à segunda assembleia geral extraordinária de acionistas em 2022 para deliberação)
Estabelecer um mecanismo científico e estável de partilha de dividendos para os pequenos e médios investidores (a seguir designada “empresa”) a fim de proteger ainda mais os direitos e interesses dos pequenos e médios investidores. Este sistema é formulado de acordo com as disposições relevantes das orientações da CSRC para a supervisão das sociedades cotadas n.º 3 – dividendos de caixa das sociedades cotadas (anúncio da CSRC [2022] n.º 3), a comunicação sobre questões relacionadas com a implementação posterior dos dividendos de caixa das sociedades cotadas (zjf [2012] n.º 37) e os Inner Mongolia Tianshou Technology&Development Co.Ltd(000611)
Capítulo I Política de distribuição de lucros
Artigo 1º Ao distribuir os lucros após impostos do exercício em curso, a sociedade retirará 10% dos lucros para o fundo de reserva legal da sociedade. Se o montante cumulativo do fundo de reserva legal da sociedade for superior a 50% do capital social da sociedade, não pode ser retirado.
Se o fundo de reserva legal da sociedade for insuficiente para compensar as perdas dos anos anteriores, os lucros do exercício em curso serão utilizados para compensar as perdas antes da retirada do fundo de reserva legal, de acordo com o disposto no parágrafo anterior.
Após a retirada do fundo de reserva estatutária do lucro após impostos, a empresa também pode retirar o fundo de reserva discricionário do lucro após impostos após deliberação da assembleia geral de acionistas.
Os lucros remanescentes após impostos da sociedade após a constituição das perdas e saque do fundo de reserva serão distribuídos de acordo com a proporção de ações detidas pelos acionistas, exceto aquelas não distribuídas de acordo com a proporção de ações detidas de acordo com o disposto no Estatuto Social.
Se a assembleia geral de acionistas violar o disposto no parágrafo anterior e distribuir lucros aos acionistas antes que a sociedade compense perdas e retire reserva legal, os acionistas devem devolver os lucros distribuídos em violação do disposto à sociedade.
As ações da sociedade detidas pela sociedade não podem participar na distribuição dos lucros.
Artigo 2º O fundo de reserva da empresa é utilizado para compensar as perdas da empresa, expandir a produção e operação da empresa ou aumentar o capital da empresa. No entanto, a reserva de capital não será utilizada para compensar as perdas da empresa.
Quando o fundo de reserva legal for convertido em capital, o fundo de reserva reservado não será inferior a 25% do capital social da empresa antes da conversão.
Artigo 3º Os lucros da sociedade após o pagamento do imposto sobre o rendimento serão distribuídos pela seguinte ordem:
(I) Compensar as perdas do ano anterior;
(II) Retirar 10% do fundo de reserva legal;
(III) Retirar 5% do fundo legal de bem-estar público;
(IV) Retirada do fundo de previdência discricionário;
V) Pagamento das acções dos accionistas.
Se o montante cumulativo do fundo de reserva legal da sociedade for superior a 50% do capital social da sociedade, não pode ser retirado. Após a retirada do fundo legal de acumulação e do fundo público de previdência, a retirada do fundo de acumulação discricionária será decidida pela assembleia geral de acionistas. A sociedade não distribuirá lucros aos acionistas antes de compensar as perdas da empresa e retirar o fundo de reserva legal e o fundo de bem-estar público.
Artigo 4, a empresa tratará corretamente a relação entre os interesses de curto prazo da empresa e o desenvolvimento de longo prazo e determinará um plano de distribuição de lucros razoável todos os anos com base na operação atual e no plano de demanda de capital do investimento do projeto e com base em considerar plenamente os interesses dos acionistas. Os princípios básicos da política de distribuição de lucros da empresa são:
(I) a sociedade considera integralmente o retorno aos investidores e distribui dividendos aos acionistas de acordo com a proporção especificada dos lucros distribuíveis nas demonstrações consolidadas do exercício em curso;
(II) a política de distribuição de lucros da empresa mantém a continuidade e a estabilidade, tendo em conta os interesses de longo prazo da empresa, os interesses globais de todos os acionistas e o desenvolvimento sustentável da empresa;
(III) a empresa dá prioridade ao método de distribuição de lucros dos dividendos em caixa
Artigo 5.o Formulário de distribuição de lucros
A empresa distribui dividendos em dinheiro, ações ou uma combinação dos dois, mas principalmente em dinheiro; Geralmente, dividendos anuais são pagos, e o conselho de administração da empresa também pode propor dividendos de caixa provisórios de acordo com a rentabilidade e status de capital da empresa.
I) Dividendos em numerário
Quando a empresa planeja implementar dividendos em caixa, deve cumprir pelo menos as seguintes condições:
1. A instituição de auditoria emite um relatório de auditoria normalizado sem reservas sobre o relatório financeiro anual da empresa; 2. O lucro distribuível realizado pela empresa neste ano (ou seja, o lucro após impostos remanescente após a empresa compensar o prejuízo e retirar o fundo de acumulação) é positivo e abundante em dinheiro. A implementação de dividendos em dinheiro não afetará o subsequente funcionamento sustentável da empresa;
3. O cash flow líquido gerado pelas atividades operacionais da empresa neste ano é positivo, e o retorno médio ponderado dos ativos líquidos não é inferior a 4,5%;
4. A empresa não tem grandes planos de investimento ou grandes pagamentos em dinheiro (exceto para os fundos levantados). Grande plano de investimento ou grande despesa de caixa significa que a despesa cumulativa do investimento estrangeiro proposto pela empresa, aquisição de ativos ou compra de equipamentos nos próximos 12 meses atinge ou excede 10% dos ativos líquidos auditados mais recentes da empresa e excede 50 milhões de yuans.
II) distribuição de dividendos de acções
Quando a empresa está em bom funcionamento, e o conselho de administração acredita que o preço das ações da empresa não corresponde ao tamanho do capital social da empresa, e a emissão de dividendos de ações é benéfica para os interesses gerais de todos os acionistas da empresa, ela pode apresentar um plano de distribuição de dividendos de ações sob a condição de reunir os dividendos de caixa acima, e implementá-lo depois de deliberado e aprovado pela assembleia geral de acionistas.
Artigo 6.o condições e proporção da distribuição dos lucros
(I) na premissa de garantir o funcionamento sustentável e o desenvolvimento a longo prazo da empresa, se a empresa não tiver grande plano de investimento ou grande despesa de caixa (exceto para os projetos de investimento com recursos captados), a empresa distribuirá dividendos em caixa, e o lucro distribuído em caixa pela empresa a cada ano não será inferior a 10% do lucro distribuível realizado no exercício corrente, Em princípio, os lucros acumulados distribuídos em numerário por três anos consecutivos não devem ser inferiores a 30% dos lucros distribuíveis anuais realizados nos três anos. A proporção específica de dividendos de cada ano será proposta pelo conselho de administração de acordo com o status de lucro anual da empresa e plano de uso futuro do fundo.
(II) o conselho de administração da empresa deve considerar de forma abrangente as características da indústria, estágio de desenvolvimento, seu próprio modelo de negócios, rentabilidade e se existem grandes arranjos de despesas de capital, distinguir as seguintes situações e propor políticas diferenciadas de bônus de caixa de acordo com os procedimentos especificados nos estatutos:
1. Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e não houver um arranjo importante de despesas de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deverá atingir, no mínimo, 80%;
2. Se o estágio de desenvolvimento da sociedade estiver maduro e houver grandes arranjos de despesas de capital, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros deverá atingir, no mínimo, 40%;
3. Se o estágio de desenvolvimento da empresa estiver em fase de crescimento e houver grandes arranjos de despesas de capital, na distribuição de lucros, a proporção de dividendos em caixa nessa distribuição de lucros será de pelo menos 20%;
Se a fase de desenvolvimento da empresa não for fácil de distinguir, mas existirem disposições importantes em matéria de despesas de capital, esta pode ser tratada de acordo com o disposto no parágrafo anterior. A proporção de dividendos de caixa nesta distribuição de lucro é a soma dos dividendos de caixa dividida por dividendos de caixa e dividendos de ações.
Artigo 7.o Intervalo de distribuição dos lucros
Com base na premissa de atender às condições de dividendos em caixa e garantir o funcionamento normal e o desenvolvimento a longo prazo da empresa, a empresa pagará dividendos em caixa uma vez por ano após a assembleia geral anual de acionistas, em princípio, o conselho de administração da empresa pode propor que a empresa pague dividendos em caixa a médio prazo de acordo com a rentabilidade da empresa e demanda de capital.
A sociedade deve manter a continuidade e estabilidade da política de distribuição de lucros. Quando as condições de dividendos de caixa forem cumpridas, o lucro distribuído anualmente pela sociedade em dinheiro não deve ser inferior a 10% do lucro distribuível realizado no exercício corrente, e o lucro acumulado distribuído em dinheiro nos últimos três anos não deve ser inferior a 30% do lucro distribuível anual realizado nos últimos três anos.
Os lucros distribuíveis não distribuídos do exercício em curso podem ser reservados para distribuição nos anos seguintes.
Capítulo II Princípios para a utilização dos lucros não distribuídos
Artigo 8.o Os lucros não distribuídos retidos da empresa são utilizados principalmente para investimentos estrangeiros, aquisição de activos, aquisição de equipamento, investimento em I & D e outros investimentos importantes e capital de giro necessários para o funcionamento diário. Através do uso racional de lucros não distribuídos, expandir gradualmente a escala de produção e operação, otimizar a estrutura de ativos e estrutura financeira da empresa, promover o desenvolvimento eficiente e sustentável da empresa, implementar os objetivos de planejamento de desenvolvimento da empresa e, finalmente, maximizar os interesses dos acionistas.
Capítulo III Mecanismo decisório de distribuição de lucros
Artigo 9º, antes da publicação do relatório anual ou do relatório semestral, o conselho de administração apresentará a proposta anual ou semestral de dividendos de caixa e plano de distribuição de lucros da empresa de acordo com o plano e plano de distribuição de lucros da empresa, combinados com a situação atual de produção e operação, status de fluxo de caixa, plano de desenvolvimento de negócios futuro, demanda de uso de fundos, status de recuperação de perdas de anos anteriores e outros fatores, e com a realização de retorno razoável dos acionistas como ponto de partida. Ao considerar o plano específico de dividendos em caixa, o conselho de administração deve estudar cuidadosamente e demonstrar o calendário, condições e proporção mínima dos dividendos em caixa da empresa, condições de ajuste e procedimentos de tomada de decisão.
Artigo 10.º Durante a demonstração do plano de distribuição de lucros, o conselho de administração da empresa deve discutir integralmente com diretores e supervisores independentes para formar um plano de distribuição de lucros com base em considerar o retorno sustentado, estável e científico para todos os acionistas. O plano de distribuição de lucros deve ser revisto e aprovado pelo conselho de administração e submetido à aprovação da assembleia geral de acionistas após revisão e aprovação pelo conselho de supervisores. Artigo 11.o O Conselho de Administração, os administradores independentes e os accionistas que satisfaçam os requisitos relevantes podem solicitar direitos de voto dos accionistas. Os diretores independentes podem solicitar opiniões de acionistas minoritários, apresentar propostas de dividendos e submetê-las diretamente ao conselho de administração para deliberação. Artigo 12.º Antes de a assembleia geral deliberar sobre o regime específico de dividendos pecuniários, a sociedade deve comunicar e trocar ativamente com os acionistas, especialmente os acionistas minoritários, através de vários canais (incluindo, mas não limitado a, fornecer votação on-line, convidar acionistas minoritários a participar da assembleia, etc.), ouvir plenamente as opiniões e demandas dos acionistas minoritários e responder atempadamente às preocupações dos acionistas minoritários.
Artigo 13.º Ao tomar decisões e elaborar planos de distribuição de lucros, o conselho de administração deve registrar detalhadamente as sugestões da direção, os pontos-chave dos diretores presentes na reunião, os pareceres dos diretores independentes, a votação do conselho de administração e outros conteúdos, e formar registros escritos a serem devidamente mantidos como arquivos da empresa.
Art. 14. Caso a política de dividendos determinada nos estatutos deva ser ajustada ou alterada devido a grandes mudanças no ambiente externo de negócios da empresa ou nas suas próprias condições de negócios, o Conselho de Administração deverá fazer uma demonstração detalhada e explicar os motivos baseados na proteção dos direitos e interesses dos acionistas, não devendo a política de distribuição ajustada de lucros violar as leis e regulamentos pertinentes, documentos normativos e as disposições pertinentes dos estatutos; A proposta de ajuste da política de distribuição de lucros será expressa pelos diretores independentes e pelo conselho de fiscalização, submetida à assembleia geral de acionistas da sociedade para aprovação após deliberação do conselho de administração da sociedade, e aprovada por mais de 2/3 dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia geral de acionistas. Ao mesmo tempo, a sociedade deve fornecer votação on-line para facilitar aos acionistas minoritários a participação na votação da assembleia geral de acionistas.
Artigo 15.º, no caso de lucro anual, mas não seja proposta a distribuição de lucro monetário, ou, devido a circunstâncias especiais, o lucro acumulado distribuído em dinheiro nos últimos três anos seja inferior a 30% do lucro médio anual distribuível realizado nos últimos três anos, o conselho de administração explicará detalhadamente as razões da não proposta de distribuição de lucro monetário, a finalidade e o plano de utilização dos fundos não utilizados para distribuição de lucro monetário retidos na sociedade no relatório anual. Deve ser disponibilizada aos accionistas uma plataforma de votação em linha e os administradores independentes devem expressar opiniões independentes e divulgá-las publicamente.
Artigo 16.º Quando um accionista ocupar ilegalmente os fundos da sociedade, a sociedade deduz o dividendo em numerário distribuído pelo accionista para reembolsar os fundos ocupados.
Capítulo IV Mecanismo de supervisão e restrição dos dividendos
Artigo 17.º Os diretores independentes da sociedade devem expressar opiniões independentes sobre o plano de dividendos.
Artigo 18.º, o Conselho de Supervisores supervisionará a implementação da política de dividendos e do plano de retorno dos acionistas da sociedade e os procedimentos de tomada de decisão pelo Conselho de Administração e Administração, e emitirá instruções e pareceres especiais sobre a implementação das políticas e planos de lucro relevantes, mas nenhum plano de distribuição de lucros no ano.
Artigo 19 a sociedade divulgará a implementação do plano de distribuição de lucros e da política de dividendos de caixa no relatório anual e no relatório semestral.
Artigo 20.º Quando a sociedade divulgou a política de dividendos, o plano de retorno dos acionistas e o plano de dividendos no prospecto da oferta anterior, deve fazer uma explicação especial sobre sua formulação e implementação no relatório anual.
Artigo 21.º Sempre que a sociedade pretenda emitir valores mobiliários, deve formular um plano razoável de retorno aos acionistas, equilibrar razoavelmente a utilização dos lucros operacionais para seu próprio desenvolvimento e retorno aos acionistas, e prestar atenção à melhoria do nível de dividendos em caixa e melhorar o retorno aos acionistas.
A empresa deve aumentar a divulgação de políticas de distribuição de lucros, especialmente a formulação e implementação de políticas de dividendos de caixa, o montante e proporção de dividendos de caixa nos últimos três anos, e o arranjo de uso de lucros não distribuídos no prospecto ou plano de emissão, e fazer “dicas sobre assuntos importantes” para lembrar aos investidores que prestem atenção à situação acima.
Capítulo V Disposições complementares
Artigo 22 para assuntos não abrangidos por este sistema, a sociedade deve implementá-los de acordo com as leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos relevantes.
Artigo 23 o sistema deve ser interpretado pelo conselho de administração da sociedade.
Artigo 24 o sistema entrará em vigor e será implementado após deliberação e aprovação da assembleia geral de acionistas da sociedade.
