Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre Hunan Junxin proteção ambiental Co., Ltd
Oferta pública inicial e cotação na GEM
de
Relatório de trabalho de emissão e recomendação
Patrocinador (subscritor principal)
Outubro, 2021, bloco norte, Zhuoyue Times Square (fase II), No. 8, Zhongxin Third Road, Futian District, Shenzhen, Província de Guangdong
Declaração
Citic Securities Company Limited(600030) (doravante referido como ” Citic Securities Company Limited(600030) ,” patrocinador “,” patrocinador “e” a empresa “) é confiado pela Hunan Junxin proteção ambiental Co., Ltd. (doravante referido como “Junxin proteção ambiental “,” emissor “ou” a empresa “) para atuar como patrocinador da oferta pública inicial de ações da Junxin proteção ambiental e listagem na gema (doravante referido como “esta oferta de valores mobiliários “ou” esta oferta “), Emitir o relatório de trabalho de recomendação de emissão para esta emissão. A instituição de recomendação e o representante designado de recomendação devem, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “Lei dos Valores Mobiliários”), as medidas para a administração do registro de ofertas públicas iniciais na joia (para implementação experimental) (doravante referidas como as “medidas para a administração de ofertas públicas iniciais na joia”), as medidas para a administração de emissão de valores mobiliários e listagem de negócios de recomendação e outras leis relevantes Regulamentos e disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada “CSRC”), ser honesto, confiável, diligente e responsável, emitir o relatório de trabalho de recomendação de emissão em estrita conformidade com as regras de negócios, normas de prática do setor e padrões éticos formulados de acordo com a lei, e garantir a autenticidade, precisão e integridade dos documentos emitidos. Se houver registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes nos documentos elaborados e emitidos pela instituição de recomendação para a oferta pública inicial do emitente, que causem prejuízos aos investidores, a instituição de recomendação compensará os investidores pelas perdas previstas na lei.
Salvo especificação em contrário neste relatório de recomendação de oferta, os termos relevantes têm o mesmo significado que no prospecto da Hunan Junxin environmental protection Co., Ltd. para oferta pública inicial e listagem na gema.
catálogo
Declarar que 1 catálogo Secção 1 Processo de funcionamento do projecto três
1,Processo de revisão do projeto do patrocinador três
2,O principal processo de iniciação e revisão do projeto seis
3,Principal processo de execução do projecto 6 Secção II Problemas existentes e soluções do projecto vinte e sete
1,Decisão de avaliação do projecto vinte e sete
2,Principais problemas encontrados no processo de due diligence e seu tratamento vinte e sete
3,As principais questões relacionadas com o departamento de verificação interna trinta e nove
4,As principais preocupações da reunião do grupo kernel 206 v. pareceres de verificação da instituição de recomendação sobre a política de distribuição de lucros do emitente e futuro plano de retorno de dividendos duzentos e vinte e quatro
6,Pareceres de verificação da instituição de recomendação sobre os compromissos assumidos pelos sujeitos responsáveis relevantes duzentos e vinte e cinco
7,Pareceres profissionais emitidos por instituições de serviços de valores mobiliários VIII. Se existe um fundo de investimento privado entre os accionistas do emitente e se o fundo está em conformidade com as Medidas Provisórias de Supervisão e Administração de Fundos de Investimento Privados e com as Medidas de Registo e Registo de Gestores de Fundos de Investimento Privados (para Implementação Experimental)
E outras leis e regulamentos relevantes para realizar os procedimentos de registro e depósito duzentos e vinte e cinco
9,Pareceres de verificação da instituição de recomendação sobre a diluição esperada do rendimento imediato do emitente duzentos e vinte e seis
Quadro em anexo: lista de verificação da due diligence sobre questões importantes dos projetos patrocinadores duzentos e trinta
Secção I Processo de funcionamento do projecto
1,Processo de revisão do projecto do patrocinador
Citic Securities Company Limited(600030) de acordo com os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as diretrizes sobre o controle interno das sociedades de valores mobiliários (ZJJG Zi [2003] n.º 260), as medidas para a administração da atividade de recomendação de emissão e listagem de valores mobiliários (ordem 63) e as medidas para a administração da atividade de consultoria financeira de fusões e aquisições de sociedades cotadas (ordem 54) da CSRC, as medidas para a administração do início do projeto da Comissão Bancária de Investimento foram formuladas Medidas provisórias para a administração do aconselhamento, medidas para a administração da due diligence em matéria de emissão de valores mobiliários e operações de listagem, medidas provisórias para a administração do diário de due diligence do representante patrocinador, medidas provisórias para a administração da auditoria interna, medidas provisórias para a administração da supervisão contínua e outras disposições pertinentes. De acordo com as disposições acima referidas, o processo de auditoria interna de projetos da instituição inclui principalmente as seguintes ligações: (I) auditoria de início de projetos
Citic Securities Company Limited(600030) O Comité de Gestão do Banco de Investimento (doravante referido como “comité bancário de investimento”) tem um Comité de Iniciação do Projecto, que é composto por pessoal relevante de todos os departamentos do comité bancário de investimento e outros departamentos relevantes (departamento central, etc.) da empresa. A equipa do projecto deve preencher os documentos de aprovação do projecto em conformidade com as disposições pertinentes da comissão bancária de investimento e apresentar formalmente os materiais de candidatura de aprovação do projecto ao grupo de controlo de qualidade da Comissão Bancária de Investimento (a seguir designado “grupo de controlo de qualidade”) com o consentimento do chefe administrativo do departamento bancário de investimento do projecto. A equipa de controlo da qualidade deve rever exaustivamente os documentos de candidatura do projecto e apresentar pareceres de revisão. A equipa de controlo de qualidade organizará e realizará a reunião de iniciação do projecto após a revisão e aprovação dos documentos de candidatura de iniciação do projecto.
A reunião de iniciação do projeto conta com a participação de 7 membros, e a reunião pode ser realizada por pelo menos 5 pessoas (incluindo 5 pessoas) através do local e telefone. A votação do comitê de iniciação do projeto é de uma pessoa, um voto, e o projeto só pode ser aprovado com o consentimento de mais de 5 votos (incluindo 5 votos) dos membros. (II) processo do kernel
Citic Securities Company Limited(600030) criou um departamento principal para ser responsável pelo trabalho principal dos projetos bancários de investimento da instituição. De acordo com a lei de valores mobiliários, a orientação sobre questões relacionadas com as sociedades de valores mobiliários envolvidas na atividade principal de subscrição de emissão de ações, as medidas para a administração de negócios de emissão de valores mobiliários e recomendações de listagem e outras leis e regulamentos, e em combinação com os requisitos do sistema de controle de risco da instituição, o departamento central acompanhou, entendeu e verificou o projeto, emitiu pareceres de auditoria sobre o pedido de emissão de projetos, revelou os riscos do projeto e instou a equipe do projeto a coordenar com o emissor para resolvê-los, Se necessário, tomar medidas relevantes, como encerrar a auditoria do projeto e instar a equipe do projeto a cancelar o projeto, de modo a atingir o objetivo de controlar o risco de recomendação da instituição.
Citic Securities Company Limited(600030) processo principal do projeto patrocinador é o seguinte:
1. Auditoria no local do projecto
Depois que a equipe de projeto do banco de investimento da instituição entrar oficialmente no local após o início do projeto, deve comunicar oportunamente as informações relevantes do projeto ao departamento principal, de acordo com as disposições relevantes dos procedimentos de rastreamento na fase de due diligence e aconselhamento. O departamento do kernel conduzirá auditoria no local do projeto de acordo com o estágio do projeto e a nomeação da equipe do projeto, ou seja, o departamento do kernel designará auditores para realizar o trabalho no local do kernel, entendendo o status de produção e operação do emissor, revisando os principais problemas no processo de due diligence, verificando pontualmente os documentos de trabalho da equipe do projeto, entrevistando os executivos seniores do emissor, etc. Após a auditoria no local do projeto, os auditores escreverão o relatório de auditoria no local de acordo com a situação central no local e o manterão para arquivamento.
2. Aplicação e aceitação do kernel de emissão do projeto
Com o consentimento do diretor administrativo do departamento bancário de investimento do projeto, e depois que o documento de trabalho do projeto é aceito pela equipe de controle de qualidade, a equipe do projeto pode enviar formalmente os materiais principais ao departamento nuclear interno.
A equipe do projeto enviará os materiais de aplicação do projeto ao departamento do kernel, que verificará a integridade, integridade e eficácia dos materiais de aplicação de acordo com o fluxo de trabalho do kernel e regulamentos relevantes. Para os materiais de aplicação que não atendam aos requisitos, o departamento do kernel exigirá que a equipe do projeto complemente ou substitua os materiais de acordo com as disposições do kernel até que os requisitos do aplicativo sejam atendidos.
3. Revisão dos materiais de aplicação do projeto
Depois de aceitar os materiais de candidatura do projeto, o departamento central designará auditores em tempo integral para realizar a revisão preliminar dos documentos de candidatura do projeto a partir das perspectivas legal e financeira respectivamente. Ao mesmo tempo, o departamento central também contratará advogados e contadores externos para revisar os documentos de candidatura do projeto a partir de suas respectivas perspectivas profissionais, de modo a fornecer apoio profissional para o departamento central da organização. Os auditores emitirão feedback de auditoria à equipe do projeto de acordo com a auditoria preliminar e as opiniões de advogados e contadores externos, e exigirão que o pessoal do projeto modifique e melhore os documentos de candidatura de acordo com os pareceres de auditoria com base na comunicação com a equipe do projeto. Os auditores arquivarão os documentos escritos importantes formados no trabalho de auditoria, incluindo os pareceres preliminares de auditoria, os pareceres profissionais de contadores externos e advogados sob a forma de documentos de trabalho principais.
Durante o processo de auditoria, se os auditores verificarem que existem problemas importantes no projeto, os auditores formarão uma carta de divulgação de riscos ou um memorando sobre problemas importantes relevantes, depois de apresentarem relatórios ao chefe interno da instituição, submetendo-os ao chefe da banca de investimento e aos líderes das empresas relevantes, e instarão a equipe do projeto a coordenar-se com o emitente para resolvê-los e implementá-los-ão, se necessário, tomarão medidas relevantes, como encerrar a auditoria do projeto e instar a equipe do projeto a cancelar o projeto, Alcançar o objetivo de controlar o risco de recomendação da instituição.
Durante a revisão do projeto, a pessoa responsável do departamento de auditoria do projeto deve perguntar à pessoa responsável do projeto as consequências da não execução do procedimento de revisão da diligência devida e lembrar à pessoa responsável do departamento de auditoria do projeto que assine e seja responsável.
4. Reunião do kernel do projecto
O departamento do kernel convocará e presidirá a reunião do kernel de acordo com o progresso do projeto para considerar a aplicação para emissão do projeto. Antes da reunião do kernel, os revisores formarão um relatório escrito de auditoria do projeto sobre os principais problemas encontrados no processo de auditoria do projeto, de acordo com os pareceres preliminares de auditoria e a modificação e suplemento dos materiais de aplicação, e o reportarão aos membros da reunião do kernel. Ao mesmo tempo, o representante do patrocinador e a equipe do projeto são obrigados a explicar e explicar os problemas e suas soluções ou implementação. Com base num debate aprofundado sobre as principais questões do projeto, todos os membros principais votarão se os documentos de candidatura do projeto podem ser apresentados à autoridade reguladora.
Os membros do comitê de auditoria interna são compostos respectivamente por pessoal relevante dos departamentos de controle interno, como o departamento de auditoria interna, departamento de conformidade, departamento de gestão de riscos e grupo de controle de qualidade da instituição, bem como contadores externos, advogados e avaliadores. As opiniões de votação dos membros do comitê do kernel são divididas em três categorias: consentimento incondicional, consentimento condicional e objeção. Cada membro do kernel tem um voto para cada item e pode escolher um dos três tipos de opiniões acima para representar suas próprias opiniões sobre o item. Se o membro do kernel optar por concordar ou discordar condicionalmente, as razões relevantes devem ser indicadas. O número de votos favoráveis para cada projeto deve atingir mais de dois terços do total de votos dos membros participantes da reunião, e seu pedido de emissão e declaração será considerado aprovado na revisão da reunião de aprovação; Pelo contrário, considera-se que não passou na revisão da reunião do kernel. Os resultados de votação dos itens aprovados pela reunião do kernel são válidos por seis meses.
5. Questões pós-reunião
Após a reunião do kernel, o departamento do kernel emitirá a resolução da reunião do kernel formada integrando as opiniões dos membros da reunião do kernel à equipe do projeto, e a equipe do projeto responderá. Para projetos que podem ser aprovados condicionalmente, eles só podem ser declarados após atender às condições relevantes exigidas pelo feedback da reunião do kernel. Para projetos que não forem aprovados na revisão da reunião do kernel, a equipe do projeto solicitará ao emissor que formule e implemente medidas de retificação para problemas relevantes de acordo com os requisitos do feedback da reunião do kernel, e complemente, modifique e melhore os materiais de aplicação.O departamento do kernel organizará outra reunião do kernel para reconsideração de acordo com a aplicação da equipe do projeto e a implementação da retificação de problemas relevantes.
Depois que os materiais de candidatura do projeto forem submetidos à autoridade reguladora, a equipe do projeto também deve enviar atempadamente as respostas de feedback escritas e orais anteriores e outros documentos da autoridade reguladora ao departamento de auditoria interna para revisão.
6. Supervisão contínua
O departamento do kernel revisará os documentos relevantes enviados pela equipe do projeto durante a supervisão contínua e prestará atenção às principais anormalidades do emissor durante a supervisão contínua. 2,Principal processo de reexame do início do projecto
Tempo de inscrição: 29 de agosto de 2020
Membros do órgão decisório de avaliação do projeto: Chen Shumian, yang man, duque, Li Zhongjie, Wang Jiaji, Jiao Yanyan e Liu Donghong
Tempo de avaliação e tomada de decisão do projeto: 1 de setembro de 2020
Parecer de aprovação do projeto: concordo com a aprovação do projeto Junxin de proteção ambiental IPO
3,Principal processo de implementação do projeto (I) composição do projeto e tempo de mobilização
Representantes patrocinadores do projeto: Yang Weiwei, Yao Weihua
Outros principais executores do projeto: Xia Feifei, Gu Yu, Yang Yunxi, Hu Yang, Li Xin, Yao Yao e Chen Yuming
Tempo de mobilização: a equipe do projeto começou a entrar no local sucessivamente em maio de 2020, e o trabalho de due diligence percorre todo o processo de implementação do projeto
II) Processo principal de diligência devida e verificação
1. Principais métodos de diligência e verificação
(1) Emitiu uma lista de documentos de diligência devida ao emitente e entidades relevantes
A lista de documentos de due diligence é elaborada de acordo com as normas de trabalho para due diligence dos patrocinadores, as normas para o conteúdo e formato de divulgação de informações pelas empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 28 – prospecto das empresas GEM (revisado em 2020), as diretrizes para trabalhos sobre emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, e lista os problemas que a instituição de recomendação precisa conhecer como patrocinadora e principal subscritora da emissão e listagem do emitente, Formar uma lista de documentos de due diligence.
(2) Realizar treinamento de due diligence e responder perguntas relevantes ao emitente e assuntos relevantes
Após a emissão da lista de documentos, a fim de melhorar a eficiência da due diligence, os executivos no local Citic Securities Company Limited(600030) realizaram treinamento de due diligence aos contatos designados de due diligence do emitente e dos assuntos relevantes, e designaram pessoal especial para responder a perguntas relevantes durante a investigação.
(3) Revisar os documentos recolhidos por due diligence e documentos relevantes e listas complementares de outras instituições de serviços de valores mobiliários. Após a recolha dos materiais fornecidos pelo emitente, classificá-los e revisá-los de acordo com o catálogo de due diligence, incluindo a evolução histórica do emitente, os acionistas do emitente, as diversas qualificações jurídicas, o registo e depósito do emitente, as principais propriedades do emitente (terrenos, imóveis, equipamentos, etc.) Negócios e tecnologia, alta administração, relações laborais e recursos humanos, governança corporativa e controle interno, concorrência horizontal e transações de partes relacionadas, finanças e contabilidade, tributação, objetivos de desenvolvimento de negócios, aplicação de recursos arrecadados, proteção ambiental, grandes contratos, direitos do credor, dívidas e garantias, contencioso, arbitragem e penalidades administrativas.
Analisar os dados obtidos, registrar todos os tipos de anormalidades e pontos duvidosos e determinar preliminarmente os pontos-chave de verificação na próxima etapa; Desenvolver novos planos de verificação para questões-chave.
(4) Visite o site para entender o funcionamento do emissor
Durante a visita no local, a equipe do projeto visitou sucessivamente a base de produção do emitente, entendeu intuitivamente o processo de negócios do emitente e dominou as características de negócios do emitente, modelo de negócios e situação de negócios.
(5) Entrevistar os gerentes seniores e emitir a lista complementar de due diligence
Entrevista com a gerência sênior do emitente para entender a compreensão e planejamento da gerência do emitente em compras, vendas e finanças, e entender melhor as características do setor, perspectivas de desenvolvimento futuro e tendências. Apresentar uma lista complementar de due diligence de acordo com as informações da empresa obtidas através da revisão dos materiais de feedback da due diligence antecipada.
(6) Verificação no local, verificação externa e verificação de problemas chave
