Código da empresa: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) abreviatura da empresa: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
II Conclusão da avaliação do controlo interno
1. A empresa tem defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
□ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ não
6. Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
√ sim □ não
III Avaliação do controlo interno
（1） Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) e seus subordinados Xiamen Hecheng Engineering Testing Co., Ltd., Xiamen Hecheng Engineering Technology Co., Ltd., Xiamen Hecheng Engineering Design Institute Co., Ltd., Xiamen Hecheng Water Transportation Engineering Consulting Co., Ltd., Dalian Municipal Design and Research Institute Co., Ltd., Xiamen Hezhi New Material Technology Co., Ltd., Fujian Yilu Engineering Co., Ltd., Fujian Kesheng material de reforço Co., Ltd. Tiancheng Huarui Decoration Co., Ltd.
2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Comunicação com o ambiente interno da empresa e avaliação de riscos; Relatório financeiro de nível empresarial, orçamento abrangente, gestão de fundos, aquisição e pagamento, gestão de contratos, recursos humanos, sistema de informação, gestão de ativos, pesquisa e desenvolvimento, terceirização de negócios, produção e armazenamento, negócios de construção de engenharia, negócios de design, negócios de supervisão, negócios de teste, negócios de vendas, etc.
4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco estratégico, risco de capital, risco de qualidade, risco de segurança, risco de mercado, risco de investimento e risco técnico.
5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ sim √ não
6. Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e manual de avaliação de controle interno.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Desvio do total dos activos ≥ 3% do total dos activos ≤ 1% do total dos activos ≤ Desvio ≤ 1% do total dos activos ≤ 3% do total dos activos
Máximo de lucro total ≥ 5% do lucro total, 3% do lucro total ≤ Máximo de lucro ≤ Máximo de lucro ＜ Máximo de lucro ＜ 3% do lucro total, 5% do lucro total
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Diretores, supervisores e gerentes seniores cometem fraudes;
Falhas graves 2. Falhas importantes no presente relatório financeiro não foram identificadas pelo controlo interno, mas constatadas pela auditoria externa;
3. A supervisão do comité de auditoria e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno dos relatórios financeiros é inválida;
4. Os defeitos maiores que foram encontrados e relatados ao conselho de administração e administração não foram corrigidos dentro de um prazo razoável.
1. Não selecionar e aplicar políticas contábeis significativas de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas;
2. Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo;
3. Não foi estabelecido ou implementado nenhum mecanismo de controle correspondente para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente;
4. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno que não constituem defeitos importantes e defeitos importantes.
explicar:
nada
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta de propriedade ≥ 6 milhões de yuan, 3 milhões de yuan ≤ perda direta de propriedade perda direta de propriedade 3 milhões de yuan 6 milhões de yuan
explicar:
nada
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão para questões importantes ou erros graves nos procedimentos de tomada de decisão;
2. Violação grave das leis e regulamentos nacionais e punição;
3. Falta de controle do sistema ou falha do sistema para negócios importantes;
4. Os defeitos graves no controlo interno não foram corrigidos;
5. perda séria de gerentes médios e seniores e técnicos seniores;
6. As notícias negativas aparecem frequentemente nos meios de comunicação, envolvendo uma ampla gama;
7. Acidentes graves de segurança de produção ocorrem.
1. Existem procedimentos democráticos de tomada de decisão, mas não são perfeitos ou existem erros gerais nos processos de tomada de decisão;
2. Grandes defeitos em sistemas comerciais importantes ou implementação;
Defeitos importantes 3. Defeitos importantes no controle interno não foram corrigidos;
4. Perda grave de pessoal de negócios em posições-chave;
5. Notícias negativas apareceram na mídia, envolvendo áreas locais.
Defeitos gerais são outros defeitos espaço-temporais internos de relatórios não financeiros, exceto defeitos importantes e defeitos importantes.
explicar:
nada
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
1.1. Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não
1.2. Defeitos importantes
Se a empresa tem defeitos significativos no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não
1.3. Defeito geral
Uma vez que a empresa possui um mecanismo duplo de supervisão de autoavaliação e auditoria interna, e emprega uma empresa de contabilidade para realizar auditoria interna, os defeitos foram encontrados e confirmados, e serão corrigidos imediatamente, para que o risco possa ser controlado e não tenha impacto substantivo no relatório financeiro.
1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
1.5. Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
2.1. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não
2.3. Defeito geral
Como a empresa possui um mecanismo duplo de supervisão de autoavaliação e auditoria interna, e emprega uma empresa de contabilidade para realizar auditoria de controle interno, uma vez que os defeitos são encontrados e confirmados, eles serão corrigidos imediatamente, para que o risco possa ser controlado, e não haverá impacto material no controle interno de relatórios não financeiros.
2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
2.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
1. Retificação de defeitos de controle interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável
2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
A empresa melhora e revisa continuamente o sistema de controle interno de acordo com as mudanças de negócios e ambiente atuais a cada ano, e continua promovendo a autoavaliação do controle interno e supervisão e inspeção do controle interno. Não houve defeitos importantes e importantes no controle interno durante o período de relatório. No entanto, a construção do próprio sistema de controle interno é um processo de fortalecimento e melhoria contínuos. Em 2022, a empresa melhorará ainda mais o sistema de controle interno, padronizará a implementação do sistema de controle interno, fortalecerá a supervisão e inspeção do controle interno e promoverá o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa em combinação com as mudanças da estratégia de desenvolvimento da empresa e do ambiente externo.
3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Zhuang YueKai
