Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) relatório de auditoria de controlo interno 2021
Relatório de auditoria do controlo interno
Ernst & Young Huaming (2022) ZZ No. 61755548a02 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) todos os acionistas:
De acordo com as diretrizes sobre a eficácia da auditoria interna das empresas e os requisitos relevantes dos contadores públicos certificados chineses em 31 de dezembro de 2024.
1,Responsabilidade das empresas pelo controlo interno
É da responsabilidade do conselho de administração Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno e avaliar sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de auditoria sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de auditoria e divulgar os defeitos significativos do controle interno de relatórios não financeiros observados.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que as afirmações incorretas não possam ser evitadas e encontradas. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controlo interno inadequado ou a uma redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controlo, existe um certo risco de especular a eficácia do controlo interno no futuro de acordo com os resultados da auditoria do controlo interno.
Relatório de auditoria do controlo interno (continuação)
Ernst & Young Huaming (2022) ZZ No. 61755548a02 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) IV. parecer de auditoria sobre controle interno do relatório financeiro
Acreditamos que Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes em 31 de dezembro de 2021. Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (parceria geral especial) Contabilista público certificado chinês: Chen Boyi
Contabilista público certificado chinês: Wei Hongmei
Pequim, China 22 de março de 2022
