Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante referido como o “sistema normativo de controle interno da empresa”), Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) (doravante referido como a “empresa” ou “a empresa”) avaliou a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 com base na supervisão diária e especial do controle interno em combinação com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação. 1,Declaração importante
De acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de autoavaliação de controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de autoavaliação de controle interno, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa-mãe, as filiais e as respectivas sucursais, tais como Nancheng Jinshan aférese plasma Co., Ltd., Nancheng Jinshan aférese plasma Co., Ltd., Guangchang aférese plasma Co., Ltd., Chongren Boya aférese plasma Co., Ltd., Chongren Boya aférese plasma Co., Ltd., Le’an aférese plasma station, Jinxi Boya aférese plasma Co., Ltd., Ganzhou Nankang Boya aférese plasma Co., Ltd. Yuechi Boya afheresis plasma Co., Ltd., Linshui Boya afheresis plasma Co., Ltd., Xinfeng Boya afheresis plasma Co., Ltd., Fengcheng Boya afheresis plasma Co., Ltd., Yudu Boya afheresis plasma Co., Ltd., Duchang Boya afheresis plasma Co., Ltd., Tunchang Boya afheresis plasma Co., Ltd., Beijing Boya Xinnuo Biotechnology Co., Ltd., Jiangxi Boya pharmaceutical investment Co., Ltd., Nanjing Boya Pharmaceutical Co., Ltd. Nan Jing Xin Jie Kou Department Store Co.Ltd(600682) Pharmaceutical Co., Ltd., Guizhou Tian’an Pharmaceutical Co., Ltd., Jiangxi Boya Xinhe Pharmaceutical Co., Ltd. and Guangdong Fuda Pharmaceutical Co., Ltd.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 100,00% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, responsabilidade social, cultura corporativa, recursos humanos, avaliação de riscos, gestão subsidiária, atividades de capital, negócios de investimento, negócios de garantia, transações de partes relacionadas, divulgação de informações, negócios de plasma de matérias-primas, negócios de compras, negócios de vendas, gestão financeira, gerenciamento de qualidade, gerenciamento de projetos, gerenciamento de informações, gerenciamento de P & D, etc. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente o risco de fornecimento insuficiente de matérias-primas, risco de preço do produto, risco de gestão, risco de investimento do projeto, risco de solicitação de uma nova estação de celulose, risco de operação, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões. O sistema de controle interno da empresa é o seguinte: 1. Ambiente de controle interno
A empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras de procedimento de acordo com leis e regulamentos relevantes, como a lei da empresa, a lei de valores mobiliários, as diretrizes para auto-regulação e supervisão de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na gema, e as normas básicas de controle interno da empresa, e clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, formando uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio. A assembleia geral de accionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisão e a direcção exercem o poder de decisão, o poder executivo, o poder de supervisão e o poder de gestão, respectivamente, de acordo com as suas funções. 2. Avaliação dos riscos
A empresa reconhece e avalia a identificação de riscos, análise de riscos e estratégias no processo de operação diária de acordo com os requisitos das normas básicas de controle interno da empresa sobre avaliação de riscos e os principais riscos listados em várias diretrizes de aplicação, em combinação com os sistemas de controle interno, como o padrão de identificação de defeitos de controle interno da empresa. 3. Informação e comunicação
A empresa estabeleceu o sistema de gerenciamento de divulgação de informações da empresa, o sistema de gerenciamento de usuários de informações externas da empresa, o sistema de gerenciamento de informações internas da empresa e outros sistemas para divulgar informações relevantes em tempo hábil, justo, preciso, verdadeiro e completo em estrita conformidade com os regulamentos regulatórios relevantes e requisitos do sistema.Ao mesmo tempo, através do site da Bolsa de Valores de Shenzhen, cninfo.com, Bolsa de Valores de Shenzhen interativa, portal da empresa e outras plataformas, Melhore a interação e a comunicação com os investidores para garantir que os investidores entendam a dinâmica de negócios da empresa a tempo. 4. Actividades de controlo interno
Combinado com as características da indústria e as necessidades de sua própria operação e gestão, e considerando de forma abrangente o ambiente interno e externo, fatores de risco, atividades de controle, comunicação de informações, supervisão mútua e outros fatores, a empresa estabeleceu um conjunto de sistema de controle interno em linha com a situação real da empresa, Incluindo, mas não limitado a, o sistema de gestão de investimentos estrangeiros da empresa, o sistema de prevenção da ocupação de fundos por acionistas controladores e suas partes relacionadas, o sistema de atendimento de emergências da empresa, o sistema interno de relatórios e confidencialidade de informações importantes da empresa, o sistema de gestão subsidiária da empresa, o sistema interno de responsabilização da empresa para diretores, supervisores e gerentes seniores, o sistema de subsídio de diretor e supervisor da empresa e o sistema de gestão de votação on-line da empresa para a assembleia geral de acionistas O sistema de selecção e emprego da sociedade de contabilidade da empresa, o regulamento interno da assembleia geral de accionistas, o sistema de gestão da remuneração e avaliação do desempenho dos gestores superiores da empresa, o sistema de gestão do desempenho e as regras de execução pertinentes, etc., continuam a melhorar o controlo interno da empresa.
(1) Controle interno das subsidiárias: a empresa estabeleceu sucessivamente o sistema de gestão das subsidiárias, o sistema de gestão financeira das empresas membros, as medidas de gestão para a avaliação de desempenho da gestão das empresas membros, as medidas globais de avaliação de desempenho dos negócios das empresas membros, as regras de implementação para a avaliação de desempenho de empresas subordinadas de coleta de plasma único, e o sistema de gestão para a posição de gerente geral da estação de plasma do centro de gerenciamento de plasma, e reforçou a supervisão da formulação de estatutos, pessoal, finanças Gestão da tomada de decisão empresarial, informação, inspeção e avaliação. Durante o período de relatório, nenhuma subsidiária foi encontrada para violar as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM e o sistema de gestão de subsidiárias da empresa.
(2) Controle interno de fundos: a empresa estabeleceu um sistema de gestão de fundos, abrangendo a gestão de fundos monetários, a utilização e gestão de fundos angariados e a aprovação da utilização do fundo, Especificamente, inclui o sistema de gestão de fundos monetários e contas, o sistema de gestão de fundos angariados, o sistema de tomada de decisão “três importantes e um grande” (para Implementação Trial), o sistema de gestão de reembolso de despesas da sede (para Implementação Trial), o sistema de gestão de benefícios de desempenho dos gestores e despesas comerciais (para Implementação Trial), o sistema de gestão de contratos, etc. A empresa utiliza e gerencia os fundos em estrita conformidade com os sistemas relevantes, padroniza os procedimentos de receita e despesa e autoridade de aprovação dos fundos, e garante que o uso dos fundos esteja em conformidade com os princípios de racionalidade, eficiência e segurança. (3) Controle interno do investimento estrangeiro: a empresa estabeleceu o sistema de gestão de investimentos estrangeiros da empresa para padronizar o comportamento de investimento estrangeiro da empresa, reduzir o risco de investimento estrangeiro, garantir a segurança e rentabilidade do investimento estrangeiro da empresa e garantir a preservação e valorização dos ativos da empresa.
(4) Controle interno da garantia externa: a empresa estabeleceu o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração e o regulamento interno do conselho de supervisores para padronizar o comportamento de garantia externa da empresa e reduzir o risco de garantia externa. Durante o período de relatório, a empresa forneceu não mais do que 200 milhões de yuans para a subsidiária holding Guangdong Fuda Pharmaceutical Co., Ltd. para solicitar crédito de instituições financeiras
Yuan garantia, o período de garantia não deve exceder 18 meses (ver a tabela abaixo para detalhes).
Garantia da empresa às suas filiais
Se o montante da garantia é oposto ou não
O anúncio do objeto de garantia divulga o valor real da garantia e a garantia real (como o desempenho do período de garantia)
Nome Data Data Data Tipo de montante segurado (se houver) completa parte associada
garantia
Fuda farmacêutica Abril 20212000000 Setembro 2021870.78 responsabilidade solidária n.º 1,5 anos n.º
Garantia em 1 de Janeiro de 27
Revisar e aprovar o comunicado sobre subsidiárias durante o período de relato e o comunicado sobre subsidiárias durante o período de relato
O montante total da garantia da empresa (B1) é de 2000000, e o montante real da garantia da empresa é de 870,78
Montante total (B2)
Aprovado no final do período de relato vs. real no final do período de relato
O montante total da garantia das subsidiárias é de 2000000, e a garantia real das subsidiárias é de 870,78
(B3) Saldo total (B4)
(5) Controle interno de transações com partes relacionadas: os estatutos formulados pela empresa, a prevenção da ocupação pela empresa por acionistas controladores e suas partes relacionadas
O sistema de capital e outros sistemas especificam detalhadamente a autoridade decisória, os procedimentos de aprovação e os requisitos de divulgação das transações com partes relacionadas. Protecção contra a detenção de acções
Um mecanismo de longo prazo para que o Oriente e suas partes relacionadas ocupem os fundos da empresa, de modo a eliminar a ocupação de fundos pelos acionistas controladores e suas partes relacionadas e manter
Proteger os direitos e interesses legítimos da empresa, acionistas e credores.
De acordo com os regulamentos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Comissão de supervisão e administração de ativos estatais do Conselho de Estado sobre a regulamentação do relacionamento entre empresas cotadas e
Requisitos da comunicação sobre operações de capital de partes coligadas e garantias externas de sociedades cotadas (Zheng Jian Fa [2003] n.o 56), um
Yonghuaming Certified Public Accountants (sociedade geral especial) emitiu a “ocupação de fundos não operacionais e outros fundos relacionados em 2021”
Notas especiais sobre a situação nos últimos anos. Em 31 de dezembro de 2021, não havia fundos ocupados pelos acionistas controladores, mas houve outros problemas relacionados
Operações de capital de empresa comum (ver quadro abaixo para mais pormenores).
Empresas cotadas em 2021
O ocupante de fundos não operacionais e a sua conta de supervisor para o montante cumulativo de fundos ocupados em 2021, o montante de fundos ocupados em 2021, o nome do ocupante de fundos ocupados em 2021, o montante relevante de fundos ocupados no início do período contabilístico (excluindo o reembolso de fundos, o saldo das contas formando uma relação de natureza com os fundos acumulados ocupados no final do período contabilístico, incluindo juros) (por exemplo, motivo para gerar equilíbrio)
(sim)
Os principais accionistas actuais e as suas filiais não têm
Subtotal ——
Nenhum dos antigos accionistas principais e respectivas filiais
Subtotal ——
Total —–
2021
