Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, pelo CSRC e outros ministérios e comissões e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normativo de controlo interno das empresas”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) (a seguir designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliado a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de autoavaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades legais individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão, integridade e atualidade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e divulgação de informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com o padrão de identificação dos defeitos de controle interno da empresa no relatório financeiro, não há defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com o padrão de identificação dos defeitos de controle interno da empresa em relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação de controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as unidades, principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa-mãe e as filiais incluídas no âmbito da consolidação.
Os ativos totais da unidade incluídos no escopo de avaliação representam 100% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional, política de recursos humanos, negócios de compras, negócios de vendas, negócios de garantia, investimento estrangeiro, cultura corporativa, atividades de capital, divulgação de informações, ambiente de controle interno da empresa e suas subsidiárias holding, avaliação e prevenção de riscos, atividades de controle interno, etc.
As áreas de alto risco em que a empresa se concentra incluem principalmente gestão financeira, relatório financeiro, garantia externa, investimento externo, divulgação de informações e controle de sistemas contábeis e auditoria nas atividades de controle interno. Os fatores de alto risco incluem principalmente o declínio da margem bruta de lucro, flutuação da taxa de câmbio, concorrência de mercado, instabilidade da exportação e administração de terras, risco de investimento financeiro, epidemia de pneumonia covid-19 e outros riscos.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco são requisitos da empresa em estrita conformidade com as normas básicas e diretrizes de avaliação, considerando de forma abrangente as condições específicas da empresa-mãe e suas subsidiárias, abrangendo os principais aspectos da operação e gestão da empresa e medidas de resposta ao risco, sem grandes omissões.
II) Ambiente de controlo interno
Em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “Lei dos Valores Mobiliários”) e os Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) estatutos (doravante referidos como os “estatutos”), e de acordo com os objetivos comerciais da empresa e condições específicas, a empresa estabeleceu e melhorou sua estrutura de governança corporativa, formando O sistema de tomada de decisão e gestão da operação dominado pelo conselho de fiscalização e pelos gestores da empresa desempenhará diversas funções especificadas na lei das sociedades e nos estatutos de acordo com a lei.
A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração exercem o poder de decisão, o poder executivo, o poder de supervisão e o poder de gestão respectivamente de acordo com suas responsabilidades, padronizam e clarificam a divisão de responsabilidades e formam um mecanismo científico e eficaz de verificação e equilíbrio. A fim de efetivamente planejar, coordenar e controlar as atividades comerciais, a empresa determinou razoavelmente o modo de estrutura organizacional da empresa.Todos os departamentos funcionais têm divisão clara do trabalho, direitos e responsabilidades claros, cooperação mútua, restrição mútua e supervisão mútua, de modo a formar uma cooperação eficaz da equipe, mecanismo de desenvolvimento padronizado e sistema de controle integrado para garantir o funcionamento eficaz do controle interno da empresa.
III) Actividades de controlo interno
Combinada com o desenvolvimento das condições nacionais, as características da indústria e as necessidades de sua própria operação e gestão, e considerando de forma abrangente o ambiente interno e externo, fatores de risco, atividades de controle e outros fatores, a empresa formou um conjunto de sistema de controle interno em linha com a cultura corporativa, incluindo gestão de produção, gestão de vendas, gestão de compras, gestão financeira, gestão de fundos, gestão de ativos, gestão de P & D, gestão da qualidade, gestão de recursos humanos, divulgação de informações, informação e comunicação, gestão subsidiária O investimento externo e a responsabilidade social tornam efetivo o controle interno da empresa. 1. Gestão da produção
De acordo com suas próprias características, a empresa formulou o procedimento de controle de provisão de produção para esclarecer os conteúdos e responsabilidades específicos do controle do processo de produção. Em termos de supervisão da qualidade do produto, a empresa formulou o procedimento de controle para monitoramento e medição do produto, que verifica em todos os níveis, desde matérias-primas, produtos semiacabados até produtos acabados, e realiza rigorosamente inspeção de qualidade. Cada unidade de negócios é equipada com pessoal profissional para se envolver na gestão da produção, verificar nível a nível dos aspectos da implementação do plano, controle de qualidade, supervisão de custos, produção de segurança, saúde ocupacional e assim por diante, implementar responsabilidades, garantir a produção ordenada da empresa e formar um sistema eficaz de gerenciamento e controle de produção. Durante o período de relatório, todas as divisões de produção atingiram basicamente os objetivos de produção de 2021, e a gestão da produção foi segura e eficaz.
2. Gestão de vendas
A empresa controla todo o processo de negócios de vendas, e formulou o sistema de controle interno de vendas e coleta para padronizar todos os links de negócios de vendas. através do controle do sistema ERP, a empresa pode verificar e controlar as informações do cliente, demanda da ordem, controle de preços, revisão do contrato, entrega de vendas, recuperação de conta e assim por diante. A empresa tem departamento de negócios da China, departamento de negócios internacionais e departamento de desenvolvimento de mercado para explorar o mercado de forma mais profissional e pertinente, expandir as vendas e melhorar a competitividade do mercado. Ao mesmo tempo, a gestão de controlo interno dos negócios de vendas foi reforçada através da avaliação de desempenho mensal e anual. Durante o período de relatório, em vista do aumento acentuado do preço das matérias-primas, a empresa tomou medidas oportunas, ajustou o preço de venda, controlou a margem de lucro bruto, implementou estritamente o sistema de gerenciamento de entrega e formou controle de vendas efetivo.
3. Gestão dos contratos públicos
O procedimento de controle de compras e o sistema de controle interno de compras e pagamentos formulados pela empresa regulam e controlam o escopo do negócio de compras, responsabilidades de compras, fluxo de trabalho e pagamento. Compre de acordo com o plano de produção, obtenha informações em tempo real do sistema de informação e compre com precisão. A equipa de licitações realiza activamente actividades de licitação e de adjudicação de contratos de fornecimento, a fim de garantir que as actividades de adjudicação de contratos sejam abertas, transparentes e controláveis; A equipe de avaliação de preços deve avaliar oportunamente o preço, padronizar o processo de aprovação e implementar estritamente o sistema de controle de preços. Durante o período de relatório, o departamento de compras respondeu ao aumento acentuado no preço das matérias-primas em tempo hábil. Um único lote de materiais a granel foi comprado com precisão para controlar o custo.
4. Gestão financeira
A empresa cumpre rigorosamente os requisitos das leis e regulamentações nacionais, segue as normas contábeis unificadas nacionais, padroniza a gestão financeira e controla os riscos financeiros. A empresa formulou o sistema de controle interno de gestão de custos e despesas, sistema de controle interno de gestão orçamentária, sistema de controle interno de gestão tributária e outros sistemas de gestão financeira relevantes, e estabeleceu um sistema de gestão financeira padronizado para tornar a contabilidade financeira mais rigorosa, controlar atividades de gestão financeira efetivamente e garantir a autenticidade e precisão das informações financeiras. A empresa é uma empresa nacional de alta tecnologia e paga imposto de renda empresarial à taxa de imposto de 15%. Durante o período de relato, a gestão financeira da empresa foi eficaz e complacente.
5. Gestão dos fundos
A empresa formulou o sistema de controle interno de gerenciamento de caixa, normas de controle interno para liquidação cambial a prazo e negócios de vendas, sistema de gerenciamento de negócios futuros, etc., cobrindo a gestão de fundos monetários da empresa, gerenciamento de hedging de futuros de commodities, liquidação cambial a prazo e gerenciamento de vendas e outros aspectos da aprovação de uso de fundos e controle de custos. Todos os departamentos e pessoal solicitaram, usaram e gerenciaram fundos em estrita conformidade com os sistemas relevantes, padronizaram os procedimentos de receita e despesa e autoridade de aprovação de fundos, e garantiram o uso racional, complacente e seguro dos fundos e controle interno efetivo da gestão de fundos. Durante o período de relatório, a empresa aumentou a cobertura de futuros de alumínio, ajustou a quantidade de capital de futuros de commodities e negócios de liquidação cambial de longo prazo e vendas, fortaleceu a supervisão e gestão e melhorou a eficiência do uso de capital. O uso, aprovação e conformidade de vários fundos da empresa, e gestão eficaz.
6. Gestão de activos
A gestão de ativos da empresa é dividida principalmente em dois aspectos: gestão de ativos fixos e gestão de estoque. A empresa formulou o sistema de controle interno de ativos imobilizados e criou um departamento de equipamentos para realizar a gestão especial de ativos imobilizados. A empresa estabeleceu mais procedimentos científicos de gestão de ativos fixos e procedimentos de tomada de decisão de projetos de engenharia. Todos os tipos de fundos só podem ser pagos após os ativos relevantes terem sido implementados e os procedimentos estiverem concluídos. Para a gestão de inventário, a empresa formulou o sistema de gestão de armazém para controlar os principais elos do inventário da empresa, tais como aceitação e armazenagem, recepção e emissão, armazenamento e descarte, e tomar medidas como divisão de responsabilidades, tomada regular de inventário, registros de propriedade, consideração e verificação real, de modo a garantir efetivamente a segurança do inventário da empresa. Durante o período de relato, a gestão de ativos da empresa foi implementada de acordo com sistemas relevantes, o que foi complacente e eficaz.
7. Gestão da I & D
A empresa é uma empresa nacional de alta tecnologia e uma das 100 principais empresas de componentes eletrônicos da China, com centros provinciais de P & D e laboratórios nacionais reconhecidos. A empresa adere à estratégia de desenvolvimento orientada para a inovação, define a direção da P & D do produto e realiza ativamente a cooperação externa para aumentar a competitividade central da empresa e continuar avançando para a visão de “tornar-se um líder global em condução inteligente”. A empresa tem controle geral sobre a iniciação, aprovação, gestão, aceitação e outros processos de projetos de P & D, e padroniza o sistema de gestão de P & D da empresa. Durante o período de relatório, a empresa desenvolveu ativamente novos produtos, inovou o sistema de licitação de projetos de P & D, implementou estritamente o sistema de avaliação e revisão de projetos de P & D, concluiu a aprovação do projeto a tempo e a gestão de P & D foi eficaz e compatível.
8. Gestão da qualidade
A empresa passou ISO9001, ISO14001, iso45001 sistema de gestão e certificação de sistema de gestão de medição, e introduziu o sistema de gestão iatf16949 e excelente modo de gestão de desempenho. Os produtos relevantes passaram CCC, CE, VDE, UL, ROHS, alcance, certificação ATEX ou testes. Implemente rigorosamente o sistema de gestão da qualidade e monitore rigorosamente a qualidade do produto por meio de inspeção de entrada, controle do processo de produção, inspeção aleatória do produto acabado e inspeção regular pelo centro de inspeção para garantir que os produtos atendam aos requisitos das normas relevantes. A empresa passou a certificação do sistema de gestão da qualidade de armas e equipamentos. Durante o período de relatório, os produtos da empresa passaram por várias auditorias de certificação e a qualidade do produto atendeu aos requisitos.
9. Gestão de recursos humanos
A empresa implementa ativamente a estratégia de fortalecer a empresa com talentos, constrói uma organização de aprendizagem e melhora continuamente sua capacidade e qualidade. Formulamos e melhoramos o sistema de controle interno de recursos humanos, incluindo planejamento de desenvolvimento de recursos humanos, sistema de gestão de recrutamento, medidas de gestão de avaliação de desempenho, etc., e fizemos especificações detalhadas para planejamento de talentos, recrutamento, emprego, treinamento, gestão salarial, etc. O departamento de recursos humanos dedica-se a recrutar, introduzir e servir talentos, de modo a melhorar gradualmente as vantagens dos recursos humanos. Por um lado, torna mais claras as responsabilidades de planejamento de recursos humanos da empresa; por outro lado, melhora o controle e avaliação de recursos humanos. Durante o período de relatório, a empresa introduziu ativamente talentos, expandiu a escala de talentos, melhorou o escalão de talentos, reforçou a avaliação e treinamento e melhorou a eficiência de alocação e a vantagem competitiva dos recursos humanos.
10. Divulgação de informações
Em termos de divulgação de informações, a empresa formou uma série de sistemas, incluindo o sistema de divulgação de informações da empresa e o sistema de gestão para o registro de insiders da empresa, que clarificam os princípios, conteúdos e padrões de divulgação de informações, garantem o cumprimento e legitimidade da divulgação de informações, e cumprem a obrigação de divulgação de informações de forma justa, justa, oportuna, precisa e completa, para que os investidores possam conhecer as informações da empresa a tempo, Proteger os direitos e interesses legítimos dos acionistas. O controle interno da divulgação de informações da empresa é compatível e eficaz, e não há violação de regulamentos relevantes. Durante o período de relatório, a empresa obteve a nota uma avaliação da divulgação de informações de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen em 2020, e a empresa obteve a nota uma avaliação por dois anos consecutivos.
11. Informação e comunicação
A fim de melhorar a eficiência do trabalho e melhorar a construção de informações da empresa, a empresa implementa o sistema de comunicação de rede interna, usa uniformemente o sistema ERP e implementa o controle dinâmico sobre links importantes, como produção, aquisição e vendas, o que melhora o nível de gestão, melhora a taxa de utilização de recursos e fornece uma base mais científica para a tomada de decisões de negócios. Ao mesmo tempo, a fim de evitar a divulgação de dados técnicos essenciais e documentos de segredo comercial importantes de produção e operação, a empresa assinou um compromisso de confidencialidade com seus funcionários quando eles ingressaram na empresa, e continuamente fortaleceu a formação de departamentos e pessoal relevantes em uma base diária para aumentar sua consciência de confidencialidade e senso de responsabilidade. Durante o período de relatório, a empresa gradualmente usou plataformas de informação modernas, como OA para realizar a transmissão de informações rápida, eficaz, rápida e suave, e reforçou a comunicação e segurança da informação de vários departamentos.
12. Gestão subsidiária
De acordo com as necessidades gerais de planejamento e desenvolvimento da empresa, fortalecer a gestão das subsidiárias para garantir o funcionamento padronizado e ordenado das subsidiárias. Combinado com as características operacionais da subsidiária, um sistema de gestão correspondente e um sistema de avaliação de desempenho são formulados. Ao mesmo tempo, controla rigorosamente as suas atividades comerciais diárias, abrangendo pessoal, finanças, produção, compras, vendas, I & D e outros aspectos. A auditoria interna da empresa também realiza supervisão de auditoria de subsidiárias de tempos em tempos para incentivar o funcionamento eficaz de seu sistema de controle interno. Durante o período de relato, o controle interno das subsidiárias foi efetivo e compatível; Na 18ª reunião do 4º Conselho de Administração, foi acordado a transferência de 100% do patrimônio líquido da subsidiária Hangzhou Zhejiang Tiantai Xianghe Industrial Co.Ltd(603500) Co., Ltd., e o pagamento de transferência e compensação de desempenho foram recebidos. A mudança industrial e comercial foi concluída e não será incluída no escopo das demonstrações financeiras consolidadas desde 19 de outubro de 2021.
13. Gestão do investimento estrangeiro
A empresa estabeleceu um procedimento de tomada de decisão mais científico para o investimento estrangeiro e implementou um sistema de responsabilidade para as principais decisões de investimento. O sistema de gestão de investimentos estrangeiros e o sistema de gestão de capital de risco regulam claramente o comportamento do investimento estrangeiro, formulam procedimentos e processos de investimento estrangeiro e clarificam os direitos e responsabilidades e responsabilidades, de modo a fortalecer o controle de risco do investimento estrangeiro. Aprovação, avaliação e decisão da empresa de projetos de investimento
