Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por "sistema normativo de controlo interno da empresa"), combinados com o sistema de controlo interno de Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) (doravante designado por "empresa"), com base na consulta de várias regras e regulamentos de gestão da empresa, Verificou o funcionamento e eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno), e preparou o relatório anual de autoavaliação do controle interno 2021, da seguinte forma:
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Autoavaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com os objetivos do controle interno e os princípios de legalidade, integralidade, importância, eficácia, controles e equilíbrios, adaptação e custo-efetividade do controle interno, a empresa estabeleceu controle interno efetivo em todos os vínculos comerciais dentro de cada subsidiária e formou basicamente um sistema de controle interno sólido.
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, negócios de compras, negócios de vendas, gestão de ativos, relatório financeiro, gestão de subsidiárias, captação de fundos, transações com partes relacionadas, garantia externa, assistência financeira externa, grande investimento, alienação de subsidiárias, etc.
As áreas de alto risco de foco incluem principalmente gestão de compras, gestão de vendas, gestão de financiamento, gestão de subsidiárias, investimento estrangeiro, garantia estrangeira, etc. As unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, as diretrizes para o funcionamento padronizado de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes, e em combinação com a situação real da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
Norma de identificação de defeitos
Categoria Relatório financeiro Relatório não financeiro
1,Defeitos principais: ambiente de controle ineficaz; I. grandes defeitos da empresa: o processo de tomada de decisão leva a grandes perdas, fraudes e erros de diretores, supervisores e gerentes superiores; A falta de controle institucional ou de padrões qualitativos sistemáticos para empresas importantes tem causado perdas importantes e efeitos adversos para a empresa; Falha externa e falta de controle compensatório efetivo; Durante a auditoria, constatou-se que havia um erro grave no relatório financeiro atual, a perda de altos gerentes e técnicos superiores e a operação de controle interno não encontrou o erro grave; Os resultados da avaliação do controlo interno são particularmente importantes
Relatório; Não foram corrigidos defeitos importantes do conselho de administração ou de sua instituição autorizada e do departamento de auditoria interna; Outros controles internos e supervisão da empresa são inválidos. Impacto negativo significativo.
2,Defeitos significativos: incumprimento do GAAP II. Defeitos significativos: os procedimentos de tomada de decisão conduzem à selecção e aplicação das políticas contabilísticas; Não apuração de um erro geral de antifraude; Existem procedimentos e medidas de controlo em sistemas ou sistemas empresariais importantes; Para defeitos não convencionais ou especiais; Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave; O tratamento contabilístico da transação não estabeleceu resultados correspondentes da avaliação do controle interno, especialmente a importante falta de mecanismo do sistema ou não foi implementado e não foi corrigido; Outros têm grande controle compensatório sobre a empresa; Impacto negativo no final do processo de reporte financeiro.
O controlo tem um ou mais defeitos e não pode ser combinado. Defeitos gerais: a eficiência do processo de tomada de decisão não é elevada; O gestor garante que as demonstrações financeiras elaboradas são verdadeiras e precisas, e que existem defeitos no sistema ou sistema geral de negócios; Objectivos gerais e específicos. Perda grave de pessoal pós-profissional; Três defeitos principais: defeitos gerais não corrigidos.
Outras deficiências de controlo da informação financeira, excepto defeitos
Pia.
1,Defeito maior: o defeito ou combinação de defeitos I. Defeito maior: a quantidade de erro potencial no relatório financeiro que pode ser causada pelo relatório não financeiro do defeito maior é ≥ 5% do lucro total da perda de propriedade direta da empresa causada pelo defeito de controle ou o nível de importância correspondente é mais de 10 milhões de yuan (inclusive).
Sim. 2,Defeito importante: 5 milhões de yuan ≤ o defeito direto acima II. Defeito importante: a perda de propriedade causada pelo defeito ou combinação de defeito é inferior a 10 milhões de yuan.
Quantidade de erro potencial do relatório financeiro causado pelo padrão quantitativo III. defeitos gerais: a perda direta de propriedade acima representa 20% - 100% de 5% do lucro total ou menos de 5 milhões de yuans.
Deve ser de 20% - 100% do nível de importância geral.
3,Defeito geral: o defeito ou combinação de defeitos
Potencial valor de declaração incorreta do relatório financeiro que pode resultar20% de 5% do lucro total ou correspondente ao peso total
20% do nível sexual.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não apresentou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Durante o período de relato, a empresa não tem outros assuntos importantes relacionados ao controle interno que precisem ser explicados.
Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) conselho de administração 23 de março de 2022
