Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449)
Relatório sobre a avaliação de risco de Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos de divulgação de informações da Bolsa de Valores de Shenzhen, em combinação com a licença financeira, licença de negócios da pessoa jurídica da empresa e outros certificados e materiais fornecidos pela Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira Guangsheng” ou “empresa financeira”), e revisou os relatórios financeiros da empresa financeira Guangsheng, incluindo balanço, demonstração de resultados e assim por diante, Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) (doravante referida como “a empresa”) sobre a qualificação do negócio Os negócios e o status de risco foram avaliados, e a avaliação de risco relevante é agora reportada da seguinte forma: I. Informações básicas da empresa financeira
Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd. é uma instituição financeira não bancária aprovada por Bank Of China Limited(601988) supervisão da indústria e Comissão de Administração (agora Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração, doravante referida como “CBRC”) (código da instituição de licença financeira: l0216h244010001) e registrada pela supervisão do mercado de Guangdong e Escritório de Administração (código unificado de crédito social: 9144 Digital China Group Co.Ltd(000034) 5448548l), que está sujeita à supervisão e administração de CBRC de acordo com a lei. De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais emitidas pela Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China, as empresas financeiras fornecem serviços de gestão financeira para empresas membros do grupo empresarial com o objetivo de fortalecer a gestão centralizada de fundos do grupo empresarial e melhorar a eficiência do uso de fundos do grupo empresarial.
O capital social da empresa financeira é investido por Guangdong Guangsheng Holding Group Co., Ltd. (anteriormente Guangdong Guangsheng Asset Management Co., Ltd., doravante referido como “Grupo Guangsheng”), as unidades membros Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) e Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) do grupo Guangsheng, com uma contribuição de capital de RMB 1 bilhão, RMB 100 milhões e RMB 30 milhões respectivamente. O endereço registrado e comercial: edifício 52, No. 17, Zhujiang West Road, distrito de Tianhe, cidade de Guangzhou, província de Guangdong, foi aberto em junho de 2015.
Atualmente, o escopo de negócios da empresa financeira inclui: gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relevante e agência de negócios para unidades membros; Auxiliar e associar unidades para realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Investimento em títulos de rendimento fixo; Outras empresas aprovadas pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria.
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Estrutura de governação financeira das sociedades
A sociedade financeira deve estabelecer e melhorar o sistema de governação das sociedades de acordo com o direito das sociedades, as orientações para a governação das sociedades dos bancos comerciais e outras disposições pertinentes, sendo a assembleia de accionistas da sociedade financeira a autoridade mais elevada da sociedade financeira. O comitê da filial do Partido da empresa financeira foi estabelecido com a aprovação do comitê do Partido do grupo Guangsheng, que é composto por quatro membros e é responsável pela pré pesquisa sobre as “três questões importantes e uma grande”. O conselho de administração, composto por cinco diretores, é o mais alto órgão decisório da companhia financeira; O conselho de supervisores é composto por três supervisores (incluindo um supervisor de funcionários), que é a organização de supervisão da empresa financeira; O conselho de administração possui um comitê abrangente de gestão orçamentária, um comitê de gestão de riscos e um comitê de auditoria; A gestão empresarial inclui o gerente geral e vice-gerente geral, e criou um comitê de revisão de crédito, um comitê de tomada de decisão de investimento e um comitê de gestão de tecnologia da informação. O conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a alta administração da empresa financeira formularam regras de procedimento padronizadas, procedimentos de tomada de decisão e sistema de autorização claro para garantir que toda a gestão empresarial seja realizada dentro do escopo da autorização.
A empresa financeira implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração. Atualmente, nove departamentos funcionais são criados para serem responsáveis pelo funcionamento e gestão diárias da empresa financeira. O departamento de front office é o departamento de negócios de liquidação, departamento de capital e crédito e departamento de controle de financiamento, o departamento de middle office é o departamento de gerenciamento de risco e departamento financeiro, e o departamento de back office é o departamento de trabalho de massas do partido, inspeção disciplinar e departamento de auditoria, escritório (Centro Jurídico) e departamento de tecnologia da informação. Cada departamento tem uma descrição clara das responsabilidades do departamento e responsabilidades postais, o que realiza a separação eficaz dos departamentos frontais, médios e back office, cargos e pessoal.
1. Assembleia Geral: a mais alta autoridade.
A assembleia geral exercerá as seguintes funções e poderes: deliberar sobre a listagem da sociedade; Deliberar e aprovar o regulamento interno do conselho de acionistas, do conselho de administração e do conselho de fiscalização; Revisar e aprovar o plano de incentivo às ações; Decidir sobre a política de negócios e plano de investimento da empresa; Eleger e substituir diretores e supervisores que não sejam representantes do pessoal e decidir sobre a remuneração dos diretores e supervisores; Revisar e aprovar o relatório do conselho de administração; Revisar e aprovar os relatórios do conselho de supervisores ou supervisores; Revisar e aprovar o plano de orçamento financeiro anual da empresa e o plano de conta final; Revisar e aprovar o plano de distribuição de lucros e o plano de recuperação de perdas da empresa; Tomar decisões sobre o aumento ou diminuição do capital social da sociedade; Tomar decisões sobre a alienação de capital próprio investido pela empresa; Tomar decisões sobre o novo escopo de negócios da empresa; Tomar resoluções sobre a emissão de obrigações societárias; Tomar decisões sobre fusão, cisão, dissolução, liquidação ou alteração da forma societária da sociedade; Alterar os estatutos; Tomar decisões sobre o emprego ou demissão de empresas de contabilidade que realizem auditorias estatutárias regulares dos relatórios financeiros da empresa; Tomar decisões sobre a doação externa e patrocínio da empresa; Revisar e aprovar outros assuntos a serem decididos pela assembleia geral conforme estipulado em leis e regulamentos, disposições regulamentares ou estatutos sociais.
2. Comitê do ramo do partido: núcleo de liderança e núcleo político.
O comitê da filial do partido da sociedade financeira será estabelecido com a aprovação da organização partidária superior de acordo com a autoridade administrativa. O comitê da filial do partido desempenha um papel principal e político na empresa financeira, assume a responsabilidade de gerenciar estritamente o partido e implementar a principal responsabilidade de construir um governo limpo e honesto, é responsável por garantir e supervisionar a implementação dos princípios e políticas do partido e do estado na empresa financeira, pré-estuda e discute as principais questões da empresa, implementa o princípio do partido gerenciando quadros e talentos, e adere e melhora o sistema de liderança de entrada bidirecional e nomeação cruzada, Fortalecer a supervisão dos líderes empresariais, liderar o trabalho ideológico e político da empresa, a construção da civilização espiritual, os sindicatos, a Liga Comunista da Juventude e outras organizações de massa, implementar a responsabilidade de supervisão de construir um governo limpo e honesto e executar a responsabilidade do partido de revisão de disciplina e supervisão disciplinar.
3. Conselho de Administração: o mais alto órgão decisório.
O conselho de administração é responsável pela assembleia geral e exerce as seguintes funções e poderes de acordo com o direito das sociedades: convocar e presidir a assembleia geral; Formular o plano de emenda dos estatutos; Formular o regulamento interno da assembleia geral e do conselho de administração e submetê-lo à aprovação da assembleia geral; Deliberar e aprovar as regras de trabalho da comissão especial do conselho de administração; Executar as deliberações da assembleia geral e prestar contas à assembleia geral; Decidir sobre o plano de negócios da empresa, plano de investimento, compra de ativos, alienação e cancelamento de ativos, governança de dados e outros assuntos; Formular o plano de orçamento financeiro anual da empresa e plano de liquidação final; Formular o plano de distribuição de lucros e recuperação de perdas da empresa; Formular planos para que a empresa aumente ou reduza seu capital social, emita obrigações ou outros valores mobiliários e liste; Formular planos de fusão, cisão, dissolução, liquidação, reorganização, falência, mudança de forma societária, grandes questões de investimento e financiamento e garantia da sociedade, e submetê-los à aprovação da assembleia geral de acionistas; Decidir sobre investimento, financiamento, garantia, alienação de ativos e outros assuntos que não sejam as deliberações da assembleia geral; Determinar o sistema básico de gestão da empresa; Decidir sobre o estabelecimento da organização de gestão interna da empresa; Formular as políticas de tolerância ao risco, gestão de riscos e controle interno da empresa, assumir a responsabilidade final pela gestão abrangente de riscos, ser responsável pela divulgação de informações da empresa e assumir a responsabilidade final pela autenticidade, exatidão, integridade e atualidade dos relatórios contábeis e financeiros; Avaliar e melhorar regularmente a governança corporativa; Nomear ou demitir os gerentes seniores da empresa, determinar suas remunerações, recompensas e punições, e supervisionar a direção sênior para desempenhar suas funções de acordo com os regulamentos da supervisão e do grupo Guangsheng; Solicitar à assembleia geral que empregue ou destitua uma sociedade de contabilidade que realize auditoria estatutária regular dos relatórios financeiros da sociedade; Ouvir e rever o relatório de trabalho do gerente geral; Outras funções e poderes sob a forma de autorização por lei, regulamentos administrativos, estatutos e assembleia geral.
4. Comitê de Gestão Orçamental: órgão deliberativo e executivo sob o conselho de administração.
Exercer as seguintes funções e poderes, no âmbito autorizado pelo Conselho de Administração de acordo com os estatutos e o regulamento interno da comissão de gestão orçamental global: rever o sistema de gestão orçamental global da sociedade financeira, incluindo os métodos e procedimentos de preparação orçamental; Determinar os objetivos gerais do orçamento e esquema de decomposição orçamentária da empresa financeira de acordo com o planejamento estratégico e objetivos anuais de negócios da empresa financeira; Equilibrar integralmente o projeto de orçamento da empresa financeira; Emitir o orçamento anual formal aprovado pelo conselho de administração; Coordenar e resolver grandes problemas na preparação e execução do orçamento; Examinar e aprovar o plano de ajustamento orçamental de acordo com a autorização; Revisar a avaliação orçamentária e planos de recompensa e punição; Outras questões de gestão orçamental autorizadas pelo conselho de administração.
5. Comitê de Gestão de Riscos: órgão deliberativo e executivo sob o conselho de administração.
Exercer as seguintes funções e poderes no âmbito autorizado pelo Conselho de Administração de acordo com os estatutos e o regulamento interno do Comité de Gestão de Riscos: rever os objectivos e políticas gerais da gestão de riscos da sociedade financeira e submetê-los à aprovação do Conselho de Administração; Revisar o relatório anual de gestão de riscos da empresa financeira, dominar o nível de risco e o status gerencial, e reportar ao conselho de administração para aprovação; Revisar o plano de gestão de riscos e a principal estratégia de resposta de gestão de riscos dos negócios importantes da empresa financeira, e reportar ao conselho de administração para aprovação; Revisar o sistema básico de gestão de riscos e controle interno da empresa financeira e submetê-lo ao conselho de administração para aprovação; Examinar e aprovar a organização de gestão de riscos e o esquema de responsabilidade da empresa financeira; Examinar e aprovar o plano de trabalho da empresa financeira para identificação, mensuração, monitoramento e controle de vários riscos; Outros assuntos de gestão de riscos autorizados pelo conselho de administração.
6. Comitê de Auditoria: órgão deliberativo e executivo sob o conselho de administração.
Exercer as seguintes funções e poderes, no âmbito autorizado pelo Conselho de Administração de acordo com o Estatuto Social e o Regulamento Interno do Comitê de Auditoria: propor contratar ou substituir a instituição de auditoria externa; Revisar a formulação e implementação do sistema de auditoria interna da empresa financeira; Coordenar a comunicação entre auditoria interna e auditoria externa; Revisar as informações financeiras da sociedade financeira e sua divulgação; Revisão do sistema de controle interno da empresa financeira; Organizar a auditoria das principais transações de partes relacionadas da empresa financeira; Cooperar com o trabalho de auditoria organizado pelo conselho de supervisores; O plano anual de auditoria da empresa deve ser submetido ao conselho de administração para aprovação; Examinar e aprovar o relatório de auditoria interna e externa da sociedade financeira e submetê-lo ao conselho de administração; Supervisionar a rectificação da auditoria; Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração da empresa financeira.
O Conselho de Supervisores é responsável perante a assembleia de acionistas e exerce as seguintes funções e poderes, de acordo com o direito das sociedades: reportar-se regularmente à assembleia de acionistas da sociedade financeira; Verificar a implementação de leis, regulamentos, regras e regulamentos relevantes pela empresa financeira; Verificar a situação financeira da empresa; Supervisionar os atos dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na empresa, e apresentar sugestões sobre a destituição de diretores e gerentes seniores que violem leis, regulamentos administrativos, estatutos ou decisões dos acionistas; Exigir que os diretores e gerentes seniores corrijam quando seus atos prejudicam os interesses da empresa financeira; Propor a convocação de uma reunião provisória do conselho de administração; Outras funções e poderes conferidos por leis, regulamentos, estatutos e assembleia geral.
8. Gestão: um gerente geral e vários gerentes gerais adjuntos.
A administração é responsável perante o conselho de administração. O gerente geral é nomeado pelo presidente e o gerente geral adjunto é nomeado pelo gerente geral. O gerente geral e o gerente geral adjunto são nomeados ou demitidos pelo conselho de administração após aprovação pela autoridade reguladora bancária. O gerente geral é responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da sociedade financeira e exerce suas funções e poderes de acordo com os estatutos e a autorização do conselho de administração, cabendo ao gerente geral adjunto auxiliar o gerente geral em seu trabalho no âmbito de trabalho ou autorização.
9. Comitê de revisão de crédito: é uma organização especial autorizada pelo gerente geral, que é responsável pela formulação de várias políticas e planos de crédito da empresa financeira e a aprovação de projetos de crédito, e é responsável pelo gerente geral.
As principais responsabilidades do comitê de revisão de crédito são as seguintes: aprovar todos os negócios de crédito da empresa financeira dentro do escopo da autorização; Revisar a política de crédito anual e o plano de crédito da sociedade financeira e apresentar-se à reunião do escritório do gerente geral para aprovação; Revisar o plano de trabalho da empresa financeira para otimizar a qualidade e estrutura dos ativos de crédito, e reportar à reunião do gerente geral para aprovação; Examinar e aprovar as medidas específicas de gestão e procedimentos operacionais da sociedade financeira relacionadas com o negócio de crédito; Organizar a pesquisa e análise dos ativos de crédito da empresa financeira, e apresentar requisitos de trabalho e orientação para a operação de negócios de crédito da empresa financeira; Outras funções autorizadas pelo gerente geral.
10. Comitê de tomada de decisão de investimento: é uma organização especial de trabalho autorizada pelo gerente geral para ser responsável pela revisão e aprovação do negócio de investimento estrangeiro da empresa financeira, e é responsável perante o gerente geral.
As principais responsabilidades do comitê de decisão de investimento são as seguintes: Analisar a estratégia anual de investimento e o plano de investimento da sociedade financeira e reportar à reunião do gerente geral para aprovação; Organizar a pesquisa e análise dos ativos de investimento da empresa financeira, e apresentar requisitos de trabalho e orientação para a operação de negócios de investimento da empresa financeira; Revisar o plano de trabalho da empresa financeira para otimizar a qualidade e estrutura dos ativos de investimento, e reportar à reunião do escritório do gerente geral para aprovação; Revisar os principais planos de investimento e financiamento da empresa financeira e submetê-los ao conselho de administração para aprovação; Examinar e aprovar o negócio de investimento no âmbito da autorização; Examinar e aprovar os métodos específicos de gestão e procedimentos operacionais da empresa financeira relacionados com negócios de investimento; Outras funções autorizadas pelo gerente geral.
11. Comitê de Gestão de Tecnologia da Informação: sob a autorização do gerente geral, é uma organização especial responsável por analisar o desenvolvimento e gestão de riscos de negócios de tecnologia da informação, formular políticas de desenvolvimento de tecnologia da informação, sistemas de gestão e requisitos técnicos relevantes, e revisar negócios e orçamento de tecnologia da informação.
As principais responsabilidades do comitê de gestão de tecnologia da informação são as seguintes: Revisar o esquema de estrutura de gestão de tecnologia da informação e o esquema de ajuste da empresa financeira em um determinado período; Revisar e aprovar a estratégia de tecnologia da informação; Revisar o relatório sobre o desenvolvimento do negócio de gestão de tecnologia da informação e gestão de riscos; Avaliar o efeito global e a eficiência da tecnologia da informação e da sua gestão de riscos; Dominar os principais riscos de TI, determinar o nível de risco aceitável e garantir que os riscos relevantes possam ser identificados, medidos, monitorados e controlados. Revisar o nível de risco de tecnologia da informação, plano de resposta a emergências, etc; Revisar o relatório anual de risco de gestão de tecnologias da informação; Revisar o orçamento anual e o relatório de despesas reais de tecnologia da informação.
12. departamentos funcionais: existem nove departamentos funcionais: departamento de negócios de liquidação, departamento de capital e crédito, departamento de controle de financiamento, departamento financeiro, departamento de gestão de risco, departamento de trabalho de massas do partido, departamento de inspeção disciplinar e auditoria, escritório (centro de assuntos jurídicos) e departamento de tecnologia da informação.
(1) O departamento de negócios de liquidação é o departamento responsável pela realização de negócios relacionados com liquidação da empresa, cujas responsabilidades específicas incluem: a realização da cobrança de fundos das empresas do grupo e a supervisão de fundos das empresas associadas; Gerir as contas internas e externas da empresa e das empresas associadas; Ser responsável pelo pagamento, liquidação e contabilização dos negócios de capital da empresa (voucher de liquidação); Gerir o Tesouro da empresa, importantes vouchers em branco e selos financeiros; Ser responsável pela reconciliação de capital com bancos e empresas associadas; Responsável pelo depósito e reconciliação das reservas de depósito; Ser responsável pela comunicação e coordenação dos negócios de liquidação com empresas associadas e bancos; Formular regras, regulamentos e processos relacionados ao negócio de liquidação. (2) O departamento de fundos e crédito é o departamento responsável pela contraparte, gestão de unidades membros (clientes), aceitação e gestão de negócios de crédito, gestão e operação de fundos, financiamento bancário e negócios interbancários. Suas responsabilidades específicas incluem: organizar a implementação de negócios de crédito, expandir e implementar a gestão centralizada dos recursos financeiros do grupo, fornecer serviços financeiros de alta qualidade para unidades membros usando instrumentos financeiros e habilidades profissionais, e gerenciar o negócio de garantia da empresa
