Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração
De acordo com as normas para a governança das empresas cotadas emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada "CSRC"), as diretrizes para a supervisão autorregulatória das empresas cotadas n.º 1 - operação padronizada emitidas pela Bolsa de Valores de Xangai, os Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) , Em 2021 (doravante designado por "período de relatório"), o comité de auditoria do conselho de administração da Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) (doravante designada por "sociedade") emitiu pareceres ou sugestões relevantes sobre a auditoria das informações financeiras e divulgação da sociedade e das suas subsidiárias/unidades holding (doravante coletivamente designado por "grupo"), a revisão do sistema de controlo interno do grupo, a supervisão do sistema de auditoria interna do grupo e a sua implementação e a avaliação do trabalho das instituições de auditoria externa com base no princípio da diligência e responsabilidade. O desempenho das funções em 2021 é reportado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
Os membros atuais do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa são Lou Hetong, Zhang Xiaotong e Jiangnan Ca (I Cai Jiangnan), todos os quais são diretores independentes da empresa, da qual Lou Hetong é o presidente do comitê de auditoria (ou seja, o convocador). Os três membros acima mencionados possuem conhecimentos profissionais relevantes e experiência de negócios e são competentes para o trabalho do comitê de auditoria. Para suas informações básicas, consulte o currículo divulgado no relatório anual de Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) 2021.
2,Reunião anual do comité de auditoria
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou ativamente suas funções de acordo com as normas de governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria e outras disposições relevantes. Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou um total de oito reuniões, onde todos os membros participaram pessoalmente, por meio de comunicação ou participação in loco, e deliberaram principalmente sobre relatórios periódicos (incluindo relatórios financeiros), planos de distribuição de lucros, renovação de empresas contábeis nacionais e estrangeiras, relatórios de controle interno, transações com partes relacionadas, mudanças nas políticas contábeis, cancelamento de ativos, uso efetivo de recursos captados e outros assuntos.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
O comitê de auditoria desempenhará as funções correspondentes de acordo com o regulamento interno do comitê de auditoria da empresa, incluindo os seguintes aspectos:
1. Revisar os relatórios periódicos das empresas listadas e expressar opiniões sobre eles
De acordo com o regulamento interno do comitê de auditoria e requisitos regulatórios relevantes, realizamos seriamente a revisão do relatório anual, relatório intercalar e relatório trimestral da empresa, e apresentamos pareceres profissionais e sugestões sobre a preparação de relatórios periódicos.
Ouvimos o plano de auditoria da empresa de contabilidade para o relatório anual, formulamos pareceres e requisitos específicos sobre o plano geral de auditoria e determinamos o calendário relevante. Depois que a empresa de contabilidade entra no site, comunicamos com o contador de auditoria anual e revisamos as demonstrações financeiras anuais do grupo novamente de acordo com o parecer de auditoria emitido pela empresa de contabilidade.
Durante o período analisado, revisamos a proposta de alteração da política contábil da empresa e confirmamos que a alteração da política contábil da empresa atendeu aos requisitos do edital relevante emitido pelo Ministério das Finanças, as disposições das leis, regulamentos e documentos relevantes do Ministério das Finanças, e o processo de tomada de decisão atendeu às disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes. E implementar as políticas contábeis alteradas a partir do terceiro trimestre de 2021; Depois de revisar a proposta de cancelamento de ativos, a empresa tem perdas por imparidade totalmente acumuladas para os ativos a serem amortizados, e o cancelamento não terá impacto sobre os lucros e perdas correntes da empresa. O cancelamento de ativos reflete verdadeiramente o status financeiro da empresa, atende à situação real da empresa e aos requisitos das leis e regulamentos relevantes, como normas contábeis para empresas empresariais, e não prejudica os interesses da empresa e acionistas. Com base no que precede, também revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditamos que o relatório financeiro da empresa é verdadeiro, completo e preciso, e não há fraude, fraude e erros materiais, nem grandes ajustes de erros contábeis, grandes mudanças na política contábil e estimativas, assuntos envolvendo julgamento contábil importante e assuntos que levam a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
2. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Quando a Deloitte Touche Tohmatsu (sociedade geral especial), a instituição de auditoria de relatórios financeiros empregada pela empresa, realizou a auditoria anual de demonstrações financeiras e auditoria de controle interno, e os contadores públicos certificados Deloitte Touche Tohmatsu prestaram serviços relacionados à auditoria no exterior, comunicamos plenamente com eles sobre o escopo, plano, método e outros assuntos, e pedimos sinceramente aos contadores públicos certificados que auditassem com a devida diligência, E assegure-se de que o relatório de auditoria seja emitido dentro do prazo previsto. Acreditamos que durante a auditoria da empresa, os contadores públicos certificados Deloitte Touche Tohmatsu (sociedade geral especial) e Deloitte Touche Tohmatsu \uf097 guanhuang Chenfang realizaram o trabalho de auditoria de acordo com os regulamentos relevantes e os requisitos das normas de prática de contadores públicos certificados, aderiram às normas de auditoria independentes e cumpriram diligentemente suas responsabilidades e obrigações como instituição de auditoria. Portanto, expressamos nosso consentimento para que a empresa continue empregando a Deloitte Touche Tohmatsu (parceria geral especial) e a Deloitte Touche Tohmatsu para instituições de auditoria externa nacionais e estrangeiras em 2021.
3. Orientação de supervisão e avaliação na construção do sistema de controle interno da empresa
O comitê de auditoria desempenha plenamente o papel dos comitês profissionais e promove ativamente a construção do sistema de controle interno do grupo. Durante o período de relatório, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna do grupo, reconhecemos a viabilidade do plano e instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementá-lo em estrita conformidade com o plano de auditoria. Após a revisão do relatório de trabalho da auditoria interna, não foram encontrados problemas importantes nos trabalhos de auditoria interna.
4. Avaliar a eficácia do controle interno
De acordo com a lei das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China e outras leis e regulamentos, bem como as Regras de Listagem da bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança. Durante o período analisado, a empresa implementou rigorosamente diversas leis e regulamentos, as Regras de Listagem da bolsa de valores onde as ações da empresa foram listadas, os estatutos sociais e o sistema de gestão interna, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, de modo a proteger efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, acreditamos que o funcionamento real do controle interno do grupo atende aos requisitos das normas de governança relevantes das empresas listadas.
5. Revisão das transações contínuas de partes relacionadas da empresa
Durante o período de relatório, revisamos as transações conectadas diárias, revisamos e aprovamos a proposta sobre o valor estimado das transações conectadas contínuas da empresa em 2021 e confirmamos que a previsão das transações conectadas contínuas da empresa em 2021 é baseada na situação real da empresa, de acordo com as diretrizes de implementação para transações conectadas de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e outras leis e regulamentos, é as necessidades da produção e operação normais da empresa e é propício para o desenvolvimento de negócios relevantes da empresa, Não tem impacto na independência da empresa cotada e concorda com o regime de quotas estimado para tais transações contínuas conectadas.
6. Revisão do uso real dos fundos levantados pela empresa
Durante o período de relato, revisamos a proposta de prorrogação de alguns projetos de IPO de ações A e a proposta de alteração da finalidade de alguns fundos de IPO de ações A sobre a alteração dos projetos de investimento reais dos fundos levantados, e confirmamos que a mudança da finalidade dos projetos de IPO de ações A da empresa foi feita de acordo com a situação real do projeto e as reais necessidades de operação e desenvolvimento da empresa, Não há situação que prejudique os interesses dos acionistas da empresa, o que está em consonância com a situação objetiva e as necessidades do desenvolvimento a longo prazo da empresa. Os procedimentos de tomada de decisão para alterações relevantes estão em conformidade com as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai sobre a gestão de fundos angariados de empresas cotadas.
4,Avaliação global
Durante o período de relato, realizamos as funções do comitê de auditoria do conselho de administração com a devida diligência, de acordo com as leis e regulamentos relevantes, as Regras de Listagem da bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas, os estatutos sociais e o regulamento interno do comitê de auditoria. Em 2022, continuaremos a seguir os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade e completaremos melhor a atribuição da empresa e do conselho de administração.
