Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) sistema de gestão de divulgação de informações
(revisto em 2022)
catálogo
Página de título do capítulo capítulo 1 geral 1
Capítulo II Conteúdo e normas de divulgação de informações 3
Secção I Relatórios periódicos 3
Secção II Relatório intercalar 7
Capítulo III Procedimentos de transmissão, revisão e divulgação de informações 13
Capítulo IV Responsabilidades de gestão da divulgação de informações 16
Secção I Responsabilidades dos departamentos de gestão da divulgação de informações e seus princípios 16
Secção II Funções dos administradores, do conselho de administração, dos supervisores, do conselho de supervisores e dos gestores superiores 16
responsabilidade
Secção III registos e custódia do desempenho das funções pelos directores, supervisores e gestores superiores 18
sistema
Capítulo V Confidencialidade da informação 18
Capítulo VI Mecanismo de controlo interno e supervisão da gestão financeira e contabilística 18
Capítulo VII Comunicação e sistema de informação com investidores, instituições de serviços de valores mobiliários e meios de comunicação social 19
Capítulo VIII Sistema de gestão e comunicação de informações dos departamentos da empresa e empresas subordinadas 20
grau
Capítulo IX Sistema de informação para receber documentos relevantes das autoridades reguladoras de valores mobiliários 21
Capítulo X Mecanismo de responsabilização e medidas de tratamento para os infratores 21
Capítulo XI Disposições complementares 21
Sistema de gestão da divulgação de informações
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1, a fim de regular a divulgação de informações de Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) (doravante denominada "a empresa" ou "a empresa"), reforçar a gestão da divulgação de informações e proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a Lei dos Valores Mobiliários da República Popular da China, as medidas para a administração da divulgação de informações das sociedades na Bolsa de Valores de Xangai e as regras de listagem de ações da Bolsa de Xangai (doravante denominadas "Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai") Leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 2 - gestão de assuntos de divulgação de informações, as Regras de Listagem de Valores Mobiliários da Bolsa de Valores de Hong Kong Limited (doravante referidas como as "Regras de Listagem de Hong Kong"), a Portaria de Valores Mobiliários e Futuros e as diretrizes de divulgação de informações privilegiadas emitidas pela Comissão de Valores Mobiliários e Futuros de Hong Kong (doravante denominada "CSRC") Este sistema é formulado de acordo com as Regras de Listagem da bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas e as disposições relevantes dos (doravante denominados "estatutos").
Artigo 2º O devedor de divulgação de informações deve cumprir atempadamente a obrigação de divulgação de informações nos termos da lei, e as informações divulgadas devem ser verdadeiras, precisas, completas, concisas, claras e de fácil compreensão, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. O devedor de divulgação de informações divulgará publicamente as informações a todos os investidores simultaneamente e não as divulgará antecipadamente a nenhuma unidade ou indivíduo. No entanto, salvo disposição em contrário por leis e regulamentos administrativos.
Em conformidade com o disposto nas diretrizes relevantes de divulgação da bolsa de valores em que as ações da empresa estão cotadas, a empresa tomará a iniciativa de divulgar as informações operacionais do setor que tenham impacto significativo na tomada de decisão dos investidores. Informações operacionais do setor referem-se a informações do setor e informações operacionais relacionadas aos negócios das empresas listadas.
Artigo 3.o Os valores mobiliários da empresa são emitidos e negociados publicamente no país e no estrangeiro, e as informações divulgadas pelo devedor de divulgação de informações no estrangeiro devem ser divulgadas simultaneamente na China. Ou seja, antes do último momento de negociação dos dois mercados de valores mobiliários, as informações com o mesmo conteúdo, mas preparadas de acordo com os requisitos de divulgação de informações do mercado de valores mobiliários local e os hábitos de leitura dos investidores devem ser divulgadas nos dois mercados simultaneamente.
Se as informações da sociedade forem divulgadas de acordo com as disposições da bolsa de valores em que estão cotadas as ações de diferentes sociedades, a sociedade deve divulgá-las de acordo com as regras relevantes aplicáveis e requisitos de formato; Se não for exigido pelas bolsas de valores dos dois locais ao mesmo tempo, mas apenas os assuntos importantes que devem ser divulgados sob as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai (doravante denominada "Bolsa de Valores de Xangai") ou da Bolsa de Valores da Hong Kong Limited (doravante denominada "Bolsa de Valores"), Em seguida, a empresa pode realizar a transação em outra empresa de acordo com as regras aplicáveis relevantes, de modo que o formato de divulgação especificado pela bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas (como anúncio de ações H ou anúncio regulatório no exterior) pode ser divulgado ao mesmo tempo.
Artigo 4º Os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa devem desempenhar fielmente e diligentemente suas funções para garantir a autenticidade, exatidão, integridade, atualidade e equidade das informações divulgadas.
Artigo 5.o Antes de as informações privilegiadas serem divulgadas nos termos da lei, os insiders de informações privilegiadas e aqueles que obtiverem informações privilegiadas ilegalmente não devem divulgar ou divulgar as informações nem utilizá-las para negociação de informações privilegiadas. Nenhuma unidade ou indivíduo pode exigir ilegalmente que o devedor de divulgação de informações forneça informações que precisam ser divulgadas de acordo com a lei, mas que não foram divulgadas.
Artigo 6º Além das informações que precisam ser divulgadas de acordo com a lei, o devedor de divulgação de informações pode divulgar voluntariamente as informações relacionadas com o julgamento de valor e decisão de investimento tomada pelo investidor, mas não deve entrar em conflito com as informações divulgadas de acordo com a lei ou induzir em erro o investidor.
As informações voluntariamente divulgadas pelo devedor de divulgação de informações devem ser verdadeiras, precisas e completas. A divulgação voluntária de informações deve respeitar o princípio da divulgação justa de informações, manter a continuidade e consistência da divulgação de informações e não deve fazer divulgação seletiva de informações.
O devedor de divulgação de informações não deve usar as informações voluntariamente divulgadas para afetar indevidamente o preço de negociação dos valores mobiliários da empresa e seus derivados, e não deve usar a divulgação voluntária de informações para se envolver em atos ilegais, como manipulação de mercado.
Partindo da premissa de cumprir o disposto nos três parágrafos anteriores, a sociedade divulgará voluntariamente as informações que não atendam aos requisitos da autoridade reguladora de valores mobiliários do local em que as ações da companhia estão listadas e às regras da bolsa de valores, mas que sejam julgadas pela sociedade em combinação com sua própria situação fundamental como relacionadas ao julgamento de valor e à tomada de decisão de investimento dos investidores, após serem submetidas ao conselho de administração para revisão e confirmação pelo Secretário do Conselho de Administração, com referência às diretrizes correspondentes para o formato de anúncio temporário (se houver).
Os documentos de divulgação de informações do artigo 7.º incluem principalmente prospecto, prospecto, anúncio de listagem, relatório periódico, relatório intercalar, relatório de aquisição, etc.
Artigo 8 as informações divulgadas de acordo com a lei serão publicadas no site da bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas (conjuntamente ou exclusivamente referindo-se à Bolsa de Valores de Xangai e / ou à bolsa de valores de acordo com requisitos específicos, os mesmos abaixo) e aos meios de comunicação que atendam às condições estipuladas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada "CSRC"), e divulgadas de acordo com as Regras de Listagem de Hong Kong (se necessário), e devem ser mantidas no domicílio da empresa O endereço do escritório da empresa e a Bolsa de Valores (se necessário) estão disponíveis para inspeção pública.
Se a empresa e os devedores de divulgação de informações relevantes realmente precisarem disso, eles podem divulgar informações importantes através de conferências de imprensa, entrevistas com os meios de comunicação social, site da empresa e auto-mídia on-line durante o horário não comercial, mas devem divulgar anúncios relevantes dentro do último período de divulgação de informações.
Os devedores de divulgação de informações não devem substituir as obrigações de comunicação e de anúncio que devem ser cumpridas sob qualquer forma, como comunicado de imprensa ou resposta a perguntas dos repórteres, e não devem substituir as obrigações de comunicação intercalar que devem ser cumpridas sob a forma de relatórios regulares.
Artigo 9.º O texto integral dos documentos de divulgação de informações deve ser divulgado no site da bolsa de valores em que as ações da sociedade estão cotadas e no site legalmente operado pelos jornais e periódicos que satisfaçam as condições prescritas pela CSRC.
Artigo 10 os documentos de divulgação de informações devem ser em chinês e / ou inglês exigidos pela bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas. Sempre que sejam adotados textos chineses e ingleses, o devedor de divulgação de informações deve garantir a coerência do conteúdo dos dois textos. Em caso de ambiguidade entre as duas versões, a versão chinesa prevalecerá para o anúncio divulgado de acordo com as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai e as medidas administrativas para divulgação de informações das empresas cotadas, e a versão inglesa prevalecerá para o anúncio divulgado de acordo com as regras de listagem de Hong Kong.
Artigo 11.º Quando a informação a divulgar pela sociedade for incerta, pertencer a segredos comerciais temporários ou outras circunstâncias reconhecidas pela bolsa de valores, e a divulgação oportuna puder prejudicar os interesses da sociedade ou induzir em erro os investidores, e satisfaça as seguintes condições, a sociedade tratará da suspensão ou isenção da divulgação de informações de acordo com o sistema de gestão de Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) negócios de suspensão e isenção de divulgação de informações:
I) Não tenham sido divulgadas informações relevantes;
(II) os iniciados relevantes assumiram um compromisso escrito de confidencialidade;
(III) não há flutuações anormais na negociação das ações da empresa e seus derivados.
Capítulo II Conteúdo e normas de divulgação de informações
Secção I Relatório periódico
Artigo 12.º Os relatórios periódicos que a sociedade deve divulgar incluem relatórios anuais, relatórios intercalares e relatórios trimestrais. Devem ser divulgadas todas as informações que tenham um impacto significativo no julgamento de valor dos investidores e na tomada de decisões de investimento.
Os relatórios financeiros e contabilísticos constantes do relatório anual são auditados por uma sociedade de contabilidade que cumpra as disposições da lei relativa aos valores mobiliários. Os relatórios financeiros e contabilísticos constantes do relatório intercalar não podem ser auditados, mas a empresa deve ser auditada em qualquer uma das seguintes circunstâncias:
(I) Propõe-se distribuir dividendos de acções, converter o fundo de reserva em capital social ou compensar perdas de acordo com os dados financeiros semestrais;
(II) outras circunstâncias que devam ser auditadas de acordo com as disposições pertinentes da CSRC, da CSRC de Hong Kong ou da bolsa de valores em que estão cotadas as ações da empresa.
As informações financeiras constantes do relatório trimestral não precisam ser auditadas, salvo disposição em contrário da CSRC, da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Hong Kong e da bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas.
Artigo 13.o o relatório anual deve ser apresentado no prazo de 4 meses a contar do final de cada exercício fiscal, o anúncio anual de desempenho deve ser realizado no prazo de 3 meses a contar do final de cada exercício fiscal, e o relatório intercalar e o anúncio intercalar de desempenho devem ser no prazo de 2 meses a contar do final do primeiro semestre de cada exercício fiscal (o relatório intercalar divulgado pela empresa no mercado externo de acordo com as regras da Bolsa de Valores de Hong Kong pode ser divulgado no prazo de 3 meses a contar do final do primeiro semestre de cada exercício fiscal), O relatório trimestral deve ser elaborado e divulgado no prazo de um mês a contar do final do terceiro e nono meses de cada exercício fiscal. A data de divulgação do relatório trimestral do primeiro trimestre não pode ser anterior à do relatório anual do ano anterior.
Se se esperar que a empresa não possa divulgar o relatório periódico dentro do prazo especificado, deve informar atempadamente a bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas (se necessário), e anunciar as razões da falha, as soluções e o prazo para divulgação tardia.
Artigo 14.o, a sociedade marcará uma nomeação na bolsa de valores em que as ações da sociedade estão cotadas para o momento de divulgação do relatório periódico.
A sociedade tratará da divulgação de relatórios periódicos dentro do prazo especificado pela bolsa de valores em que as ações da sociedade estão cotadas. Se for necessário alterar o prazo de divulgação por algum motivo, deve apresentar um pedido escrito à bolsa do local em que as ações da sociedade são cotadas cinco dias de negociação com antecedência, indicando os motivos da alteração e o prazo de divulgação após a alteração, e a bolsa do local em que as ações da sociedade estão cotadas decidirá se deve ajustá-lo em função da situação. Em princípio, a bolsa de valores onde estão cotadas as ações da empresa aceita apenas um pedido de alteração. Quando a bolsa de valores onde as ações da sociedade estão cotadas tiver outras disposições, prevalecerão as disposições pertinentes.
Artigo 15.º O conselho de administração da sociedade assegurará que a sociedade divulgue relatórios periódicos atempadamente. Se, por algum motivo, a decisão do conselho de administração de rever o relatório periódico não puder ser formada, a empresa divulgará as informações relevantes sob a forma de anúncio do conselho de administração, explicando as razões da não formulação da resolução do conselho de administração e os riscos existentes.
A sociedade não divulgará relatórios periódicos que não tenham sido examinados e aprovados pelo conselho de administração.
Artigo 16.o O relatório anual incluirá os seguintes conteúdos:
I) Informações básicas da empresa;
II) principais dados contabilísticos e indicadores financeiros;
(III) a emissão e alteração das ações e obrigações da companhia, o montante total de ações e obrigações, o número total de acionistas no final do período de relato e a participação dos 10 principais acionistas da companhia;
(IV) acionistas com mais de 5%, acionistas controladores e controladores reais;
V) Nomeação, alteração da participação acionária e remuneração anual dos administradores, supervisores e gestores superiores;
VI) relatório do Conselho de Administração;
VII) Discussão e análise da gestão;
(VIII) acontecimentos importantes durante o período de referência e o seu impacto na empresa;
IX) Texto integral do relatório de contabilidade financeira e do relatório de auditoria;
(x) outros assuntos estipulados pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Hong Kong e pela bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas.
Artigo 17.o, o relatório intercalar incluirá os seguintes conteúdos:
I) Informações básicas da empresa;
II) principais dados contabilísticos e indicadores financeiros;
(III) a emissão e alteração das ações e obrigações da companhia, o número total de acionistas, a participação dos 10 principais acionistas da companhia e as mudanças de acionistas controladores e controladores efetivos;
IV) Discussão e análise da gestão;
(V) litígios importantes, arbitragens e outros eventos importantes durante o período de relato e seu impacto na empresa;
VI) Relatórios financeiros e contabilísticos;
(VII) outros assuntos estipulados pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Hong Kong e pela bolsa de valores onde as ações da empresa estão listadas.
Artigo 18.o, o relatório trimestral deve ser elaborado em conformidade com os requisitos da CSRC, da Comissão de Regulamentação dos Valores Mobiliários de Hong Kong e da bolsa de valores em que as ações da empresa estão cotadas para o conteúdo, formato e regras de preparação desses relatórios.
Artigo 19.o, o conselho de administração da empresa organizará o pessoal relevante para organizar a preparação e divulgação de relatórios periódicos de acordo com as disposições relevantes da CSRC, da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Hong Kong e da bolsa de valores onde as ações da empresa estão cotadas.
A empresa deve elaborar, rever e divulgar relatórios periódicos de acordo com o artigo 46.º do sistema.
Os diretores e gerentes superiores da empresa devem assinar pareceres de confirmação escritos sobre os relatórios periódicos para explicar se os procedimentos de preparação e revisão do conselho de administração estão em conformidade com as leis, regulamentos administrativos e CSRC.
