Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normativo de controlo interno das empresas”), combinados com Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) (a seguir designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) desenvolvimento de novos fármacos Co., Ltd., Xangai Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) desenvolvimento de novos fármacos Co., Ltd., wuxiapptec (Hong Kong) Limited, Wuhan Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) desenvolvimento de novos fármacos Co., Ltd., Tianjin Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) desenvolvimento de novos fármacos Co., Ltd., Suzhou Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) desenvolvimento de novos fármacos Co., Ltd., Shanghai Hequan Pharmaceutical Co., Ltd., Changzhou Hequan Pharmaceutical Co., Ltd., estapharmaceutical Hong Kong Limited Wuxi apptec, Inc., Wuxi terapias avançadas Inc., Shanghai Jinshi Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Shanghai Hequan Pharmaceutical Research and Development Co., Ltd., Nantong Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Shanghai Hequan Pharmaceutical Co., Ltd., Chengdu novo desenvolvimento de medicamentos Co., Ltd., Huiyuan Biotechnology (Shanghai) Co., Ltd., etc. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 94,31% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 91,19% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Negócios de compras, negócios de vendas, gerenciamento de projetos de engenharia, gerenciamento de fundos, negócios de investimento, segurança da informação, gerenciamento de ativos fixos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Ética empresarial, anti fraude, negócios de compras, negócios de vendas e gerenciamento de projetos. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
√ sim □ não
Neste ano, de acordo com as disposições de isenção relevantes das respostas às questões regulamentares sobre a implementação do sistema normativo de controle interno empresarial por empresas cotadas (nº 1, geral nº 1, 2011) emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China: “se a empresa tiver operações de fusão e aquisição no ano de relatório, a avaliação da eficácia do controle interno sobre o relatório financeiro da empresa fundida neste ano pode ser isenta”, A Oxford genetics Ltd. adquirida em 2021 não foi incluída no âmbito da avaliação de controlo interno. 7. Outras questões explicativas
Nenhum. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Máximo potencial de lucro líquido total ≥ 10% do lucro líquido total 5% do lucro líquido total ≤ Máximo Máximo 5% do lucro líquido total 10% do lucro líquido total
Potencial inexatidão do total dos activos ≥ 1% do total dos activos, 0,5% do total dos activos ≤ inexatidão inexatidão 0,5% do total dos activos, 1% do total dos activos
Potencial inexatidão da receita operacional ≥ 1% da receita operacional, 0,5% da receita operacional ≤ inexatidão inexatidão 0,5% da receita operacional, 1% da receita operacional
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves 1 Constata-se que os diretores, supervisores e gerentes seniores apresentam fraudes, o que afeta seriamente o funcionamento padronizado da empresa; 2. A empresa corrige as demonstrações financeiras publicadas devido a erros graves e outros motivos; 3. A auditoria externa constatou que havia uma inexatidão material nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontrou essa inexatidão no processo de execução; 4. A supervisão do comité de auditoria e do departamento de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida.
Defeitos importantes 1 Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP ou não implementar e não ter controle compensatório correspondente; 2. Existem defeitos ou uma combinação de defeitos no controle do processo de preparação do relatório financeiro final que não podem garantir razoavelmente a autenticidade e exatidão das demonstrações financeiras.
Outros defeitos de controle interno no relatório financeiro que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Descrição: nenhuma. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda potencial perda ≥ 5% do lucro líquido total ≤ perda potencial perda 5% do lucro líquido total
10% de perda ＜ 10% 5% do lucro líquido total
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves 1 Erros graves nos procedimentos decisórios da empresa; 2. A empresa viola as leis e regulamentos nacionais e é severamente punida; 3. O negócio importante da empresa carece de controle do sistema ou o sistema falha.
Defeitos importantes 1 Erros gerais causados pelos procedimentos decisórios da empresa; 2. A empresa viola as regras e regulamentos internos da empresa, resultando em perdas; 3. Há defeitos no sistema ou sistema de negócios importante da empresa.
Defeitos gerais 1 A eficiência na tomada de decisões da empresa não é alta; 2. Existem defeitos no sistema ou sistema geral de negócios da empresa; 3. A empresa tem outros defeitos.
Descrição: nenhuma. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Devido ao mecanismo de supervisão de autoavaliação e auditoria interna, a empresa pode continuamente ajustar e melhorar os defeitos de controle interno encontrados, o que não terá impacto substantivo na eficácia global do controle interno da empresa e na realização dos objetivos. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.3. Defeito geral
Nenhum. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
O conselho de administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. No próximo ano, combinado com as mudanças da estratégia de desenvolvimento da empresa e ambiente externo, a empresa continuará a melhorar e revisar o sistema de controle interno, classificar e otimizar vários processos de negócios, fortalecer ainda mais a construção e implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção, otimizar o ambiente de controle interno, prevenir riscos de negócios através de controle interno eficaz e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Ge Li (Li Ge) Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) 23 de março de 2022
