China Suntien Green Energy Corporation Limited(600956)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a sede e suas subsidiárias. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 93,93% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 92,13% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, responsabilidade social, cultura corporativa, avaliação de riscos, informação e comunicação, supervisão interna, gestão de investimentos, projetos de engenharia, gestão de ativos fixos, gestão de ativos intangíveis, gestão de inventário, gestão de compras e pagamentos, gestão de vendas e cobrança, gestão de produção e operação, gestão de recursos humanos, gestão de fundos, gestão fiscal, relatório financeiro e divulgação de informações, gestão orçamentária abrangente, gestão de contratos Gestão de sistemas de informação, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Concentre-se em áreas de alto risco, como gestão de ativos fixos, gestão de vendas e cobrança, gestão de fundos, relatório financeiro e divulgação de informações, gestão de compras e pagamentos, gestão de sistemas de informação e assim por diante. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
√ sim □ não
Este ano, de acordo com o artigo 4.º das respostas às questões regulamentares sobre a implementação do sistema de normas de controlo interno empresarial pelas sociedades cotadas (número 1 de 2011) emitidas pela CSRC, “se a empresa tiver operações de fusão e aquisição no exercício do relatório, a avaliação da eficácia do controlo interno sobre o relatório financeiro da empresa incorporada neste ano pode ser isenta”. Xingtai tianhongxiang Gás Co., Ltd., que foi adquirida este ano, não foi incluída no escopo da avaliação de controle interno. 7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, manual de controle interno da empresa e sistemas de gestão internos relevantes. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno de relatórios financeiros do controle interno de relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O defeito de controle interno do lucro antes de impostos leva a potencial defeito de controle interno, o que leva a potencial valor de distorção maior que o lucro antes de impostos, valor de distorção maior que o lucro antes de impostos, valor de distorção menor que (incluindo) 5% do lucro antes de impostos, mas menor que (incluindo) 5% do lucro antes de impostos
10% do lucro
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves 1) envolvendo fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores; 2) A supervisão do controle interno pela organização de supervisão interna é inválida; 3) A empresa corrige o relatório financeiro publicado, e as informações antes da correção afetaram os usuários do relatório para fazer o julgamento correto; 4) O contador público certificado constatou que houve uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontrou essa inexatidão no processo operacional.
Defeitos significativos 1) Falhas significativas nas demonstrações financeiras devido a erros de gestão, e as atividades de controle não conseguiram evitar tais erros; 2) Embora a quantidade de erros financeiros não atenda ou exceda o padrão quantitativo de defeitos importantes, ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da administração em termos de natureza.
Defeitos gerais outros defeitos de controle interno no relatório financeiro, exceto os principais defeitos acima e defeitos importantes.
Descrição: nenhuma. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O defeito de controle interno antes de impostos causa defeito de controle interno direto causa defeito de controle interno direto causa valor de perda de propriedade direta maior do que valor de perda de propriedade antes de impostos menor do que (incluindo)
10% do lucro, 5% do lucro, mas menos de (incluindo) 5% do lucro antes de impostos
10% do lucro antes de impostos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1) Violação grave das leis e regulamentos nacionais; 2) Perda maciça de pessoal de gestão chave ou talentos importantes; 3) Notícias negativas frequentes na mídia; 3) Não foram corrigidos defeitos importantes na avaliação do controle interno; 4) Falta de controle do sistema ou falha sistemática de negócios importantes, resultando em pesadas perdas para a empresa; 4) A falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão, como a falta de procedimentos de tomada de decisão para decisões importantes, nomeação e afastamento de pessoal importante, arranjo de grandes projetos e grande quantidade de operação de fundos (três importantes e um grande), tem causado grandes perdas à empresa.
Defeitos importantes 1) perdas patrimoniais importantes causadas por erros de gestão, e as atividades de controle não conseguiram evitar tais erros; 2) Embora a quantidade de perda de propriedade não atenda ou exceda o padrão quantitativo de defeitos importantes, ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da administração em termos de natureza.
Defeitos gerais outros defeitos de controle interno de relatórios não financeiros, exceto os defeitos principais acima mencionados e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
A empresa encontrou um pequeno número de defeitos gerais no processo de organização e implementação da avaliação de controle interno, mas os defeitos gerais encontrados não afetam a realização dos objetivos gerais da empresa. Para defeitos gerais, a empresa formulou medidas práticas de correção e as implementou ativamente. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
A empresa encontrou um pequeno número de defeitos gerais no processo de organização e implementação da avaliação de controle interno, e os defeitos gerais foram corrigidos. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Este ano, com foco na implantação estratégica, a empresa promoveu constantemente a otimização contínua do sistema de controle interno de todos os departamentos e subsidiárias, promoveu o ambiente de controle interno de alta qualidade e eficiência e assegurou o funcionamento efetivo do sistema de controle interno da empresa. Em 2022, a empresa continuará a melhorar e otimizar o sistema de controle interno, promover a melhoria e renovação iteração do sistema de controle interno e processo de controle interno, fortalecer a implementação do sistema, prevenir riscos de negócios e garantir a realização dos objetivos de negócios da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
nada
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Cao Xin China Suntien Green Energy Corporation Limited(600956) 23 de março de 2022
