China Mobile Co., Ltd.
O relatório de avaliação de risco da China Mobile Communication Group Finance Co., Ltd. examinou a licença financeira, licença de negócios e outros materiais da China Mobile Communication Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como "China Mobile Finance Co., Ltd.") e revisou o balanço patrimonial Os relatórios financeiros regulares da empresa de financiamento móvel da China, incluindo a demonstração de resultados, avaliam a qualificação do negócio, o negócio e o status de risco da empresa de financiamento móvel da China.
1,Informação básica da empresa de financiamento móvel da China
China mobile finance corporation é uma instituição financeira não bancária oficialmente estabelecida em 20 de janeiro de 2012 com a aprovação do CBRC. Atualmente, o capital social é de RMB 11,628 bilhões, o representante legal é Zhu Yi, e o endereço é o 19º e 20º andares do edifício 3, quintal 1, Yuetan South Street, Xicheng District, Pequim. Atualmente, o escopo de negócios aprovado da empresa de financiamento móvel da China inclui: consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimentos em títulos negociáveis (excluindo investimentos no mercado de ações secundário); Crédito ao consumidor e crédito ao comprador de produtos de unidades membro; Ampliar a cadeia industrial, serviços financeiros, etc.
Em 31 de dezembro de 2021, a China Mobile Finance Co., Ltd. tinha ativos totais de RMB 181373 bilhões, ativos líquidos de RMB 26,483 bilhões e lucro líquido de RMB 1,301 bilhões em 2021.
2,Informações básicas do controle interno da empresa de financiamento móvel da China
I) Ambiente de controlo interno
China empresa de financiamento móvel segue estritamente as políticas regulatórias do setor financeiro e continua a melhorar a eficácia do controle interno. A corporação financeira móvel da China estabeleceu uma governança de controle interno e estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras e relação clara de relatórios; Formulou um sistema abrangente abrangendo governança corporativa, gestão operacional, gestão abrangente e gestão de construção de partidos; Estabelecer um sistema de informação gerencial para atender às necessidades operacionais da empresa; Criou uma cultura corporativa de operação prudente, estável e complacente.
II) Identificação, avaliação e monitorização dos riscos
A corporação financeira móvel da China estabeleceu um sistema de responsabilidade de controle interno de "três linhas de defesa" para coordenar a identificação, avaliação e monitoramento de riscos, de modo a melhorar efetivamente a capacidade de prevenção e controle de riscos. Como o departamento de projeto e implementação do sistema de negócios, o departamento de negócios é responsável por incorporar as medidas de controle no processo de negócios e analisar a implementação das medidas de controle. Como o departamento de construção e implementação de controle interno, o departamento de gestão de riscos é responsável por assumir a liderança na concepção do sistema de controle interno, organizando e exortando todos os departamentos a estabelecer e melhorar o sistema de controle interno. Como departamento de supervisão e avaliação do controle interno da empresa, o departamento de auditoria é responsável por organizar a inspeção e avaliação da adequação e eficácia do controle interno, e supervisionar e corrigir os problemas existentes no controle interno. Realizar a autoavaliação do controle interno regularmente todos os anos, com foco na eficácia da concepção e implementação do sistema de controle interno da empresa, e na abrangência e suficiência das áreas e processos cobertos pelo controle interno. III) Actividades de controlo
A China Mobile Finance Corporation continuou a aprofundar a construção de um sistema abrangente de gestão de risco e transmitiu-o para campos de negócios importantes, como gestão de fundos, gestão de crédito, gestão de investimentos e negócios inovadores através do mecanismo de longo prazo de controle interno.
No campo da gestão de fundos, a empresa de finanças móveis da China fornece gestão centralizada de fundos e serviços financeiros para unidades membros em estrita conformidade com as disposições das medidas para a gestão de empresas financeiras do grupo empresarial e os requisitos de posicionamento funcional da China Mobile para a empresa, com o objetivo de fortalecer a gestão centralizada de fundos. No campo da gestão de crédito, a corporação financeira móvel da China formulou sistemas de gestão tais como classificação de crédito e extensão de crédito abrangente das unidades membros, e implementou estritamente o sistema de "três verificações" de empréstimos e os procedimentos de separação de exame, empréstimo e empréstimo. No campo da gestão de investimentos, contando com a estrutura organizacional profissional, mecanismo de gestão centralizada e medidas de gerenciamento e controle de processos inteiros, a empresa de finanças móveis da China transmitiu a estratégia prudente e prudente de preferência de risco para as atividades de operação e gestão de negócios de investimento, focada no desenvolvimento mais recente da macroeconomia e mercado financeiro e áreas-chave de operação de capital e ativos, e segurou firmemente a linha inferior de capital financeiro e segurança de ativos. No domínio dos negócios inovadores, a revisão de conformidade dos novos negócios deve ser implementada antes da realização dos novos negócios da empresa, e as medidas de controle de risco e limites de negócios devem ser esclarecidas, que devem ser realizadas em conformidade após aprovação pelo órgão decisório competente da empresa.
(IV) Avaliação global do controlo interno
Através da auto-avaliação e verificação pontual e teste da China Mobile Communication Co., Ltd., não há defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa de finanças móveis da China, e o controle interno geral é eficaz.
3,Gestão da operação e gestão de risco da China Mobile Finance Corporation
I) operação
De acordo com a auditoria da KPMG Huazhen Certified Public Accountants (parceria geral especial), em 31 de dezembro de 2021, a China Mobile Finance Co., Ltd. tinha ativos totais de RMB 181373 bilhões, passivos totais de RMB 154,89 bilhões, ativos líquidos de RMB 26,483 bilhões e lucro líquido de RMB 1,301 bilhão em 2021.
II) gestão
Desde a sua criação, a corporação financeira móvel da China sempre aderiu ao princípio da operação sã, e padronizou seu comportamento comercial e reforçou sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancária, os padrões contábeis para empresas empresariais, as medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial, regulamentos financeiros nacionais relevantes, regras e estatutos sociais. De acordo com o entendimento e avaliação da gestão de risco da China Mobile Finance Corporation, não foram encontrados defeitos importantes no sistema de controle de risco de capital, crédito, auditoria e gestão de informações relacionadas às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2021.
III) Indicadores regulamentares
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, a partir de 31 de dezembro de 2021, todos os indicadores regulatórios da empresa financeira móvel da China atenderam aos requisitos especificados:
1. O rácio de adequação de capital não deve ser inferior a 10,5%, e o da empresa de financiamento móvel da China deve ser de 30,13%.
2. A taxa de ativos não produtivos não deve ser superior a 4%, e a empresa de financiamento móvel da China deve ser 0.
3. o rácio de empréstimo não executado não deve ser superior a 5%, e China Mobile Finance Corporation deve ser 0.
4. o rácio de liquidez não deve ser inferior a 25%, e o da empresa de financiamento móvel da China deve ser de 81,51%.
5. A taxa de provisão de empréstimo não deve ser inferior a 1,5%, e a da empresa de financiamento móvel da China deve ser de 2,5%.
4,Pareceres de avaliação dos riscos
Com base no julgamento acima, a China Mobile acredita que a empresa de finanças móveis da China opera normalmente, tem controle interno sólido, fundos abundantes, boa qualidade dos ativos e alta taxa de adequação de capital, e o risco de desenvolver negócios de serviços financeiros, como depósitos, é controlável.
China Mobile Co., Ltd. 23 de março de 2022
