Maanshan Iron & Steel Company Limited(600808) Director independente
Pareceres independentes sobre assuntos relevantes da empresa em 2021
Como diretor independente de Maanshan Iron & Steel Company Limited(600808) (doravante referida como “a empresa”), expressamos opiniões independentes sobre os seguintes assuntos da empresa em 2021, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China e as opiniões orientadoras sobre o estabelecimento de sistema de diretores independentes em empresas cotadas emitidas pela CSRC:
1. Sobre a remuneração dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa em 2021
De acordo com os regulamentos relevantes da empresa, avaliamos o desempenho operacional dos diretores executivos e gerentes seniores remunerados na empresa em 2021, concordamos com os resultados da avaliação, concordamos com a remuneração dos diretores, supervisores e gerentes seniores em 2021 e submetemos o assunto ao conselho de administração da empresa para deliberação.
2. Sobre o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021
No que diz respeito ao plano de distribuição de lucros da empresa para 2021, acreditamos que este plano de dividendos está em conformidade com as disposições legais, regulamentares e estatutos sociais e protege os interesses de todos os acionistas, especialmente os de pequeno e médio porte, concordando em submetê-lo ao conselho de administração e à assembleia geral de acionistas para deliberação.
3. Relatório sobre o controle interno da empresa em 2021
No que diz respeito ao relatório de avaliação de controle interno da empresa 2021, acreditamos que o relatório de avaliação de controle interno da empresa 2021 segue efetivamente os princípios de abrangência e importância, e reflete verdadeira e objetivamente a situação real do controle interno da empresa. A empresa manteve controle interno efetivo em todos os aspectos principais, de acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno. Concordamos com as conclusões relevantes do relatório.
4. Sobre a atual mudança de política contábil da empresa
No que diz respeito à mudança da política contábil da empresa, acreditamos que a mudança da política contábil é uma mudança razoável e ajuste de acordo com as normas contábeis para Empresas Empresariais nº 14 – receita e a pergunta e resposta sobre a implementação das normas contábeis para empresas emitidas pelo Ministério das Finanças, em conformidade com as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, de acordo com os interesses gerais da empresa e acionistas, e não há prejuízo aos interesses da empresa e acionistas. Concordamos com a mudança da política contábil.
5. Sobre Masteel Group Finance Co., Ltd
Com relação à Maanshan Iron and Steel Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”), acreditamos que:
(1) Em combinação com as instruções especiais apresentadas pela sociedade de contabilidade sobre as transações com partes relacionadas da sociedade financeira, as transações com partes relacionadas realizadas pela sociedade financeira em 2021 são baseadas nas necessidades das atividades comerciais normais da empresa e desenvolvimento normal, seguem os princípios de equidade, imparcialidade, voluntariedade e integridade, o preço da transação é justo e razoável, e não há situação que afete a independência e segurança dos fundos da empresa, e não há situação em que os fundos sejam ocupados por partes relacionadas, Não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos accionistas minoritários.
(2) O relatório de avaliação de risco da empresa sobre a empresa financeira reflete plenamente a qualificação do negócio, o controle interno, a gestão da operação e a gestão de riscos da empresa financeira. Seu escopo de negócios, conteúdo e processo de negócios, sistema interno de controle de risco e outras medidas são rigorosamente supervisionados pela Bank Of China Limited(601988) Insurance Regulatory Commission (a seguir designada “CBRC”), Possui uma licença comercial legal e válida e licença financeira, e não se constata que a empresa financeira viole as disposições das medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial emitidas pela Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China, e não há grandes defeitos em sua gestão de riscos. Ao deliberar sobre o relatório de avaliação de risco da empresa financeira, o conselho de administração cumpriu as leis e regulamentos relevantes, as diretrizes para a supervisão autodisciplina das empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, e os estatutos sociais. O procedimento de deliberação desta matéria foi legal e eficaz. O relatório de avaliação de risco é objetivo e justo e não prejudica os interesses da empresa e de outros acionistas, especialmente acionistas minoritários e acionistas não afiliados.
6. Pareceres prévios sobre a renovação da sociedade de contabilidade
No que diz respeito à renovação da empresa de contabilidade, expressamos nossas opiniões prévias: acreditamos que a empresa de contabilidade Ernst & Young Huaming (sociedade geral especial) (doravante denominada “Ernst & Young Huaming”) possui alta competência profissional e capacidade de proteção do investidor, e não são encontrados problemas em termos de independência e registro de integridade; Tendo a qualificação para negócios relacionados a valores mobiliários e futuros, aderindo às normas independentes, objetivas e justas de práticas, normas de auditoria e sistemas relevantes, e compreendendo continuamente a empresa, trabalhando diligentemente e continuamente melhorando, concordo em renovar sua nomeação como auditor da empresa em 2022 e submetê-la ao conselho de administração para deliberação.
7. Pareceres independentes sobre a renovação da sociedade de contabilidade
No que diz respeito ao emprego contínuo da empresa de contabilidade, acreditamos que Ernst & Young Huaming (sociedade geral especial) (doravante referida como “Ernst & Young Huaming”) tem alta competência profissional e capacidade de proteção do investidor, e não há problemas existentes no registro de independência e integridade; Ele tem a qualificação de negócios relacionados a valores mobiliários e futuros, cumpre rigorosamente as normas independentes, objetivas e justas de práticas no processo de auditoria de negócios, adere às normas de auditoria e sistemas relevantes, continua a entender a empresa, trabalha diligentemente e continuamente melhora, e concorda em renovar sua nomeação como auditor da empresa em 2022. Em 23 de março de 2022, a 58ª reunião do nono conselho de administração da companhia deliberau e aprovou a proposta de remuneração dos auditores em 2021 e a nomeação dos auditores em 2022 e autorizou o conselho de administração a decidir sua remuneração, sendo o processo de votação legal e efetivo, não havendo situação que prejudique os interesses dos acionistas minoritários.
Director independente:
Zhang Chunxia, Zhu Shaofang, Wang Xianzhu
23 de Março de 2022
