Código da empresa: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) abreviatura da empresa: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se a avaliação da eficácia do relatório de controlo interno da empresa é consistente com a conclusão da auditoria
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) , Guizhou Hufeng Transportation Construction Engineering Engineering Engineering Co., Ltd., Guizhou Lutong Engineering Management Consulting Co., Ltd., Guizhou Hongxin Chuangda engenharia testing Consulting Co., Ltd. e Guizhou hongxinda High Tech Co., Ltd. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 92,22
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 92,01% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional e cultura corporativa, gestão de estratégia de desenvolvimento, gestão de recursos humanos, gestão de contratos e assuntos jurídicos, gestão orçamental, gestão de compras e despesas, gestão de receitas, gestão de custos e despesas, gestão de investimentos e financiamento, gestão de mercado e qualificação, gestão de inventário, gestão de fundos, gestão de ativos fixos e intangíveis, gestão de relatórios financeiros e gestão de divulgação de informações, gestão de escritórios, gestão de auditoria interna, gestão de projetos e gestão de sistemas de informação. 4. As principais áreas de foco incluem:
5. gestão de receitas, custos e despesas, gestão de fundos, gestão de projetos, aquisição e gestão de despesas, gestão do sistema de informação As unidades acima referidas, os negócios e os assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, manual de controle interno e vários sistemas de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Valor total das declarações incorretas do lucro ≥ 5% do lucro total da demonstração consolidada ≤ valor das declarações incorretas ≤ 10% do lucro total da demonstração consolidada 10% do lucro total da demonstração consolidada 5%
O montante das declarações incorretas dos resultados das empresas ≥ 2% dos resultados das empresas na demonstração consolidada ≤ o montante das declarações incorretas o montante das declarações incorretas na demonstração consolidada 4% dos resultados das empresas na demonstração consolidada 4% dos resultados das empresas na demonstração consolidada 2%
Montante total da demonstração consolidada dos activos líquidos ＜ 2% montante total da demonstração consolidada dos activos líquidos ＜ 4% montante total da demonstração consolidada dos activos líquidos
Montante total de inexatidões dos activos ≥ 1% do total dos activos nas demonstrações consolidadas ≤ montante de inexatidões total dos activos nas demonstrações consolidadas 3% do total dos activos nas demonstrações consolidadas 3% do total dos activos nas demonstrações consolidadas 1%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Principais defeitos ① falta de controle do sistema ou falha sistemática de empresas importantes, resultando em grandes perdas econômicas ② abuso de poder por diretores, supervisores e gerentes seniores, corrupção, suborno, apropriação indevida de fundos públicos e outros eventos de fraude ① correção de relatórios financeiros publicados, Resultando em punição por reguladores externos ⑤ supervisão ineficaz do controle interno por instituições de auditoria interna ⑤ defeitos importantes revelados não foram corrigidos durante o período de retificação
① o controle e implementação da seleção de padrões contábeis e aplicação da política contábil não estão em vigor, resultando em grandes perdas econômicas; ② assuntos corruptos, como corrupção, suborno e apropriação indevida de fundos públicos ocorrem entre o pessoal em posições-chave; ① o controle e implementação de transações não convencionais não estão em vigor, resultando em grandes perdas econômicas; ① os defeitos importantes revelados não foram corrigidos durante o período de retificação
Descrição geral dos defeitos de controlo interno na prestação de informação financeira, para além dos defeitos principais acima referidos e defeitos importantes: nenhum Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Índice de defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo padrão geral defeito quantitativo padrão quantitativo
nome
Durante o período de avaliação direta, devido ao estabelecimento da última demonstração consolidada auditada dos ativos líquidos devidos ao controle interno, durante o período de avaliação, devido ao desenho imperfeito do controle interno, cálculo imperfeito da propriedade ou operação não padronizada, o valor total é de 0,5% ≤ o valor total da perda líquida direta causada pelo cálculo líquido imperfeito ou operação não padronizada da propriedade direta devido ao projeto imperfeito ou operação não padronizada de controle interno e outros fatores durante o período de avaliação, resultando no valor total da perda líquida direta a perda total da perda total mais grave ≥ a perda total mais grave Total das perdas líquidas diretas imobiliárias na última auditoria perdas líquidas na última demonstração consolidada auditada
Total dos activos líquidos nas demonstrações consolidadas 1% do total dos activos líquidos nas demonstrações consolidadas auditadas 0,5% do total dos activos
Montante 1%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Critérios qualitativos para defeitos
Maior falta de qualidade ① falta de controle interno, resultando em grave violação das disposições proibitivas das leis e regulamentações nacionais, grandes casos de perda e divulgação, grandes penalidades econômicas ou grandes perdas patrimoniais ② falta de estratégia de desenvolvimento, ou a implementação da estratégia não está em vigor, resultando em grave desvio da estratégia de desenvolvimento ① falta de garantia do sistema de recursos humanos, Levando a uma grande perda de gerentes seniores ou talentos técnicos centrais ① desempenho inadequado de responsabilidades sociais, resultando em eventos negativos e continuou a atrair a atenção da mídia mainstream internacional e nacional
Deficiências importantes ① falta de controle interno, resultando em comportamento empresarial violando as disposições proibitivas das leis e regulamentações locais, grandes casos de perda de confidencialidade, grandes penalidades econômicas ou grandes perdas de propriedade ② estratégia de desenvolvimento não é ajustada a tempo, ou a implementação da estratégia não está em vigor, resultando em grande desvio entre a direção do desenvolvimento e estratégia de desenvolvimento ① garantia insuficiente do sistema de recursos humanos, Levando à perda de alguns talentos técnicos-chave ① desempenho inadequado da responsabilidade social, resultando em eventos negativos e continuou a atrair a atenção da mídia local mainstream
Geralmente, não há descrição de outros defeitos de controle interno no relatório não financeiro, exceto os principais defeitos acima mencionados e defeitos importantes: nenhum (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa não apresentou defeitos gerais no controle interno sobre relatórios financeiros.
1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Durante o período de relato, a empresa constatou que havia defeitos gerais esporádicos no controle interno de relatórios não financeiros na operação diária e gestão por meio do teste de avaliação de controle interno, que foram corrigidos a tempo, sem impacto significativo na autenticidade e precisão dos relatórios financeiros da empresa. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Através do teste de eficácia da operação de controle interno da empresa em 2021, o projeto e implementação de controle interno da empresa são eficazes e a operação geral é boa. No próximo ano, a empresa continuará a se concentrar nas principais questões de negócios, áreas de alto risco e principais processos de negócios, continuar a fortalecer a implementação e supervisão do controle interno, melhorar o nível de gestão do controle interno, melhorar a eficiência operacional e o efeito da empresa e promover o desenvolvimento sustentável e constante da empresa. O conselho de administração da empresa ajustará oportunamente o sistema de controle interno e medidas de acordo com os requisitos regulamentares, mudanças no ambiente externo, a implementação de novas políticas e as necessidades de desenvolvimento de negócios, de modo a adaptar o controle interno da empresa à escala de negócios, desenvolvimento de negócios e concorrência de mercado. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Zhang Lin Guizhou planejamento de transporte, pesquisa, design e pesquisa Institute Co., Ltd
