Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) (doravante designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de autoavaliação sobre controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de autoavaliação do controle interno.
3,Autoavaliação do controlo interno
I) Âmbito de autoavaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem: a empresa, sinogy Power Engineering Co., Ltd. e suas subsidiárias holding, zhanghuaji (Suzhou) equipamentos pesados Co., Ltd., Zhangjiagang Jiangnan Forging Co., Ltd., Wuxi Hongqi estaleiro Co., Ltd., Yumen Xinneng luz e calor primeira energia Co., Ltd.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, auditoria interna, recursos humanos, cultura corporativa, gestão de fundos, gestão de compras, gestão de ativos, gestão de transações de partes relacionadas, investimento estrangeiro e gestão de garantias estrangeiras.
1. Estrutura organizacional
De acordo com o direito das sociedades, as diretrizes para a governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais e outras disposições relevantes, a empresa estabeleceu uma estrutura organizacional corporativa composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores, a direção e a equipe de gestão sob a liderança da administração. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que gerencia e supervisiona a empresa através do conselho de administração. O conselho de administração é o órgão de decisão empresarial da empresa, que possui quatro comitês especiais: auditoria, estratégia, nomeação, salário e avaliação, e formulou o sistema de trabalho correspondente do comitê especial. O Conselho de Administração é responsável pela criação, melhoria e implementação eficaz do sistema de controlo interno; A gestão da empresa é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do sistema de controle interno.
A empresa formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e outros sistemas, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e estabeleceu um mecanismo e método de tomada de decisão mais razoáveis.
2. Auditoria interna
O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa é diretamente responsável perante o conselho de administração e, como comitê especial do conselho de administração, é principalmente responsável pela comunicação de auditoria interna e externa, supervisão interna e verificação da empresa. Durante o período abrangido pelo relatório, o comité de auditoria comunicou às instituições de auditoria externa o plano de auditoria, o julgamento de risco, o foco anual da auditoria, o calendário de auditoria e outras questões durante a auditoria do relatório anual e instou-as a realizar a auditoria do relatório anual conforme previsto.
Em 2021, o departamento de controle de risco de auditoria da empresa realizou uma série de trabalhos de construção de controle interno com a cooperação de vários departamentos: (1) controle do orçamento de capital
O controle do orçamento de capital foi incluído no trabalho diário do departamento de controle de risco de auditoria. A implementação eficaz do controlo orçamental dos fundos é propícia ao planeamento e gestão global dos fundos da empresa e melhora o planeamento da gestão das receitas e despesas dos fundos. (2) Atualize o manual da lista negativa e a lista de risco personalizada
Em 2021, de acordo com a operação real da empresa, atualize o manual de lista negativa e atualize a lista de riscos personalizada, enfatize a linha de fundo de conformidade e linha vermelha regulatória, evite riscos em negócios-chave e áreas-chave, fortaleça a gestão institucional e padronizada, mantenha a linha de fundo e construa uma linha de defesa forte, de modo a promover o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa.
(3) Melhorar continuamente a construção do controle interno
Em 2021, com o objetivo de promover o desenvolvimento constante da empresa e garantir a operação de compliance, o departamento de controle de riscos de auditoria cooperou com departamentos funcionais para organizar treinamentos especiais relacionados ao controle interno, controle de riscos e compliance. Ao mesmo tempo, de acordo com os problemas encontrados na auditoria de avaliação de controle interno, exortar todos os departamentos e subsidiárias a melhorar os sistemas relevantes e consolidar a construção do sistema de controle interno e controle de risco da empresa e suas empresas subordinadas.
3. Política de recursos humanos
A empresa implementa estritamente o manual do funcionário, que abrange recrutamento e emprego, comparecimento e licença, bem-estar, treinamento, recompensas e punições, de modo a tornar o trabalho de gestão de recursos humanos baseado em regras, realizar a alocação racional de recursos humanos, mobilizar o entusiasmo dos funcionários e promover o desenvolvimento constante da empresa.
4. Cultura corporativa
Aderindo ao valor central de “criar o futuro com criadores”, a empresa toma “tecnologia inteligente como o guia, e sua indústria e negócios tornar-se-ão um avançado internacional e fornecedor de soluções abrangentes de primeira classe da China e provedor de serviços para todo o ciclo de vida” como sua visão corporativa, toma “gestão como o ponto de partida, inovação como a força motriz e quebrar a situação no desenvolvimento” como seu objetivo, e toma “lealdade orientada, atitude em primeiro lugar e capacidade em primeiro lugar” como sua filosofia de emprego, Tome “sistema de estresse de gestão, processo de estresse de trabalho e princípio de estresse de trabalho” como a filosofia de gestão e “deixe os funcionários ter um senso de ganho, deixe os usuários ter um senso de confiança, deixe a sociedade ter um senso de identidade e deixe os acionistas ter um senso de retorno” como a filosofia de negócios, cultivar ativamente valores positivos dos funcionários e senso de responsabilidade social, incentivar os funcionários a amar a vida e enfrentar vários desafios no trabalho com o espírito de aprendizagem, inovação e desenvolvimento, Dar a cada funcionário um forte senso de missão e crise, e promover a coesão e competitividade da empresa através da promoção da cultura corporativa.
5. Gestão dos fundos
A fim de garantir a segurança do fundo e fortalecer a gestão do fundo, de acordo com as leis e regulamentos relevantes e a situação real da empresa, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno e gestão de fundos monetários, que é implementado em estrita conformidade com o pedido de pagamento, aprovação de pagamento e procedimentos de pagamento, e toma medidas de controle, como separação de trabalho incompatível e aprovação de autorização, de modo a esclarecer as responsabilidades e autoridades do negócio do fundo e padronizar o comportamento de gestão do fundo.
O departamento financeiro da empresa criou pessoal em tempo integral para gerenciar fundos monetários, e pessoal não autorizado é estritamente proibido de entrar em contato e lidar com fundos monetários. Ao mesmo tempo, melhorou as regras detalhadas para a gestão do pagamento de fundos monetários, o sistema de gestão de empréstimos bancários e emissão de cartas de garantia, o sistema de gestão de crédito bancário, etc., estipulou o limite máximo de capital que pessoal autorizado em todos os níveis pode aprovar, e definiu o pedido de pagamento, aprovação Autoridade e responsabilidade de revisão e outros links; Quando a finalidade do dinheiro não é clara, não há penhora ou vouchers necessários, e o valor excede o orçamento, o dinheiro não será pago. 6. Gestão de contratos públicos
De acordo com o sistema de gestão de fornecedores, o sistema de gestão de fornecedores exclusivo, o sistema de gestão de fornecedores designado e o sistema de gestão administrativa de compras, a empresa reduz os riscos nos links de aquisição e pagamento através de separação de trabalho incompatível, aprovação de pagamento e outras atividades de controle.
7. Gestão de activos
A empresa estipulou as responsabilidades de cada departamento no sistema de gestão de ativos imobilizados, e esclareceu seus respectivos direitos e responsabilidades e restrições mútuas nos vínculos de requisição e aprovação de compra, aprovação e implementação, aceitação e pagamento, pedido de alienação e aprovação, etc; Ao mesmo tempo, a compra, registro, gestão, alienação e contabilidade financeira relevante dos ativos físicos devem ser claramente estipulados, a gestão diária e manutenção dos ativos imobilizados devem ser rigorosamente controladas e a segurança e integridade dos ativos da empresa devem ser garantidas através da implementação de inventário regular, verificação de contas e outras medidas.
8. Gestão de transacções por partes relacionadas
Nos estatutos sociais, no sistema de gestão de transacções com partes relacionadas e noutras disposições, a empresa clarificou o âmbito das transacções com partes relacionadas, a autoridade de decisão e os procedimentos das transacções com partes relacionadas, a divulgação de informações sobre transacções com partes relacionadas, os princípios básicos das transacções com partes relacionadas, as medidas de evasão de voto das partes relacionadas e outras disposições relevantes, de modo a reforçar a gestão e o controlo das transacções com partes relacionadas. Em 2021, o conselho de administração e a assembleia geral deliberaram sobre as transações com partes relacionadas em estrito cumprimento das leis, regulamentos, estatutos e demais disposições relevantes. Matérias-primas, equipamentos, serviços trabalhistas e outras transações entre a empresa e partes relacionadas são transações normais, o processo de transação segue os princípios de objetividade, imparcialidade e equidade e não prejudica os interesses da empresa e de outros acionistas não relacionados.
9. Gestão do investimento estrangeiro e garantia estrangeira
Nos estatutos sociais, sistema de gestão de investimentos estrangeiros, sistema de gestão de garantias estrangeiras e outros regulamentos, a empresa definiu os procedimentos de gestão, autoridade de aprovação, divulgação de informações e outros regulamentos relevantes de investimento estrangeiro e garantia estrangeira, realizou gestão classificada de projetos e realizou aprovação e tomada de decisão de acordo com os procedimentos correspondentes especificados.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de autoavaliação do controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a autoavaliação do controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e as normas básicas de controle interno.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Montante incorrecto do relatório financeiro tipo defeito
O montante de inexatidão no relatório financeiro ≥ 5% do lucro total
O montante de inexatidões no relatório financeiro de defeitos importantes ≥ 1% do total dos ativos
O montante de inexatidões no relatório financeiro ≥ 1% da receita operacional total
O montante de inexatidões no relatório financeiro ≥ 1% do capital próprio total do proprietário
3% do lucro total ≤ montante de declarações incorretas no relatório financeiro ＜ 5%
0,5% do total dos activos ≤ montante de inexatidões no relatório financeiro ＜ 1%
0,5% do rendimento operacional total de defeitos graves ≤ o montante de inexorações no relatório financeiro ＜ 1%
0,5% do capital próprio total ≤ montante de inexatidão no relatório financeiro ＜ 1%
O montante das declarações incorretas no relatório financeiro ＜ 3% do lucro total
Defeito geral
O montante das declarações incorretas no relatório financeiro ＜ 0,5% do total dos ativos
Montante incorrecto do relatório financeiro tipo defeito
O montante de inexatidões no relatório financeiro ＜ 0,5% da receita operacional total
O montante de inexatidões no relatório financeiro ＜ 0,5% do capital próprio total do proprietário
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeitos importantes: erros importantes no relatório financeiro não podem ser evitados, encontrados e corrigidos a tempo devido a defeitos individuais ou outros defeitos. No caso das seguintes circunstâncias, considera-se um defeito grave:
① Fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores;
② Falta material no relatório financeiro atual encontrada pelo contador público certificado, mas não identificada pelo controle interno da empresa;
① A supervisão do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida.
Defeito importante: a inexatidão material no relatório financeiro que não pode ser evitada, encontrada e corrigida a tempo devido a defeitos individuais ou outros defeitos, mas deve ainda atrair a atenção da direção.
Defeitos gerais: outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Tipo de defeito: montante das declarações incorretas no relatório não financeiro
Perdas económicas directas ou indirectas de defeitos importantes 1% dos activos líquidos
0,5% dos activos líquidos com defeitos significativos perdas económicas directas ou indirectas ≤ 1% dos activos líquidos
Perda económica directa ou indirecta de defeitos gerais ≤ 0,5% dos activos líquidos
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Os seguintes sinais geralmente indicam que podem haver defeitos significativos no controle interno de relatórios não financeiros, e outras situações são identificadas como defeitos significativos ou defeitos gerais de acordo com o grau de impacto:
① Violação das leis e regulamentos nacionais;
② O processo decisório não científico das empresas leva a erros decisórios;
① Perda grave de pessoal de gestão importante e pessoal técnico chave
① Notícias negativas frequentes na mídia;
⑤ Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
⑥ Conclusão da autoavaliação do controle interno
