Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Relatório de garantia do controlo interno
Zhongxi zhuanshen No. 2022z00159
Contadores Públicos Certificados Zhongxi (parceria geral especial)
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catálogo
Página de conteúdo I. Relatório de garantia de controlo interno 1-2
2,Relatório de autoavaliação do controlo interno 3-10
3,Licença de negócios e certificado de qualificação da empresa de contabilidade
Zhongxi CPA (parceria geral especial)
Relatório de garantia do controlo interno
Zhongxi zhuanshen No. 2022z00159 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de rever a confirmação da gestão da Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) (doravante referida como ” Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) “) sobre a eficácia do controlo interno relacionado com as demonstrações financeiras a partir de 31 de Dezembro de 2021 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) a responsabilidade da administração da empresa é estabelecer e melhorar o controle interno e manter a sua eficácia, ao mesmo tempo que deve fazer uma determinação sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras a partir de 31 de dezembro de 2021 e garantir a autenticidade e integridade da determinação. Nossa responsabilidade é expressar opiniões de garantia sobre a eficácia do controle interno relacionado às demonstrações financeiras da empresa Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) a partir de 31 de dezembro de 2021.
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as normas para outros negócios de garantia de contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas e com referência às orientações sobre auditoria de controle interno. As disposições acima exigem que planeemos e executemos o trabalho de garantia para obter uma garantia razoável sobre se as informações do objeto de garantia estão livres de erros materiais. No processo de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação do estabelecimento e implementação do sistema de controle interno, bem como outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para expressar opiniões.
O controle interno tem limitações inerentes, e há a possibilidade de imprecisão e indetectação devido a erro ou fraude. Além disso, mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou reduzir o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle. Portanto, o controle interno efetivo em 31 de dezembro de 2021 não garante sua efetividade no futuro. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro apresente certos riscos.
Em nossa opinião, Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) empresa manteve controle interno efetivo relacionado às demonstrações financeiras em todos os aspectos relevantes em 31 de dezembro de 2021.
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Zhongxi CPA (parceria geral especial)
(sem texto nesta página)
Contadores públicos certificados Zhongxi (parceria geral especial) Contador público certificado chinês:
(parceiro do projecto)
Xie Cui
Contabilista público certificado chinês:
Shen Jianping
Pequim, China 23 de Março de 2002
Endereço: andar 11, bloco a, Xincheng culture building, No. 11, Chongwenmenwai Street, Dongcheng District, Pequim
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Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Relatório de autoavaliação do controlo interno
Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão do controlo interno (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”), combinados com Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) (a seguir designada “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e supervisão especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
De acordo com as disposições do sistema de controle interno da empresa, é responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir o cumprimento legal da operação e gestão, segurança dos ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e rentabilidade da operação e gestão da empresa e promover a realização da estratégia de desenvolvimento.
Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
A gestão da empresa percebeu plenamente a importância do bom e perfeito mecanismo de gestão para alcançar os objetivos de operação e gestão, e estabeleceu um sistema de controle interno cobrindo todos os elos de produção e operação de acordo com sua própria situação real, de modo a garantir o funcionamento normal das atividades comerciais da empresa.
A empresa possui um bom ambiente de controle interno, um sistema de controle interno sólido e perfeito e processos de negócios padronizados, fortes habilidades de transmissão de informações e comunicação e supervisão interna.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios incluídos na avaliação incluem: estrutura de governança corporativa, estratégia de desenvolvimento, estrutura organizacional, auditoria interna, construção de recursos humanos e cultura corporativa; Bem como controle de gestão de orçamento, controle de compra e pagamento, controle de gerenciamento de estoque, controle de vendas e cobrança, controle de capital monetário, financiamento e investimento, gerenciamento de ativos de longo prazo, produção e armazenamento, controle de transações de partes relacionadas, informações e comunicação.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
Em estrita conformidade com os requisitos da lei das sociedades e outras leis e regulamentos, a empresa estabeleceu e melhorou instituições de governança, regras processuais e procedimentos de tomada de decisão, como a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores, e desempenhou diversas funções especificadas no direito das sociedades e nos estatutos sociais. Questões importantes de tomada de decisão, tais como a aprovação da política de negócios e plano de investimento da companhia, a eleição e substituição de diretores e supervisores e a alteração dos estatutos sociais, serão deliberadas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas. O conselho de administração é responsável pela execução das decisões tomadas pela assembleia geral de acionistas e pela apresentação de relatórios à assembleia geral de acionistas. As decisões importantes sobre grandes projetos de investimento, fusões e aquisições, aquisição de ativos importantes e assinatura de contratos e acordos importantes serão decididas pelo conselho de administração. O presidente é o representante legal da empresa e, quando o conselho de administração não estiver em sessão, o conselho de administração autoriza o presidente a exercer algumas funções e poderes do conselho de administração. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da sociedade, que é responsável e reporta-se à assembleia geral de acionistas, é responsável principalmente por supervisionar se os diretores e gerentes seniores violam leis e regulamentos e infringem os interesses da sociedade e acionistas no desempenho de suas funções, e fiscalizar a situação financeira da empresa.
Estabelecer o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração. De acordo com o disposto nos estatutos, os administradores superiores da empresa (incluindo o gerente geral, o gerente geral adjunto, o diretor financeiro, o secretário do conselho de administração e o diretor técnico) serão nomeados e demitidos pelo conselho de administração. O gerente geral é o responsável pela gestão da empresa e toma decisões dentro da autorização do conselho de administração em termos de grandes negócios e assinatura de contratos. O gerente geral adjunto e outros gerentes seniores são responsáveis por lidar com o trabalho sob a liderança do gerente geral.
(2) Estratégia de desenvolvimento
Com base na análise abrangente e previsão científica da situação atual e tendência futura, a empresa formula e implementa objetivos de desenvolvimento de longo prazo e planejamento estratégico. Dividir a estratégia principal em estratégia de desenvolvimento de longo prazo e estratégia de curto prazo de acordo com o período de tempo, e definir o intervalo de tempo da estratégia de desenvolvimento de longo prazo como três anos para enfrentar os desafios da concorrência da indústria e as mudanças do macro ambiente da China; Definir o intervalo de tempo da estratégia de desenvolvimento de curto prazo como 1 ano (equivalente a objetivos e planos de negócios anuais); No final de cada ano, de acordo com as mudanças de fatores internos e externos e situação competitiva, combinado com a implementação dos objetivos estratégicos do ano anterior, formular os objetivos de negócios e plano anual da empresa para o próximo ano, e ajustar o plano de desenvolvimento estratégico se necessário.
A empresa continuará a aderir à filosofia de negócios central de “alcançar parceiros e realizar o valor empresarial”, concentrar-se em produtos de tela protetora de vidro, tomar o desenvolvimento tecnológico e atender às necessidades dos clientes como ponto de partida e continuar a fornecer aos clientes as soluções de tela protetora de vidro mais econômicas, fortalecendo continuamente a produção, P & D, serviço e gestão interna, de modo a impulsionar a melhoria contínua do desempenho comercial da empresa e dar de volta à sociedade e investidores. 1. Promover a construção de projetos de investimento levantados e melhorar a competitividade em escala; 2. Reforçar a I&D e a inovação para se adaptar às mudanças do mercado; 3. Integrar recursos e buscar amplo desenvolvimento; 4. melhorar a gestão interna e explorar a fabricação inteligente.
(3) Organização
Combinado com a situação real da empresa, a empresa criou centro de marketing, centro de fabricação, centro de P & D, centro de qualidade, centro de administração de recursos humanos, departamento de materiais, departamento de planejamento, departamento de compras, departamento financeiro, departamento de auditoria, departamento de assuntos de segurança, departamento de gerenciamento de sistema, filial Songgang e filial Yanluo, departamento de informação e outros departamentos, e formulou responsabilidades correspondentes de departamento e pós. Cada departamento tem uma divisão clara do trabalho, assume suas próprias responsabilidades, coopera uns com os outros, restringe e supervisiona uns aos outros.
A estrutura organizacional da empresa é mostrada na figura abaixo:
(4) Auditoria interna
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa criou um departamento de auditoria independente, equipado com auditores a tempo inteiro, e formulou o sistema de gestão de auditoria interna para supervisionar e avaliar de forma independente e objetiva a autenticidade, legitimidade e eficácia das receitas e despesas financeiras da empresa, desempenho empresarial, qualidade dos ativos, projetos de construção e outras atividades econômicas relevantes, bem como a adequação, legitimidade e eficácia do controle interno. Através de auditoria interna, inspeção especial e outros meios, encontrar e corrigir oportunamente os problemas existentes no processo das atividades comerciais, e efetivamente prevenir riscos comerciais e financeiros.
(5) Recursos humanos
A empresa estabeleceu e implementou planejamento científico e sistemático da organização, emprego de pessoal, treinamento, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação e outros sistemas de gestão relevantes, definiu vários processos de gestão de recursos humanos, esclareceu as responsabilidades de cada cargo, contratou funcionários qualificados e concluiu todo o trabalho da empresa.
(6) Construção da cultura empresarial
Filosofia empresarial, código de conduta e valores fundamentais da empresa
Filosofia empresarial: foco nos clientes, busca excelência, harmonia e resultados win-win
Código de conduta: atitude, detalhes, objetivos, ações
Valores fundamentais: entusiasmo da hospitalidade, coragem e responsabilidade; Integrar a inovação e buscar a excelência; Fazer bom uso dos recursos e alcançar harmonia e resultados win-win
2. Avaliação dos riscos
A empresa formulou objetivos gerais de longo prazo, complementados por estratégias específicas e planos de processo de negócios para transmitir claramente os objetivos de negócios a cada funcionário. A empresa estabeleceu um processo eficaz de avaliação de riscos, estabeleceu um departamento de auditoria e realizou reuniões de gestão regulares para identificar e responder a mudanças importantes e geralmente influentes que a empresa pode encontrar, incluindo riscos de negócios, riscos ambientais, riscos financeiros e assim por diante.
3. Principais actividades de controlo
(1) Controlo da gestão orçamental
A empresa formulou o abrangente
