Great Wall International Acg Co.Ltd(000835)
Sobre assuntos relevantes da primeira reunião do nono conselho de administração em 2022
Pareceres de directores independentes
Great Wall International Acg Co.Ltd(000835) a primeira reunião do nono conselho de administração em 2022 foi realizada em 23 de março de 2022. De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas emitidas pela CSRC, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal emitido pela Bolsa de Valores de Shenzhen, os estatutos sociais, o regulamento interno do conselho de administração e o sistema de trabalho de diretores independentes da empresa, Como diretor independente da Great Wall International Acg Co.Ltd(000835) (doravante referida como “a empresa”), com base na revisão cuidadosa de materiais relevantes e julgamento independente, expressamos opiniões independentes sobre assuntos relevantes da seguinte forma:
1,Pareceres independentes sobre a ocupação de capital e garantia externa das partes coligadas da empresa em 2021
De acordo com o espírito das diretrizes para a supervisão das sociedades cotadas nº 8 – requisitos regulamentares para transações de capital e garantias externas de sociedades cotadas emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, verificamos e implementamos a ocupação de capital dos acionistas controladores da empresa e outras partes relacionadas e as garantias externas da empresa em 2021 de forma séria e responsável e de acordo com as informações e divulgação relevantes fornecidas pela empresa, Os pareceres independentes são os seguintes:
1. Durante o período de relato, não houve ocupação não operacional dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas; Não há circunstâncias em que os fundos sejam direta ou indiretamente fornecidos a partes relacionadas para uso.
2. No que diz respeito à garantia de empréstimo entre Zhejiang Qingfeng cultura original Co., Ltd. (doravante referida como “empresa Qingfeng”) e Weng yuan, o credor Weng yuan assinou e emitiu a carta de confirmação de isenção para a empresa em 15 de outubro de 2021. Desde a data de assinatura da carta de confirmação de isenção acima, o Sr. Weng yuan isentou unilateralmente, incondicionalmente, irrevogavelmente e totalmente a empresa da responsabilidade de garantia para a garantia conjunta da empresa Qingfeng (o principal é RMB 100 milhões), e não exigirá que a empresa assuma ou execute qualquer responsabilidade ou obrigação da garantia conjunta acima de qualquer forma após esta isenção.
Através da implementação da isenção de dívida acima, o risco da empresa que carrega a responsabilidade da garantia foi efetivamente resolvido e eliminado na garantia de empréstimo entre Zhejiang Qingfeng cultura original Co., Ltd. e Wengyuan.
Acreditamos que, durante o período de relato, a empresa foi capaz de regular as transações de capital de partes relacionadas e a garantia externa da empresa de acordo com os requisitos das leis e regulamentos nacionais relevantes e os estatutos sociais, e efetivamente controlar os riscos.
2,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
Após verificação, acreditamos que o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 é proposto de acordo com a política de distribuição de lucros da empresa e a situação real da empresa, o que é propício para melhor salvaguardar os interesses de longo prazo da empresa e dos acionistas, não havendo prejuízo aos interesses da empresa e dos acionistas. Concordamos com o plano de distribuição de lucros elaborado pelo conselho de administração e concordamos em submetê-lo à deliberação da assembleia geral anual da empresa 2021.
3,Parecer independente sobre relatório de auditoria não normalizado
Zhongtianyun Certified Public Accountants (sociedade geral especial) emitiu um relatório de auditoria com zhongtianyun [2022] Shenzi No. 900064 incapaz de expressar uma opinião sobre o relatório financeiro de 2021 da empresa.
De forma séria e responsável, verificamos as informações contidas no relatório emitido pela empresa de contabilidade de acordo com as informações relevantes e divulgações fornecidas pela empresa. Agora explicamos as informações relevantes e expressamos opiniões independentes da seguinte forma:
1. O relatório financeiro da empresa reflete de forma objetiva e justa a situação financeira e os resultados operacionais da empresa em 2021.
2. O conselho de administração da empresa emitiu uma declaração especial sobre os assuntos envolvidos em que a empresa de contabilidade não pode expressar opiniões. Acreditamos que a declaração especial do conselho de administração é objetiva e verdadeira, em consonância com a situação real da empresa, e concordamos com a declaração especial emitida pelo conselho de administração.
4,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação da empresa sobre controlo interno em 2021 e o relatório de auditoria de controlo interno com pareceres não normalizados emitidos pela sociedade de contabilidade
A empresa realizou autoavaliação sobre a eficácia do controle interno da empresa em 2021 e emitiu o relatório de avaliação de controle interno 2021 de acordo com os requisitos das diretrizes sobre controle interno de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen. Zhongtianyun Certified Public Accountants (parceria geral especial) emitiu o relatório de auditoria de controle interno com zhongtianyun [2022] Kong Zi No. 90004 parecer negativo sobre o relatório financeiro de 2021 da empresa.
Como diretor independente de animação da Grande Muralha, após cuidadosa consideração dos documentos acima, explico a situação relevante e expresso opiniões independentes da seguinte forma:
1. Concordamos que a empresa tem grandes defeitos no controle interno.
2. Como diretor independente da empresa, exigimos que o conselho de administração e a administração promovam a execução de trabalhos de retificação relevantes, prestem atenção e supervisionem continuamente a implementação das medidas de retificação correspondentes da empresa, eliminem defeitos o mais rapidamente possível e protejam efetivamente os interesses da empresa e de todos os acionistas.
5,Parecer independente sobre a provisão para imparidade de ativos em 2021
Após verificação, a provisão da empresa para imparidade de ativos desta vez atende aos requisitos das normas contábeis para empresas empresariais, políticas contábeis da empresa e outros regulamentos relevantes. Após a provisão da empresa para imparidade de ativos, ela pode refletir de forma mais objetiva e justa o status financeiro da empresa e os resultados operacionais a partir de 31 de dezembro de 2021, e tornar as informações contábeis da empresa sobre o valor dos ativos mais autênticas, confiáveis e razoáveis. Os procedimentos de tomada de decisão do conselho de administração para considerar o assunto são legais e conformes, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos acionistas minoritários.
Em conclusão, concordamos em retirar a provisão para imparidade de ativos desta vez.
Diretores independentes: he Shaoping, Peng Shengli, Huang Fusheng 25 de março de 2022
