Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
Sobre Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006)
Pareceres de verificação do relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) (doravante referido como ” Sinolink Securities Co.Ltd(600109) “) como patrocinador da Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) (doravante referido como ” Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) ” ou “a empresa”) emissão de ações para objetos específicos em 2021, verificou cuidadosamente o controle interno de Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) 2021 de acordo com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes.
1. Ambiente de controlo interno
(1) Governança das sociedades
De acordo com as leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura de governança corporativa com direitos e responsabilidades claros, cada um desempenhando suas próprias funções e controles mútuos e equilíbrios, sendo a assembleia geral de acionistas a mais alta autoridade, o conselho de administração o órgão decisório, o conselho de supervisores o órgão fiscalizador e os gerentes o órgão executivo. Ao mesmo tempo, a fim de garantir a eficiência operacional e profissionalismo do conselho de administração no importante processo de tomada de decisão, o conselho de administração da empresa criou quatro comitês especiais, incluindo comitê de auditoria, comitê de estratégia, comitê de remuneração e avaliação e comitê de nomeação, formando um sistema científico e eficaz de governança corporativa.
(2) Estrutura organizacional
Em termos de estrutura organizacional, a empresa criou departamentos funcionais, como departamento de auditoria interna, departamento de seguranças, departamento de vendas, departamento de produção, departamento de compras e suprimentos, departamento de qualidade, departamento de administração, departamento de pessoal, escritório do gerente geral, departamento financeiro, centro de tecnologia, Laboratório Conjunto da Universidade de Sichuan e departamento de registro.As funções de cada departamento são claras e podem efetivamente implementar as decisões da gestão da empresa.
(3) Auditoria interna
A empresa estabeleceu um departamento de auditoria interna, que é responsável perante o comitê de auditoria do conselho de administração e realiza trabalhos de auditoria de forma independente de acordo com as disposições do sistema de auditoria interna. Para detalhes da auditoria interna da empresa em 2021, consulte “II. 5. Implementação do sistema de auditoria interna” neste parecer de verificação.
De acordo com a lei do trabalho, a empresa estabeleceu um sistema de gestão de pessoal relativamente perfeito para o emprego dos funcionários, treinamento, educação, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação, formando um mecanismo científico e eficaz de gestão de pessoal; Ao mesmo tempo, com a missão de “fornecer medicamentos e tecnologias inovadores, excelentes e eficazes para a saúde humana” e os valores fundamentais de “autodisciplina, cuidado, confiança e trabalho duro”, a empresa formou uma cultura corporativa positiva.
2. Avaliação dos riscos
De acordo com as características da indústria e a estratégia de desenvolvimento da empresa, através da coleta de informações relevantes, a empresa identificou os principais riscos trazidos pela epidemia de covid-19, tais como risco operacional, risco de política industrial, risco de desenvolvimento de tecnologia, risco de redução de preço de medicamentos, risco de investimento estrangeiro, risco de qualidade e segurança do produto, e fez uma resposta efetiva aos riscos acima, utilizando as estratégias de prevenção de riscos, redução de riscos, compartilhamento de riscos e tolerância ao risco no processo de produção e operação.
3. Actividades de controlo
De acordo com os resultados da avaliação de risco e vários sistemas de controle interno, a empresa tomou controle incompatível de separação de trabalho, controle de aprovação de autorização, controle de sistema contábil, controle de proteção de propriedade, controle de orçamento, análise de operação, controle de avaliação de desempenho e outras medidas para controlar o risco dentro de uma faixa aceitável.
4. Informação e comunicação
A empresa cumpre rigorosamente os sistemas de informação e comunicação, tais como o sistema de gestão de divulgação de informações, sistema interno de notificação de informações importantes e sistema de registro de insider, e faz pleno uso de meios de informação para garantir o cumprimento legal, pontualidade e eficácia da comunicação de informações e promover o funcionamento eficaz de todos os links de controle interno. Efetivamente comunicado com investidores e reguladores relevantes. 5. Supervisão interna
Em 2021, o conselho de supervisores, o comitê de auditoria e o departamento de auditoria interna da empresa executaram seriamente sua supervisão e responsabilidades de acordo com as leis, regulamentos, documentos normativos e as disposições do sistema da empresa, e salvaguardaram ativamente os interesses de todos os acionistas e da empresa. 2,Implementação de importantes sistemas de controlo interno da empresa em 2021
1. Implementação do sistema de gestão de fundos angariados
A fim de padronizar a gestão e aplicação dos fundos captados pela empresa e proteger os legítimos direitos e interesses de todos os acionistas, a empresa formulou o sistema de gestão dos fundos captados, que especifica ainda mais o armazenamento, aprovação, utilização, alteração, gestão e supervisão dos fundos captados.
Em 2021, a empresa implementou estritamente o sistema especial de armazenamento de contas de fundos levantados, efetivamente implementou o acordo de supervisão de fundos levantados, e o armazenamento e uso de fundos levantados estavam em conformidade com leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, como regras de listagem de jóias da Bolsa de Valores de Shenzhen, orientação autorreguladora de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM, Para além das disposições e exigências do sistema de gestão da empresa para os fundos angariados, não há utilização ilegal ou alteração dissimulada da finalidade dos fundos angariados e danos aos interesses dos accionistas, sendo a utilização efectiva dos fundos angariados coerente com a divulgação.
2. Implementação do sistema de gestão do investimento estrangeiro
A empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, que define os procedimentos de tomada de decisão e alocação de autoridade de grandes investimentos, bem como a implementação e supervisão da tomada de decisão, estuda se o projeto de investimento está alinhado com a estratégia de desenvolvimento e viabilidade da empresa, revisa os resultados do estudo de viabilidade e toma decisões de acordo com os procedimentos de aprovação.
Em 2021, o maior investimento estrangeiro da empresa realizou os correspondentes procedimentos internos de tomada de decisão e oportunamente divulgadas informações de acordo com os estatutos e sistema de gestão de investimentos estrangeiros.
3. Implementação do sistema externo de gestão das garantias
A fim de salvaguardar os interesses dos investidores, padronizar o comportamento de garantia da empresa e controlar o risco operacional dos ativos da empresa, a empresa formulou o sistema de gestão de garantias externas de acordo com leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, que estipulam claramente a revisão, procedimentos de aprovação, gestão e divulgação de informações de garantias externas.
Em 2021, todas as garantias externas da empresa foram prestadas a entidades no âmbito das demonstrações consolidadas, não havendo garantia externa para os acionistas controladores, controladores efetivos e suas partes relacionadas.
4. Implementação do sistema de gestão de transacções com partes relacionadas
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de transações de partes relacionadas, que estipula princípios de transação de partes relacionadas da empresa, partes relacionadas e relacionamentos relacionados, procedimentos de transações de partes relacionadas, itens de transações de partes relacionadas a serem divulgados, etc.
Em 2021, as transações relacionadas com a operação diária da empresa foram principalmente a compra de serviços de promoção de medicamentos da empresa associada Chongqing Laimei Shanghe Medical Technology Co., Ltd. e as vendas de produtos para Hunan huipan Medical Technology Co., Ltd. Ao mesmo tempo, a empresa também fornece aluguel de casas e cobra aluguel para empresas afiliadas Chongqing Laimei Shanghe Medical Technology Co., Ltd. e Hunan Maiou Medical Technology Co., Ltd. O valor das transações acima relacionadas é pequeno, o que não atende ao padrão de cumprimento das obrigações de deliberação e divulgação de informações do conselho de administração da empresa.
Em 2021, devido às necessidades de desenvolvimento de negócios, a empresa assinou o contrato de extensão de empréstimo com Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) após a deliberação e aprovação da 10ª reunião do 5º conselho de administração e da primeira assembleia geral extraordinária de acionistas em 2021, estendendo os dois empréstimos da empresa totalizando 110 milhões de yuans de Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) em 2020 por 6 meses respectivamente, e a taxa de juros anual e método de garantia do empréstimo permanecem inalterados.
No final de 2021, a empresa tinha reembolsado integralmente os empréstimos acima relacionados.
Após a deliberação e aprovação da 45ª reunião do 4º conselho de administração, da 2ª reunião do 5º conselho de administração e da 2ª assembleia geral extraordinária de acionistas em 2020, a empresa emitiu 24367000 ações ordinárias em RMB para o acionista controlador Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) e suas partes relacionadas Nanning Zhongheng Tongde parceria de fundo de investimento da indústria farmacêutica (sociedade limitada) e Guangxi guangtou Guohong parceria de fundo da indústria da saúde (sociedade limitada) em março de 2021, O montante total de fundos levantados é 1084331500 yuan.
Em 2021, outras transações de partes relacionadas da empresa eram principalmente partes relacionadas fornecendo garantias para o financiamento da empresa, pagando a remuneração de diretores, supervisores e gerentes seniores, etc. as transações de partes relacionadas acima atenderam às disposições das leis, regulamentos, documentos normativos e sistemas relevantes da empresa, atenderam às reais necessidades de produção e operação da empresa, e não prejudicaram os interesses da empresa e acionistas.
5. Implementação do sistema de gestão da divulgação de informações
A empresa formulou documentos do sistema de controle interno, tais como sistema de gerenciamento de divulgação de informações, sistema de responsabilização por erros importantes na divulgação de informações do relatório anual, procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria, procedimentos de trabalho do relatório anual dos diretores independentes, sistema de trabalho do secretário do conselho de administração, sistema de gestão de relações com investidores, etc. Foram tomadas disposições pormenorizadas sobre a gestão de ficheiros e a prestação de contas.
Em 2021, a divulgação de informações da empresa seguiu o disposto nas leis, regulamentos, documentos normativos e no sistema de gestão de divulgação de informações da empresa, divulgando anúncios relevantes, relatórios especiais e documentos do sistema de acordo com os princípios de abertura, imparcialidade, equidade e pontualidade.
6. Implementação do sistema de auditoria interna
O conselho de administração da empresa criou um comitê de auditoria, que criou um departamento de auditoria interna, formulou os regulamentos de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração e do sistema de auditoria interna, e designou pessoal a tempo inteiro para supervisionar e inspecionar as atividades comerciais, a concepção e implementação do sistema de controle interno e a eficácia do controle interno. O departamento de auditoria interna relata os defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção de acordo com os procedimentos de auditoria interna da empresa, apresenta sugestões de melhoria e pareceres de tratamento correspondentes, e tem o direito de relatar diretamente os principais defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção ao conselho de administração e seu comitê de auditoria, de modo a garantir a implementação do controle interno e o normal funcionamento das atividades empresariais. Em 2021, o comitê de auditoria e o departamento de auditoria interna da empresa exerceram suas funções e poderes de acordo com o regulamento de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração, o sistema de auditoria interna e outros regulamentos relevantes, que melhoraram a qualidade da informação financeira da empresa, asseguraram a qualidade da auditoria e salvaguardaram efetivamente os interesses dos acionistas.
7. Controle de gestão de vendas e cobrança
A empresa criou um departamento de vendas para estar totalmente envolvido em negócios de vendas, como venda de bens e prestação de serviços trabalhistas e gestão logística de vendas. O sistema de gestão de vendas e cobrança formulado define os direitos e responsabilidades dos cargos relevantes e requisitos de restrição mútua. As medidas formuladas abrangem os links da investigação e avaliação de crédito ao cliente para cobrança final e cancelamento de dívidas ruins.
Em 2021, o departamento de vendas e o departamento financeiro da empresa geriu a cobrança de vendas e pagamentos de acordo com o sistema interno formulado pela empresa, de modo a garantir o desenvolvimento dos negócios e a segurança financeira da empresa e controlar o risco de crédito enfrentado pela empresa. 8. Controlo das actividades de I & D
A empresa criou um Centro de Tecnologia de P & D para P & D de produtos em tempo integral, e formulou o sistema de gestão de P & D para esclarecer o processo e procedimentos de aprovação de projetos de pesquisa científica de novos medicamentos, aplicação de aprovação de projeto, P & D de projeto, avaliação e ajuste intermediário do projeto, conclusão do projeto e transferência de tecnologia de produção; E formularam medidas de gestão como registro de produtos, pedido e proteção de patentes e confidencialidade técnica.
Em 2021, aderindo ao caminho da I&D e inovação independente e aumentando o investimento em I&D, de acordo com o sistema de gestão de I&D, a empresa reforçou o controle das atividades de I&D em todo o processo antes, durante e após o evento para controlar os riscos de desenvolvimento tecnológico da empresa.
9. Controlo interno das filiais
A empresa formulou o sistema de gestão das subsidiárias holding, nomeou diretores, supervisores e gerentes seniores importantes para as subsidiárias, e assegurou que as subsidiárias operam de acordo com a lei das sociedades e outras leis e regulamentos relevantes, e respeite rigorosamente os estatutos sociais e outras disposições relevantes.
Em 2021, de acordo com a regulamentação do sistema de gestão das subsidiárias holding, a empresa padronizou as atividades comerciais das subsidiárias através de relatórios regulares, implementação de avaliação de negócios, auditoria interna e outros meios de gestão, e manteve boa comunicação de informações, de modo a alcançar uma supervisão eficaz das subsidiárias. 3,Retificação de defeitos de controle interno
Durante o período de relato, a empresa não apresenta defeitos de controle interno que atendam a padrões qualitativos e quantitativos importantes ou importantes. A empresa resumiu e analisou cuidadosamente os problemas gerais no período de relatório, formulou e implementou oportunamente o plano de retificação, melhorou ainda mais o sistema de gestão de controle interno da empresa, padronizou a operação da empresa e melhorou a capacidade antirisco da empresa. Conclusões da avaliação do Conselho de Administração sobre o controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5,Parecer de fiabilidade do contabilista
Sichuan Huaxin (Grupo) empresa de contabilidade pública certificada (parceria geral especial) emitiu “chuanhuaxinzhuan (2022) No. 0110” Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) relatório de garantia de controle interno, que afirma que a empresa manteve controle interno efetivo relacionado às demonstrações contábeis em todos os principais aspectos em 31 de dezembro de 2021, de acordo com as normas básicas para controle interno da empresa (CK [2008] No. 7) e regulamentos relevantes do Ministério das Finanças. Pareceres de verificação sobre a avaliação do controlo interno da empresa
Após verificação, Sinolink Securities Co.Ltd(600109) acredita que em 2021, Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) pode melhorar continuamente o sistema de controle interno da empresa de acordo com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, e o nível de controle interno foi melhorado ainda mais.
O relatório de avaliação de controle interno de 2021 elaborado pelo conselho de administração da empresa reflete verdadeira e objetivamente a construção e implementação do sistema de controle interno da empresa, e Sinolink Securities Co.Ltd(600109) não tem objeção ao relatório de avaliação de controle interno de 2021 elaborado pelo Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) do conselho de administração.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Sinolink Securities Co.Ltd(600109) opiniões de verificação sobre Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) relatório anual de avaliação do controlo interno 2021) representantes dos patrocinadores: Yan Huatong e Wang Xiaojiang
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) 24 de Março de 2022
