Zheshang Securities Co.Ltd(601878)
Sobre Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741)
Relatório de inspeção no local da supervisão contínua em 2021
Nome da instituição de recomendação: Zheshang Securities Co.Ltd(601878) abreviatura da empresa recomendada: Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741)
Nome do representante do patrocinador: Wang Jianhua Tel.: 057187902731
Nome do representante do patrocinador: Hong Tao Tel.: 057187902731
Nome do inspetor no local: Wang Jianhua, período correspondente de inspeção no local de Zhou Yuzhu: 2021
Tempo de inspeção no local: 22 de outubro de 2021, 10 de fevereiro de 2022, 21 de março de 2022
1,Itens de inspeção no local e pareceres
I) se o governo das sociedades é aplicável
Inspeção in loco significa: (1) verificar os documentos de divulgação de informações públicas da empresa; (2) Consultar documentos relevantes do conselho de administração, do conselho de fiscalização e da assembleia geral de acionistas, incluindo convocatórias, propostas, atas de reunião, deliberações, etc; (3) Entrevistar o pessoal relevante da empresa; (4) Verificar spot os principais locais de produção, operação e gestão da empresa.
1. Se os estatutos e o sistema de governança corporativa são completos e conformes √
2. Se os estatutos e as regras das três sessões foram efetivamente implementados √
3. Se as atas da terceira reunião estão completas, se a hora, local, participantes, conteúdo da reunião e outros elementos estão completos, √ se os materiais da reunião são mantidos completamente
4. A resolução da terceira reunião é assinada e confirmada pelo pessoal relevante presente na reunião √
5. Se os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa desempenham suas funções de acordo com as leis relevantes, regulamentos administrativos, regras departamentais, documentos normativos e regras comerciais relevantes do intercâmbio
6. Em caso de grandes mudanças nos diretores, supervisores e na alta administração da empresa, se cumpriram os procedimentos correspondentes e obrigações de divulgação de informações √
7. Se o acionista controlador ou controlador efetivo da empresa mudar, cumpriu os procedimentos correspondentes e obrigações de divulgação de informações √
8. Se o pessoal, ativos, finanças, organização e negócios da empresa são independentes √
9. Se não há concorrência horizontal entre a empresa e seus acionistas controladores e controladores reais √
(II) meios de controle interno de inspeção no local: (1) consultou o sistema de auditoria interna da empresa e relatórios e resoluções relevantes do departamento de auditoria interna; (2) Revisou os últimos estatutos da sociedade, o sistema de gestão do investimento estrangeiro, a gestão financeira confiada e outros negócios e as resoluções do conselho de administração sobre decisões relevantes;
(3) Entrevistar o pessoal relevante da empresa.
1. Se o sistema de auditoria interna e o departamento de auditoria interna são estabelecidos de acordo com os regulamentos relevantes (se aplicável) √
2. Se o sistema de auditoria interna e o departamento de auditoria interna são estabelecidos no prazo de 6 meses após a listagem de ações (se aplicável √)
3. Se a composição do pessoal do departamento de auditoria interna e do comitê de auditoria é conforme (se aplicável) √
4. Se o comitê de auditoria realiza uma reunião pelo menos uma vez por trimestre para analisar o plano de trabalho e o relatório apresentado pelo departamento de auditoria interna (se aplicável) 5 Se o comité de auditoria reporta ao Conselho de Administração pelo menos uma vez por trimestre o progresso e a qualidade da auditoria interna e os principais problemas encontrados (se aplicável) 6 Se o serviço de auditoria interna comunica ao comité de auditoria pelo menos trimestralmente (se aplicável) a execução do plano de trabalho de auditoria interna e os problemas encontrados nos trabalhos de auditoria interna 7 O departamento de auditoria interna audita o armazenamento e uso dos fundos levantados pelo menos uma vez por trimestre √ (se aplicável) 8 Se o departamento de auditoria interna apresenta o plano de trabalho anual de auditoria interna (se aplicável) ao comité de auditoria dois meses antes do final de cada exercício fiscal 9 Se o departamento de auditoria interna apresenta um relatório anual de auditoria interna ao comité de auditoria no prazo de dois meses após o final de cada exercício fiscal (se aplicável) 10 Se o departamento de auditoria interna apresenta um relatório de avaliação do controlo interno ao comité de auditoria pelo menos uma vez por ano (se aplicável) 11 Se estabeleceu um sistema completo para envolver-se em capital de risco, gestão financeira confiada, negócios de cobertura, etc. Compliance √ sistema de controle interno (III) meios de fiscalização in loco de divulgação de informações: (1) consultar documentos do sistema da empresa, tais como sistema de divulgação de informações e gestão de relações com investidores, sistema de gestão de negócios de suspensão e isenção de divulgação de informações privilegiadas, sistema de gestão de registro de insider information e sistema de gestão de ações e mudanças da empresa detidos por diretores, supervisores e gerentes seniores; (2) Consultar os principais contratos da empresa, documentos relacionados com subsídios governamentais, formulário de aprovação de divulgação de informações e outros documentos; (3) Verificar o anúncio divulgado; (4) Entrevistar o pessoal relevante da empresa.
1. Se o anúncio divulgado pela empresa é consistente com a situação real √
2. Se os conteúdos divulgados pela empresa estão completos √
3. Se as questões divulgadas da empresa não mudaram significativamente ou fizeram progressos importantes √
4. Se não há eventos importantes que devem ser divulgados, mas não divulgados √
5. Se a transmissão, o processo de divulgação e a confidencialidade das principais informações cumprem as disposições relevantes do sistema de gestão da divulgação de informações da empresa
6. Se o formulário de registro de atividade de relações com investidores é publicado no site interativo da bolsa em tempo √
(IV) Inspeção in loco: o estabelecimento e implementação do mecanismo de longo prazo para proteger os interesses da empresa contra infrações: (1) consultar os documentos do sistema da empresa, tais como o sistema de gestão de decisões de transações de partes relacionadas, o sistema de gestão de garantias externas, as medidas de gestão de investimentos estrangeiros, o sistema de prevenção da ocupação de fundos por acionistas controladores e partes relacionadas, o código de conduta para acionistas controladores e controladores reais; (2) Verificar os procedimentos decisórios de assuntos relevantes da sociedade, deliberações e registros do conselho de administração e assembleia geral de acionistas, formulário de aprovação de divulgação de informações, etc.
Documentos; (3) Ver a lista da empresa de partes relacionadas, livro de conta corrente da empresa, relatório de informações de crédito corporativo, etc; Amostra e verificação dos vouchers de transações de capital de grande porte da empresa; (4) Entrevistar o pessoal relevante da empresa.
1. Se foi estabelecido um sistema para impedir que os acionistas controladores, controladores reais e suas afiliadas ocupem direta ou indiretamente os fundos ou outros recursos das empresas listadas 2 Se os acionistas controladores, controladores reais e suas afiliadas não ocupam direta ou indiretamente o capital ou outros recursos da empresa listada
3. Se os procedimentos de revisão de transações de partes relacionadas estão em conformidade e cumprem as obrigações de divulgação de informações correspondentes √
4. Se o preço das transações de partes relacionadas é justo √
5. Se não há caso de transações não afiliadas √
6. Se o procedimento de revisão da garantia externa está em conformidade e cumpre as obrigações de divulgação de informações correspondentes √
7. Se a parte garantida não sofre de deterioração da sua situação financeira ou não pagamento da dívida garantida no vencimento √
8. Se a dívida garantida continuar a fornecer garantia após o vencimento, se os procedimentos de aprovação e obrigações de divulgação correspondentes foram cumpridos novamente (V) métodos de inspeção in loco para a utilização de fundos captados: (1) consultar o sistema de gestão de fundos captados da empresa; (2) Verificar o extrato contábil da empresa dos fundos angariados, o acordo de supervisão tripartida/quadripartida e anúncio dos fundos angariados, o livro permanente dos projetos angariados, o anúncio relacionado com a alteração da utilização de alguns fundos angariados e o ajustamento do esquema de implementação de alguns projetos de investimento angariados, o anúncio relativo à gestão de caixa dos fundos angariados, o relatório especial sobre o armazenamento e utilização dos fundos angariados, bem como as resoluções relevantes do conselho de administração e do conselho de supervisores, o relatório de garantia dos contabilistas, as opiniões independentes dos administradores independentes Inspecção do departamento de auditoria interna; Efectuar a verificação por amostragem dos vouchers de despesas de angariação de fundos em larga escala; (3) O pessoal relevante foi entrevistado.
1. Se o acordo de supervisão tripartida é assinado dentro de um mês após os fundos levantados estão em vigor √
2. Se o acordo de supervisão tripartida sobre fundos angariados é efetivamente implementado √
3. Se os fundos levantados não são ocupados por terceiros ou confiados para gestão financeira em violação dos regulamentos √
4. Se não há casos de alteração da finalidade dos fundos angariados, reabastecimento temporário do capital de giro, mudança √ para investimento antecipado, mudança do local de implementação, etc., sem cumprir os procedimentos de revisão 5 Usar fundos levantados ociosos para complementar temporariamente o capital de giro e mudar a direção de investimento dos fundos levantados para fluxo suplementar permanente
Se a empresa não realizou investimento de capital de risco durante o período de compromisso em caso de capital dinâmico ou utilizando capital sobre-levantado para complementar capital de giro ou reembolsar empréstimos bancários
6. Se a utilização dos fundos angariados é consistente com a situação divulgada, e se o progresso do projeto e os benefícios de investimento são consistentes com o prospecto √
Livros, etc.
7. Se não existem grandes riscos durante a implementação do projeto com fundos levantados √
(VI) meios de desempenho de inspeção no local: (1) verificar os documentos de relatório periódico divulgados pela empresa; (2) Verifique o relatório de pesquisa da indústria, entenda a situação da indústria da empresa em 2021 e verifique se o desempenho da empresa corresponde à situação da indústria; (3) O pessoal relevante foi entrevistado.
1. Se há flutuações significativas no desempenho √
2. se há uma explicação razoável para a flutuação acentuada do desempenho √
3. Comparado com empresas comparáveis na mesma indústria, não há nenhuma anormalidade óbvia no desempenho da empresa √
(VII) Inspeção in loco significa o cumprimento dos compromissos da sociedade e dos acionistas: (1) verificar anúncios relevantes sobre o cumprimento dos compromissos; (2) O pessoal relevante foi entrevistado.
1. Se a empresa cumpriu plenamente os compromissos relevantes √
2. Se os acionistas da empresa cumpriram plenamente os compromissos relevantes √
(VIII) Inspeção no local significa para outros assuntos importantes: (1) verificar os últimos estatutos sociais, sistemas de dividendos de caixa e anúncios relacionados à distribuição de capital social da empresa; (2) Verificar os documentos das principais transações de investimento e grande quantidade de fundos; (3) O pessoal relevante foi entrevistado.
1. Se o sistema de dividendos em caixa foi totalmente implementado e divulgado com veracidade √
2. Se a assistência financeira externa é legal e complacente, e honestamente divulgada √
3. Se grande quantidade de transações de capital têm fundo real de transação e razões razoáveis √
4. Se não há mudanças significativas ou riscos no processo de grande investimento ou na execução de grandes contratos √
5. se não há mudança significativa ou risco no ambiente de produção e operação da empresa √
6. Se os problemas encontrados pelos reguladores e patrocinadores da fase inicial foram corrigidos de acordo com os requisitos relevantes √ II. Problemas encontrados na inspeção no local e explicações
O progresso da implementação dos projetos de investimento levantados “Huabao Yingtan sabor alimentar e ingredientes alimentares projeto base de produção”, Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) centro de inovação científica e tecnológica e projeto de instalações de apoio”, Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) projeto de transformação digital” é mais lento do que o esperado, tendo em conta o impacto da situação epidêmica da empresa e outras mudanças ambientais externas e a situação real do projeto de investimento levantado, A empresa decidiu ajustar o montante de investimento planejado de “Huabao Yingtan sabor alimentar e ingredientes alimentares projeto base de produção” em 2022 em conformidade, e ajustar a data em que ” Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) centro de inovação científica e tecnológica e projeto de instalações de apoio” e ” Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) projeto de transformação digital” alcançar o estado utilizável esperado e o plano de investimento anual.
O ajuste acima mencionado do andamento da implementação do projeto de investimento levantado foi deliberado e adotado na 24ª Reunião do segundo conselho de administração e na 11ª reunião do segundo conselho de supervisão realizada pela empresa em 25 de março de 2022, e os diretores independentes expressaram suas opiniões independentes sobre o assunto.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Zheshang Securities Co.Ltd(601878) em Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) relatório anual de inspeção contínua no local de supervisão 2021) representante do patrocinador:
Wang Jianhua e Hong Tao
