As opiniões dos diretores independentes sobre assuntos relevantes da 24ª Reunião do segundo conselho de administração estão de acordo com as leis e regulamentos relevantes, tais como a lei das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as regras para diretores independentes de empresas listadas, as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas listadas de Shenzhen Stock Exchange No. 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM Como diretores independentes da Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) (doravante denominada “a sociedade”), de acordo com as disposições dos regulamentos, documentos normativos e estatutos sociais, expressamos as seguintes opiniões após verificação dos assuntos relevantes considerados na 24ª Reunião do segundo conselho de administração com base no princípio da prudência e julgamento independente:
1,Pareceres independentes sobre a ocupação dos fundos da empresa por acionistas controladores, controladores reais e outras partes relacionadas
Após verificação, a empresa não ocupou os fundos não operacionais dos acionistas controladores, controladores efetivos e outras partes relacionadas em 2021, nem os acionistas controladores, controladores efetivos e outras partes relacionadas ocuparam ilegalmente os fundos da empresa nos anos anteriores e acumulados até 31 de dezembro de 2021.
2,Pareceres independentes sobre a garantia externa da empresa
Após verificação, a empresa não possuía nenhuma forma de garantia externa em 2021, nem possuía nenhuma garantia externa ocorrida em anos anteriores e acumulada até 31 de dezembro de 2021.
3,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
O plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 está em conformidade com a lei das sociedades da República Popular da China, os estatutos e regulamentos relevantes da CSRC. O conselho de administração da empresa estudou cuidadosamente e demonstrou o calendário, condições e proporção dos dividendos em caixa da empresa. Os diretores independentes acreditam que o plano de distribuição de lucros está em conformidade com a política de distribuição de lucros da empresa e não afetará o funcionamento normal e o desenvolvimento a longo prazo da empresa, e concordam unanimemente com o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021, E concordou em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
4,Pareceres independentes sobre o relatório de avaliação do controlo interno da empresa em 2021
Depois de analisar cuidadosamente o conteúdo do relatório de avaliação de controle interno de 2021, comunicar-se com a administração da empresa e departamentos relevantes e consultar o sistema de gestão da empresa, acreditamos que a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito e pode ser efetivamente implementado, que pode atender às necessidades de operação e gestão da empresa, garantir o desenvolvimento ordenado das atividades comerciais da empresa e garantir a plena implementação da estratégia de desenvolvimento da empresa e objetivos de negócios. O relatório de avaliação de controle interno de Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 2021 reflete verdadeiramente e objetivamente a construção e operação do sistema de controle interno da empresa.
5,O parecer independente sobre o relatório especial sobre o depósito e uso dos fundos levantados da empresa em 2021 é verificado que o depósito e uso dos fundos levantados da empresa em 2021 cumprem as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre o depósito e uso de fundos levantados de empresas cotadas, e não há violação do depósito e uso de fundos levantados; O relatório especial sobre o depósito e uso de recursos levantados em 2021 elaborado pelo conselho de administração da empresa é verdadeiro, preciso e completo, não havendo registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões. 6,Pareceres independentes sobre o plano da empresa para continuar a contratar uma empresa de contabilidade
PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante referida como “PricewaterhouseCoopers Zhongtian”) tem rica experiência e qualidade profissional na auditoria de empresas listadas. Durante o seu mandato como instituição de auditoria da empresa, ele seguiu as disposições relevantes das normas de auditoria independentes para contadores públicos certificados chineses, desempenhou suas funções diligentemente, aderiu às normas de auditoria independentes, objetivas e justas e expressou suas opiniões de auditoria de forma justa e razoável. Acreditamos que a PwC Zhongtian tem independência suficiente, competência profissional e capacidade de proteção de investidores.O emprego contínuo da PWC Zhongtian como instituição de auditoria da empresa em 2022 é propício para garantir a qualidade do trabalho de auditoria da empresa e proteger os interesses da empresa e de todos os acionistas. Portanto, concordamos em recomendar a renovação da PWC Zhongtian como instituição de auditoria da empresa em 2022, e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
7,Pareceres independentes sobre o uso pela empresa de alguns fundos levantados ociosos para gestão de caixa
A utilização de fundos angariados ociosos no valor máximo de RMB 1,5 bilhão para gestão de caixa desta vez é propícia para melhorar ainda mais a eficiência de utilização dos fundos da empresa. O conteúdo da proposta e os procedimentos de tomada de decisão cumprem as disposições das leis e regulamentos relevantes. Não há comportamento de alterar o propósito dos fundos angariados de forma dissimulada, afetando a construção e o funcionamento normal dos projetos de investimento dos fundos angariados, prejudicando os interesses da empresa e dos acionistas minoritários. Portanto, concordamos em utilizar os fundos levantados ociosos para gestão de caixa, e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
8,Pareceres independentes sobre o uso pela empresa de alguns fundos próprios ociosos para comprar produtos financeiros
O uso de fundos próprios ociosos de não mais de RMB 2,5 bilhões para a compra de produtos financeiros desta vez é propício para melhorar ainda mais a eficiência de uso dos fundos da empresa. O conteúdo da proposta e os procedimentos de tomada de decisão cumprem as disposições das leis e regulamentos relevantes, não afetam o funcionamento normal da empresa e não prejudicam os interesses da empresa e dos pequenos e médios acionistas. Portanto, concordamos em usar fundos próprios ociosos para comprar produtos financeiros desta vez, e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação. 9,Pareceres independentes sobre as transações diárias esperadas de partes relacionadas da empresa em 2022
As transações diárias com partes relacionadas previstas para 2022 são exigidas pelas atividades comerciais da empresa, seguindo os princípios de abertura, equidade e imparcialidade. O preço de transação é baseado no preço justo de mercado e determinado por ambas as partes através de negociação, o que não prejudica os interesses da empresa e de outros acionistas não relacionados. Durante o processo de votação do conselho de administração, os diretores relacionados evitaram votar, e o procedimento foi legal e eficaz, em consonância com as disposições das leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais. Portanto, concordamos com as transações diárias de partes relacionadas esperadas pela empresa em 2022 e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
O valor real das transações diárias conectadas entre a empresa e algumas partes relacionadas em 2021 é diferente do valor esperado. A principal razão é que a empresa cumpre rigorosamente as disposições relevantes das transações conectadas e leva em conta a eficiência da tomada de decisões empresariais. Tendo em conta a influência dos fatores de mercado, as transações conectadas são finalmente liquidadas com o valor real. Algumas transações com partes relacionadas ocorreram em 2021, mas não se esperava ter um valor pequeno, o que não atendeu ao padrão de divulgação e à autoridade de aprovação do conselho de administração da empresa. As transações diárias conectadas da empresa em 2021 foram justas e razoáveis, e o preço foi justo.
10,Pareceres independentes sobre a revisão do pagamento das remunerações dos administradores em 2021
Em 2021, a empresa pagou as remunerações dos diretores de acordo com o sistema de gestão das remunerações da empresa para diretores, supervisores e gerentes seniores, e o procedimento de pagamento foi alinhado com o disposto nas leis, regulamentos e regras e regulamentos relevantes da empresa. Concordamos em submeter propostas relevantes à assembleia geral de acionistas para deliberação.
11,Pareceres independentes sobre a adaptação do subsídio dos administradores independentes da sociedade
Como diretor independente da empresa, acreditamos que o ajuste do subsídio para diretores independentes da empresa está de acordo com o funcionamento real da empresa, o direito das sociedades da República Popular da China, os estatutos sociais e outras disposições relevantes, e não há danos aos interesses da empresa e acionistas. Concordamos com o ajuste do subsídio e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
12;Pareceres independentes sobre a revisão do pagamento dos salários da alta administração da empresa em 2021
Em 2021, a empresa pagou a remuneração dos gestores seniores de acordo com o sistema de gestão das remunerações dos administradores, supervisores e gestores seniores da empresa, e implementou rigorosamente os sistemas relevantes de remuneração e avaliação de desempenho dos gestores seniores, cumprindo as disposições legislativas, regulamentares, estatutos e outras normas e regulamentos pertinentes.
13,Pareceres independentes sobre a adaptação do progresso da implementação dos projectos de investimento da empresa com fundos angariados
O ajuste da empresa do andamento da implementação dos projetos de investimento com recursos angariados desta vez não alterou o conteúdo, investimento total e tema de implementação dos projetos de investimento com recursos angariados, o que está em consonância com a situação real da implementação dos projetos de investimento com recursos angariados e as necessidades de desenvolvimento de negócios. Não há situação de mudança da direção de investimento dos fundos angariados de forma disfarçada, o que não terá impacto adverso no normal funcionamento e desenvolvimento da empresa e não prejudicará os interesses de todos os acionistas da empresa, especialmente os acionistas minoritários. Os conteúdos e procedimentos de revisão deste evento estão em conformidade com as leis, regulamentos, documentos normativos, estatutos e outras disposições relevantes. Portanto, concordamos unanimemente que a empresa ajustará o progresso da implementação do projeto de investimento com recursos arrecadados desta vez.
14,Pareceres independentes sobre a aquisição de seguros de responsabilidade civil dos diretores, supervisores e executivos da empresa
A aquisição de seguro de responsabilidade civil é propícia para melhorar o sistema de gestão de riscos da empresa e promover os diretores, supervisores e gerentes seniores a exercerem plenamente seus direitos e desempenharem suas funções. Este assunto não prejudica os interesses da empresa e de todos os acionistas, e o procedimento de revisão é legal e complacente. Concordamos em submeter a proposta diretamente à assembleia geral de acionistas para deliberação.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura dos pareceres de Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) diretores independentes sobre assuntos relacionados à 24ª Reunião do segundo conselho de administração) assinatura do diretor independente: Fu Qilin: Zhang Yansheng: Quan Ze:
25 de Março de 2022
