Dongjiang Environmental Company Limited(002672)
Relatório sobre avaliação contínua de risco de Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos de divulgação de informações da Bolsa de Valores de Shenzhen, em combinação com a licença financeira, licença comercial da pessoa jurídica da empresa e outros materiais de certificação fornecidos pela Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira Guangsheng” ou “empresa financeira”), e revisou os relatórios financeiros da empresa financeira Guangsheng, incluindo balanço, demonstração de resultados e assim por diante, Dongjiang Environmental Company Limited(002672) (doravante referida como “a empresa”) sobre a qualificação do negócio Os negócios e o estado de risco foram avaliados e a avaliação de risco relevante é reportada da seguinte forma:
1,Informação básica da empresa financeira
Guangdong Guangsheng Finance Co., Ltd. é uma instituição financeira não bancária aprovada por Bank Of China Limited(601988) supervisão da indústria e Comissão de Administração (agora Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração, doravante referida como “CBRC”) (código da instituição de licença financeira: l0216h244010001) e registrada pela supervisão do mercado de Guangdong e Escritório de Administração (código unificado de crédito social: 9144 Digital China Group Co.Ltd(000034) 5448548l), que está sujeita à supervisão e administração de CBRC de acordo com a lei. De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais emitidas pela Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China, as empresas financeiras fornecem serviços de gestão financeira para empresas membros do grupo empresarial com o objetivo de fortalecer a gestão centralizada de fundos do grupo empresarial e melhorar a eficiência do uso de fundos do grupo empresarial.
O capital social da empresa financeira é 109922 milhões de yuans. Guangdong Guangsheng Holding Group Co., Ltd. (anteriormente Guangdong Guangsheng Asset Management Co., Ltd., doravante referido como “Grupo Guangsheng”) e Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) (doravante referido como ” Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) “) e Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) (doravante referido como ” Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) “) investiu 1 bilhão de yuans, 100 milhões de yuans e 30 milhões de yuans respectivamente, Entre eles, o grupo Guangsheng contribuiu 90,974%, Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) 6,943%, Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449) 2,083%. Registro e local de negócios: 52 / F, No. 17, estrada ocidental de Zhujiang, distrito de Tianhe, cidade de Guangzhou, província de Guangdong. Foi aberto em junho de 2015. Atualmente, o escopo de negócios da empresa financeira inclui: gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relevante e agência de negócios para unidades membros; Auxiliar e associar unidades para realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Investimento em títulos de rendimento fixo; Outras empresas aprovadas pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria.
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Estrutura de governação financeira das sociedades
A sociedade financeira deve estabelecer e melhorar o sistema de governação das sociedades de acordo com o direito das sociedades, as orientações para a governação das sociedades dos bancos comerciais e outras disposições pertinentes, sendo a assembleia de accionistas da sociedade financeira a autoridade mais elevada da sociedade financeira. O comitê da filial do Partido da empresa financeira foi estabelecido com a aprovação do comitê do Partido do grupo Guangsheng, que é composto por quatro membros e é responsável pela pré pesquisa sobre as “três questões importantes e uma grande”. O conselho de administração, composto por cinco diretores, é o mais alto órgão decisório da companhia financeira; O conselho de supervisores é composto por três supervisores (incluindo um supervisor de funcionários), que é a organização de supervisão da empresa financeira; O conselho de administração possui um comitê abrangente de gestão orçamentária, um comitê de gestão de riscos e um comitê de auditoria; A gestão empresarial inclui o gerente geral e vice-gerente geral, e criou um comitê de revisão de crédito, um comitê de tomada de decisão de investimento e um comitê de gestão de tecnologia da informação. O conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a alta administração da empresa financeira formularam regras de procedimento padronizadas, procedimentos de tomada de decisão e sistema de autorização claro para garantir que toda a gestão empresarial seja realizada dentro do escopo da autorização.
A empresa financeira implementa o sistema de responsabilidade do gerente geral sob a liderança do conselho de administração. Atualmente, nove departamentos funcionais são criados para serem responsáveis pelo funcionamento e gestão diárias da empresa financeira. O departamento de front office é o departamento de negócios de liquidação, departamento de capital e crédito e departamento de controle de financiamento, o departamento de middle office é o departamento de gerenciamento de risco e departamento financeiro, e o departamento de back office é o departamento de trabalho de massas do partido, inspeção disciplinar e departamento de auditoria, escritório (Centro Jurídico) e departamento de tecnologia da informação. Cada departamento tem uma descrição clara das responsabilidades do departamento e responsabilidades postais, o que realiza a separação eficaz dos departamentos frontais, médios e back office, cargos e pessoal.
1. Assembleia Geral: a mais alta autoridade.
A assembleia geral exercerá as seguintes funções e poderes: deliberar sobre a listagem da sociedade; Deliberar e aprovar o regulamento interno do conselho de acionistas, do conselho de administração e do conselho de fiscalização; Revisar e aprovar o plano de incentivo às ações; Decidir sobre a política de negócios e plano de investimento da empresa; Eleger e substituir diretores e supervisores que não sejam representantes do pessoal e decidir sobre a remuneração dos diretores e supervisores; Revisar e aprovar o relatório do conselho de administração; Revisar e aprovar os relatórios do conselho de supervisores ou supervisores; Revisar e aprovar o plano de orçamento financeiro anual da empresa e o plano de conta final; Revisar e aprovar o plano de distribuição de lucros e o plano de recuperação de perdas da empresa; Tomar decisões sobre o aumento ou diminuição do capital social da sociedade; Tomar decisões sobre a alienação de capital próprio investido pela empresa; Tomar decisões sobre o novo escopo de negócios da empresa; Tomar resoluções sobre a emissão de obrigações societárias; Tomar decisões sobre fusão, cisão, dissolução, liquidação ou alteração da forma societária da sociedade; Alterar os estatutos; Tomar decisões sobre o emprego ou demissão de empresas de contabilidade que realizem auditorias estatutárias regulares dos relatórios financeiros da empresa; Tomar decisões sobre a doação externa e patrocínio da empresa; Revisar e aprovar outros assuntos a serem decididos pela assembleia geral conforme estipulado em leis e regulamentos, disposições regulamentares ou estatutos sociais.
Comitê do ramo do partido: núcleo de liderança e núcleo político.
A criação de uma sucursal partidária será aprovada pelo Comité de Gestão da Parte a um nível superior. O comitê da filial do partido desempenha um papel principal e político na empresa financeira, assume a responsabilidade de gerenciar estritamente o partido e implementar a principal responsabilidade de construir um governo limpo e honesto, é responsável por garantir e supervisionar a implementação dos princípios e políticas do partido e do estado na empresa financeira, pré-estuda e discute as principais questões da empresa, implementa o princípio do partido gerenciando quadros e talentos, e adere e melhora o sistema de liderança de entrada bidirecional e nomeação cruzada, Fortalecer a supervisão dos líderes empresariais, liderar o trabalho ideológico e político da empresa, a construção da civilização espiritual, os sindicatos, a Liga Comunista da Juventude e outras organizações de massa, implementar a responsabilidade de supervisão de construir um governo limpo e honesto e executar a responsabilidade do partido de revisão de disciplina e supervisão disciplinar.
3. Conselho de Administração: o mais alto órgão decisório.
O conselho de administração é responsável pela assembleia geral e exerce as seguintes funções e poderes de acordo com o direito das sociedades: convocar e presidir a assembleia geral; Formular o plano de emenda dos estatutos; Formular o regulamento interno da assembleia geral e do conselho de administração e submetê-lo à aprovação da assembleia geral; Deliberar e aprovar as regras de trabalho da comissão especial do conselho de administração; Executar as deliberações da assembleia geral e prestar contas à assembleia geral; Decidir sobre o plano de negócios da empresa, plano de investimento, compra de ativos, alienação e cancelamento de ativos, governança de dados e outros assuntos; Formular o plano de orçamento financeiro anual da empresa e plano de liquidação final; Formular o plano de distribuição de lucros e recuperação de perdas da empresa; Formular planos para que a empresa aumente ou reduza seu capital social, emita obrigações ou outros valores mobiliários e liste; Formular planos de fusão, cisão, dissolução, liquidação, reorganização, falência, mudança de forma societária, grandes questões de investimento e financiamento e garantia da sociedade, e submetê-los à aprovação da assembleia geral de acionistas; Decidir sobre investimento, financiamento, garantia, alienação de ativos e outros assuntos que não sejam as deliberações da assembleia geral; Determinar o sistema básico de gestão da empresa; Decidir sobre o estabelecimento da organização de gestão interna da empresa; Formular as políticas de tolerância ao risco, gestão de riscos e controle interno da empresa, assumir a responsabilidade final pela gestão abrangente de riscos, ser responsável pela divulgação de informações da empresa e assumir a responsabilidade final pela autenticidade, exatidão, integridade e atualidade dos relatórios contábeis e financeiros; Avaliar e melhorar regularmente a governança corporativa; Nomear ou demitir os gerentes seniores da empresa, determinar suas remunerações, recompensas e punições, e supervisionar a direção sênior para desempenhar suas funções de acordo com os regulamentos da supervisão e do grupo Guangsheng; Solicitar à assembleia geral que empregue ou destitua uma sociedade de contabilidade que realize auditoria estatutária regular dos relatórios financeiros da sociedade; Ouvir e rever o relatório de trabalho do gerente geral; Outras formas de autorização estipuladas por leis, regulamentos e conselho de acionistas.
4. Comitê de Gestão Orçamental: órgão deliberativo e executivo sob o conselho de administração.
Exercer as seguintes funções e poderes, no âmbito autorizado pelo Conselho de Administração de acordo com os estatutos e o regulamento interno da comissão de gestão orçamental global: rever o sistema de gestão orçamental global da sociedade financeira, incluindo os métodos e procedimentos de preparação orçamental; Determinar os objetivos gerais do orçamento e esquema de decomposição orçamentária da empresa financeira de acordo com o planejamento estratégico e objetivos anuais de negócios da empresa financeira; Equilibrar integralmente o projeto de orçamento da empresa financeira; Emitir o orçamento anual formal aprovado pelo conselho de administração; Coordenar e resolver grandes problemas na preparação e execução do orçamento; Examinar e aprovar o plano de ajustamento orçamental de acordo com a autorização; Revisar a avaliação orçamentária e planos de recompensa e punição; Outras questões de gestão orçamental autorizadas pelo conselho de administração.
5. Comitê de Gestão de Riscos: órgão deliberativo e executivo sob o conselho de administração.
Exercer as seguintes funções e poderes no âmbito autorizado pelo Conselho de Administração de acordo com os estatutos e o regulamento interno do Comité de Gestão de Riscos: rever os objectivos e políticas gerais da gestão de riscos da sociedade financeira e submetê-los à aprovação do Conselho de Administração; Revisar o relatório anual de gestão de riscos da empresa financeira, dominar o nível de risco e o status gerencial, e reportar ao conselho de administração para aprovação; Revisar o plano de gestão de riscos e a principal estratégia de resposta de gestão de riscos dos negócios importantes da empresa financeira, e reportar ao conselho de administração para aprovação; Revisar o sistema básico de gestão de riscos e controle interno da empresa financeira e submetê-lo ao conselho de administração para aprovação; Examinar e aprovar a organização de gestão de riscos e o esquema de responsabilidade da empresa financeira; Examinar e aprovar o plano de trabalho da empresa financeira para identificação, mensuração, monitoramento e controle de vários riscos; Outros assuntos de gestão de riscos autorizados pelo conselho de administração.
6. Comitê de Auditoria: órgão deliberativo e executivo sob o conselho de administração.
Exercer as seguintes funções e poderes, no âmbito autorizado pelo Conselho de Administração de acordo com o Estatuto Social e o Regulamento Interno do Comitê de Auditoria: propor contratar ou substituir a instituição de auditoria externa; Revisar a formulação e implementação do sistema de auditoria interna da empresa financeira; Coordenar a comunicação entre auditoria interna e auditoria externa; Revisar as informações financeiras da sociedade financeira e sua divulgação; Revisão do sistema de controle interno da empresa financeira; Organizar a auditoria das principais transações de partes relacionadas da empresa financeira; Cooperar com o trabalho de auditoria organizado pelo conselho de supervisores; Examinar e aprovar o plano de trabalho anual de auditoria da empresa financeira e reportá-lo ao conselho de administração; Examinar e aprovar o relatório de auditoria interna e externa da sociedade financeira e submetê-lo ao conselho de administração; Supervisionar a rectificação da auditoria; Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração da empresa financeira.
7. Conselho de Supervisores: órgão de supervisão.
O Conselho de Supervisores é responsável perante a assembleia de acionistas e exerce as seguintes funções e poderes, de acordo com o direito das sociedades: reportar-se regularmente à assembleia de acionistas da sociedade financeira; Verificar a implementação de leis, regulamentos, regras e regulamentos relevantes pela empresa financeira; Verificar a situação financeira da empresa; Supervisionar os atos dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na empresa, e apresentar sugestões sobre a destituição de diretores e gerentes seniores que violem leis, regulamentos administrativos, estatutos ou decisões dos acionistas; Exigir que os diretores e gerentes seniores corrijam quando seus atos prejudicam os interesses da empresa financeira; Propor a convocação de uma reunião provisória do conselho de administração; Outras funções e poderes conferidos por leis, regulamentos, estatutos e assembleia geral.
8. Gestão: um gerente geral e vários gerentes gerais adjuntos.
A administração é responsável perante o conselho de administração. O gerente geral é nomeado pelo presidente e o gerente geral adjunto é nomeado pelo gerente geral. O gerente geral e o gerente geral adjunto são nomeados ou demitidos pelo conselho de administração após aprovação pela autoridade reguladora bancária. O gerente geral é responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da sociedade financeira e exerce suas funções e poderes de acordo com os estatutos e a autorização do conselho de administração, cabendo ao gerente geral adjunto auxiliar o gerente geral em seu trabalho no âmbito de trabalho ou autorização.
9. Comitê de revisão de crédito: é uma organização especial autorizada pelo gerente geral, que é responsável pela formulação de várias políticas e planos de crédito da empresa financeira e a aprovação de projetos de crédito, e é responsável pelo gerente geral.
As principais responsabilidades do comitê de revisão de crédito são as seguintes: aprovar todos os negócios de crédito da empresa financeira dentro do escopo da autorização; Revisar a política de crédito anual e o plano de crédito da sociedade financeira e apresentar-se à reunião do escritório do gerente geral para aprovação; Revisar o plano de trabalho da empresa financeira para otimizar a qualidade e estrutura dos ativos de crédito, e reportar à reunião do gerente geral para aprovação; Examinar e aprovar as medidas específicas de gestão e procedimentos operacionais da sociedade financeira relacionadas com o negócio de crédito; Organizar a pesquisa e análise dos ativos de crédito da empresa financeira, e apresentar requisitos de trabalho e orientação para a operação de negócios de crédito da empresa financeira; Outras funções autorizadas pelo gerente geral.
10. Comitê de tomada de decisão de investimento: é uma organização especial de trabalho autorizada pelo gerente geral para ser responsável pela revisão e aprovação do negócio de investimento estrangeiro da empresa financeira, e é responsável perante o gerente geral.
As principais responsabilidades do comitê de decisão de investimento são as seguintes: Analisar a estratégia anual de investimento e o plano de investimento da sociedade financeira e reportar à reunião do gerente geral para aprovação; Organizar a pesquisa e análise dos ativos de investimento da empresa financeira, e apresentar requisitos de trabalho e orientação para a operação de negócios de investimento da empresa financeira; Revisar o plano de trabalho da empresa financeira para otimizar a qualidade e estrutura dos ativos de investimento, e reportar à reunião do escritório do gerente geral para aprovação; Revisar os principais planos de investimento e financiamento da empresa financeira e submetê-los ao conselho de administração para aprovação; Examinar e aprovar o negócio de investimento no âmbito da autorização; Examinar e aprovar os métodos específicos de gestão e procedimentos operacionais da empresa financeira relacionados com negócios de investimento; Outras funções autorizadas pelo gerente geral.
11. Comitê de Gestão de Tecnologia da Informação: sob a autorização do gerente geral, é uma organização especial responsável por analisar o desenvolvimento e gestão de riscos de negócios de tecnologia da informação, formular políticas de desenvolvimento de tecnologia da informação, sistemas de gestão e requisitos técnicos relevantes, e revisar negócios e orçamento de tecnologia da informação.
As principais responsabilidades do comitê de gestão de tecnologia da informação são as seguintes: Revisar o esquema de estrutura de gestão de tecnologia da informação e o esquema de ajuste da empresa financeira em um determinado período; Revisar e aprovar a estratégia de tecnologia da informação; Revisar o relatório sobre o desenvolvimento do negócio de gestão de tecnologia da informação e gestão de riscos; Avaliar o efeito global e a eficiência da tecnologia da informação e da sua gestão de riscos; Dominar os principais riscos de TI, determinar o nível de risco aceitável e garantir que os riscos relevantes possam ser identificados, medidos, monitorados e controlados. Revisar o nível de risco de tecnologia da informação, plano de resposta a emergências, etc; Revisar o relatório anual de risco de gestão de tecnologias da informação; Revisar o orçamento anual e o relatório de despesas reais de tecnologia da informação.
12. departamentos funcionais: existem nove departamentos funcionais: departamento de negócios de liquidação, departamento de capital e crédito, departamento de controle de financiamento, departamento financeiro, departamento de gestão de risco, departamento de trabalho de massas do partido, departamento de inspeção disciplinar e auditoria, escritório (centro de assuntos jurídicos) e departamento de tecnologia da informação.
(1) O departamento de negócios de liquidação é o departamento responsável pela realização de negócios relacionados com liquidação da empresa, cujas responsabilidades específicas incluem: a realização da cobrança de fundos das empresas do grupo e a supervisão de fundos das empresas associadas; Gerir as contas internas e externas da empresa e das empresas associadas; Ser responsável pelo pagamento, liquidação e contabilização dos negócios de capital da empresa (voucher de liquidação); Gerir o Tesouro da empresa, importantes vouchers em branco e selos financeiros; Ser responsável pela reconciliação de capital com bancos e empresas associadas; Responsável pelo depósito e reconciliação das reservas de depósito; Ser responsável pela comunicação e coordenação dos negócios de liquidação com empresas associadas e bancos; Formular regras, regulamentos e processos relacionados ao negócio de liquidação. (2) O departamento de capital e crédito é responsável pela contraparte e gestão da empresa
