Dongjiang Environmental Company Limited(002672)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Dongjiang Environmental Company Limited(002672) (doravante designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliada a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito de avaliação incluem a empresa e todas as subsidiárias holding, o âmbito de negócio inclui a recolha, transporte, tratamento e eliminação de resíduos industriais e urbanos, reciclagem abrangente de recursos, bem como a consulta técnica, concepção, construção e gestão da operação de instalações de proteção ambiental. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
2. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, cultura corporativa, responsabilidade social, transmissão de informações interna e externa, estratégia de desenvolvimento, auditoria, gestão de ativos, controle geral do sistema de informação, gestão de contratos e arquivos, gestão de recursos humanos, gestão orçamentária abrangente, gestão de fundos, relatório financeiro, gestão de investimentos, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de projetos, I & D e gestão de tecnologia Gestão de negócios de resíduos industriais, gestão de construção de engenharia de serviços de proteção ambiental, gestão de operação de serviços de proteção ambiental, gestão de negócios de resíduos urbanos, etc. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente gestão de ativos, gestão de fundos, relatórios financeiros, gestão de investimentos, gestão de orçamento e gestão de negócios. (1) Estrutura organizacional
Em estrita conformidade com as disposições da lei das sociedades e demais leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos sociais, a empresa estabeleceu e melhorou a estrutura padronizada de governança corporativa e o regulamento interno, formou um sistema de tomada de decisões e gestão operacional com a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração da empresa como estrutura principal, e desempenhou diversas funções especificadas no direito das sociedades e nos estatutos de acordo com a lei.
De acordo com as disposições das leis e regulamentos nacionais e os requisitos das autoridades reguladoras, a empresa estabeleceu uma organização que atenda às características comerciais da empresa e necessidades de gestão de negócios; Seguindo o princípio da separação de posições incompatíveis, criar razoavelmente departamentos e postos, dividir cientificamente responsabilidades e autoridades e formular sistemas de trabalho e regras processuais correspondentes. As organizações da empresa têm direitos e responsabilidades claros, verificam, equilibram e coordenam-se entre si, de modo a garantir o bom funcionamento dos procedimentos de tomada de decisão, implementação, supervisão e inspeção da empresa, e formam um sistema de organização de controle interno que executa suas funções, assume suas responsabilidades, coopera e restringe-se mutuamente. (2) Cultura empresarial
A empresa estabeleceu o sistema de gestão da cultura corporativa, que integra os elementos do controle interno e da gestão de riscos na construção da cultura corporativa, estabelecendo uma sólida base institucional para a melhoria do controle interno. A empresa estabeleceu um sistema de conceito de cultura corporativa com “sinceridade, diligência e expertise” como núcleo, estabeleceu uma base humanista para a operação e gestão da empresa e formulou o manual de cultura corporativa e o plano de implementação da cultura corporativa para promover o enraizamento da cultura corporativa. A empresa cumpre seriamente a missão corporativa de “praticar a civilização ecológica e servir uma bela China”, e se esforça para realizar a visão corporativa de “ser o primeiro demonstrador dos serviços ambientais abrangentes da China”.
A empresa realiza publicidade externa oportuna e de alta qualidade, divulgação de informações e relatórios através do site oficial, conta pública wechat, sala de exposições da empresa, exposições externas, vídeos promocionais, folhetos e outras plataformas e materiais publicitários.Ao mesmo tempo, a empresa realiza ativamente a publicidade e implementação da cultura corporativa, contando com as plataformas como “três cores Dongjiang” radiodifusão, publicação interna estilo Dongjiang, o Anuário da empresa e a equipe de publicidade da cultura interna, e de acordo com a situação atual do desenvolvimento de negócios e a perspectiva para o futuro, Actualizar e melhorar constantemente vários materiais publicitários.
A empresa integra a construção da cultura corporativa nas atividades diárias de operação e gestão, aumenta a confiança e senso de responsabilidade dos funcionários, aumenta a coesão e força centrípeta da empresa e garante a saúde e estabilidade da operação da empresa.
(3) Responsabilidade social
No processo de operação e gestão, a empresa executa seriamente suas responsabilidades e obrigações sociais, estabelece e melhora vários sistemas de gestão de segurança e proteção ambiental, melhora constantemente o sistema de gestão de segurança e proteção ambiental, melhora a organização de gestão de segurança e proteção ambiental e pessoal em todos os níveis, implementa o sistema de responsabilidade de segurança e proteção ambiental da empresa e suas empresas subordinadas, organiza segurança no local e inspeção de proteção ambiental e implementa de forma abrangente o mecanismo de investigação de perigo oculto. A empresa organiza regularmente empresas subordinadas para realizar treinamento de segurança e conhecimento ambiental, exercícios de resgate de emergência e outras atividades para melhorar a conscientização dos funcionários sobre segurança e proteção ambiental, promover a construção da cultura de segurança empresarial, promover a melhoria geral da segurança e proteção ambiental e fornecer uma forte garantia para o desenvolvimento de alta qualidade da empresa.
A empresa implementa estritamente a gestão “três Simultaneidades” de novos projetos de reconstrução e expansão, ou seja, as instalações de segurança, instalações de proteção de riscos ocupacionais e medidas relevantes de prevenção e controle da poluição do projeto de construção devem ser projetadas, construídas, colocadas em produção e uso ao mesmo tempo que o projeto principal; Garantir que o projeto atenda aos requisitos das leis e regulamentos relevantes após a conclusão e operação, de modo a garantir a segurança e saúde dos funcionários e evitar a poluição ambiental.
A empresa constrói instalações de prevenção e controle da poluição, como águas residuais e gases residuais em estrita conformidade com os requisitos relevantes da avaliação de impacto ambiental e pareceres de aprovação do projeto. Em termos de tratamento de águas residuais e de gases residuais, medidas eficazes, como novos processos e tecnologias, são adotadas para alcançar descargas até o padrão.
A empresa insiste em aumentar o investimento em segurança e proteção ambiental, melhorando de forma abrangente o nível de gestão de segurança e proteção ambiental, e garantindo a segurança, padronização e ordem de várias atividades operacionais.
(4) Transmissão interna e externa de informações
A empresa formulou o sistema interno de reporte de informações importantes, estabeleceu o mecanismo e procedimentos de transmissão de informações, definiu as medidas de gestão para coleta e transmissão de informações de todos os departamentos funcionais e unidades subordinadas da empresa, e exigiu ao devedor interno de reporte de informações relevantes em tempo hábil ao conselho de administração da empresa, de modo a garantir que a empresa divulgasse todas as informações que possam ter um grande impacto sobre a empresa de forma oportuna, precisa e completa.
(5) Estratégia de desenvolvimento
A empresa formulou o regulamento interno do comitê de desenvolvimento estratégico do conselho de administração. O comitê de desenvolvimento estratégico sob o conselho de administração da empresa estuda e apresenta sugestões sobre o planejamento estratégico de desenvolvimento de médio e longo prazo, grandes esquemas de investimento e financiamento, grande operação de capital e operação de ativos da empresa. A empresa estabeleceu um grupo líder para a elaboração do 14º plano quinquenal para orientar a implementação da preparação do 14º plano quinquenal. Os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa estabeleceram consciência estratégica e pensamento estratégico, decompuseram e implementaram a estratégia de desenvolvimento da empresa para todos os níveis de gestão interna e todos os funcionários.
De acordo com as mudanças do ambiente interno e externo e as necessidades de seu próprio desenvolvimento, a empresa expõe e combina os objetivos estratégicos da empresa. Para atingir os objetivos estratégicos, a empresa formula tarefas-chave, decompõe as tarefas-chave e atribui a responsabilidade a cada departamento funcional; E implementar a estratégia de desenvolvimento da empresa nas atividades anuais de produção e operação através do plano de negócios anual e gestão orçamentária abrangente, de modo a garantir que o plano de desenvolvimento da empresa seja implementado passo a passo. A empresa promove a implementação do plano de negócios anual assinando a carta de responsabilidade pelos objetivos anuais de negócios com suas unidades subordinadas.
(6) Auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração possui um departamento de auditoria. A empresa formulou sistemas de auditoria interna, tais como sistema de auditoria interna, sistema de gestão antifraude, sistema de gestão de avaliação de controle interno e medidas para implementação de responsabilização por operações ilegais e investimentos. De acordo com o sistema de gestão de auditoria da empresa e em combinação com a realidade de gestão da empresa, o departamento de auditoria da empresa organiza a operação regular e gestão da empresa e de suas empresas subordinadas. Realizar supervisão e avaliação de auditoria em termos de receitas e despesas financeiras, benefícios econômicos, construção e implementação do controle interno, desempenho de funções do gerente geral, refletir seus riscos e problemas existentes, apresentar sugestões de auditoria e supervisionar a correção de auditoria na perspectiva de melhorar a gestão e eficiência, padronizar as atividades operacionais, prevenir e resolver riscos e efetivamente prevenir fraudes.
(7) Gestão de activos
A empresa formulou sistemas de gestão de ativos como sistema de gestão de fundos, sistema de gestão de ativos fixos e sistema de gestão de estoque, que foram continuamente revisados e aprimorados para realizar uma gestão científica e eficaz em torno de três aspectos: ativos fixos, ativos correntes e ativos intangíveis. Formulou requisitos claros de gestão e restrições normativas sobre a aquisição, gestão física diária, alienação de ativos e a definição, avaliação, amortização, inventário e avaliação de imparidade de vários ativos. A empresa toma medidas como divisão de responsabilidades, inventário físico regular, registros patrimoniais, verificação de contas e seguro patrimonial para evitar
(8) Controlo geral do sistema de informação
A empresa criou um Grupo Líder de Informatização especial ao nível da governança de TI, e formulou sistemas de garantia de sistema relevantes a partir dos aspectos de planejamento estratégico, construção de sistemas de aplicativos, aplicação de dados e segurança de rede. Em termos de planejamento e construção da informação, formular o plano de construção do sistema de informação de acordo com a estratégia de desenvolvimento da empresa e necessidades de inovação de gestão, e garantir que a construção da informação sirva a estratégia de desenvolvimento da empresa e objetivos de negócios organizando ordenadamente o desenvolvimento, operação e manutenção do sistema de informação. Ao estabelecer serviços de suporte e mecanismos de operação e manutenção, a empresa garante o funcionamento seguro e estável do sistema de informação existente, apoia o desenvolvimento dos negócios da empresa, melhora continuamente a integração das medidas de controle interno ao nível das atividades da empresa no processo específico e melhora continuamente os benefícios de valor agregado da mesma otimizando processos de gestão e prevenindo riscos empresariais. (9) Gestão de contratos e arquivos
A empresa estabeleceu um sistema de aprovação de contratos, definiu a autoridade homologadora de vários contratos, estabeleceu um mecanismo de rastreamento para a execução do contrato e tomou medidas preventivas correspondentes contra os riscos decorrentes da execução do contrato. De acordo com as novas leis e regulamentos e mudanças de negócios, o departamento jurídico da empresa revisou continuamente o modelo de contrato e promoveu sua aplicação em suas subsidiárias subordinadas, prevenindo e controlando efetivamente os possíveis riscos no processo de execução do contrato. A empresa estabeleceu regulamentos de gestão de arquivos perfeitos, e regularmente coordenou e arquivou os dados comerciais da empresa, dados técnicos, dados de reuniões, documentos internos e externos, contratos e acordos e outros arquivos do ano anterior, e estabeleceu uma biblioteca eletrônica de arquivos importantes.
(10) Gestão dos recursos humanos
Focando-se de perto nos objetivos e tarefas do 14º plano quinquenal da empresa, tendo como núcleo o Fortalecimento Integral da liderança do partido, aderindo ao princípio da gestão do partido talentos e quadros, clarificando os requisitos de gestão para a introdução, desenvolvimento, utilização, formação, avaliação, incentivo e retirada de recursos humanos, focando na otimização do mecanismo de gestão de talentos, melhorando continuamente o mecanismo de seleção e emprego, promovendo a implementação de medidas de incentivo diversificadas e realizando a alocação racional de recursos humanos.
Aderindo ao valor central de “sinceridade, diligência e expertise”, a empresa adere ao conceito de “recrutar os talentos mais adequados e cultivar os melhores” talentos. Com foco nas quatro dimensões de “Encontro de Talentos”, “Cultivo de Talentos”, “Refino de Talentos” e “Desenvolvimento de Talentos”, a empresa implementa o mecanismo de longo prazo de “atrair, cultivar, usar e reter” talentos. Sob o princípio de “abertura, igualdade, competição e seleção dos melhores”, a empresa cria um mecanismo de longo prazo de respeito e valorização dos talentos. Fazer bom uso do ambiente geral de talentos.
O departamento de recursos humanos deve avaliar regularmente a implementação do plano anual de recursos humanos, resumir a experiência da gestão de recursos humanos, analisar os principais defeitos e deficiências e melhorar continuamente a política de recursos humanos.
(11) Gestão orçamental global
A empresa estabeleceu um mecanismo abrangente de gestão orçamental, revisou e melhorou continuamente o sistema de gestão orçamental, as regras de execução da gestão orçamental e outros sistemas relevantes, e forneceu a base para a empresa assinar o acordo anual de avaliação de desempenho com suas unidades subordinadas através da preparação do orçamento e do estabelecimento de indicadores de avaliação financeira. A empresa estabeleceu uma plataforma de gestão orçamentária para controlar várias despesas de acordo com o orçamento, acompanhar a execução orçamentária, analisar desvios e causas e dar dicas de risco, de modo a fornecer base de tomada de decisão para a gestão.
O controle de execução orçamentária da empresa está em conformidade com os regulamentos de autorização e aprovação da empresa, controla rigorosamente as despesas extra orçamentárias, melhora o relatório de execução orçamentária, fortalece a comunicação de informações orçamentárias, descobre os problemas na execução orçamentária a tempo e formula medidas de melhoria relevantes. O sistema de avaliação orçamentária é claro, os indicadores são razoáveis e as recompensas e punições são baseadas, de modo a garantir a realização dos objetivos orçamentários.
(12) Gestão dos fundos
A empresa formulou o sistema de gestão de fundos para gerenciar de forma abrangente dinheiro, depósitos bancários, outros fundos monetários, documentos valiosos e contas, e implementar estritamente a autorização e aprovação de vários links, como captação de fundos, custódia, uso, distribuição e expedição.
A empresa estabeleceu um centro de liquidação de fundos do grupo para coordenar os fundos de cada empresa subsidiária, garantir a segurança dos fundos e reduzir o custo dos fundos. Todas as unidades subordinadas da sociedade devem realizar rigorosamente a gestão de fundos para garantir que a utilização dos fundos da empresa respeite os princípios de segurança, racionalidade e eficiência.
(13) Relatório financeiro
A empresa elabora o relatório financeiro em estrita conformidade com as leis e regulamentos financeiros e contábeis nacionais e as disposições dos sistemas financeiros relevantes da empresa, e define os procedimentos de manuseio e divisão de responsabilidades para contabilidade, elaboração de relatórios, revisão, aprovação e divulgação, de modo a garantir a autenticidade, precisão e integridade do relatório financeiro da empresa. Ao mesmo tempo, a divulgação de informações dos relatórios financeiros é realizada em estrita conformidade com o sistema de gerenciamento de divulgação de informações da empresa, e o sistema de responsabilização por erros maiores na divulgação de informações do relatório anual é formulado para padronizar o comportamento de divulgação de informações da empresa.
(14) Gestão dos investimentos
Com base nos regulamentos de gestão de ativos estatais e regras de listagem, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos de capital próprio (para Implementação Trial) e uma série de diretrizes internas de operação para investimento estrangeiro, que estipulam claramente a joint venture e cooperação, aquisição e fusão, reorganização e aumento de capital da empresa e suas subsidiárias para empresas estrangeiras não afiliadas, de modo a realizar Controle rigoroso de todo o processo durante e após o investimento.
O departamento de gestão de investimentos segue de perto a estratégia de desenvolvimento e estratégia de desenvolvimento da empresa
