Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) 2021 Relatório anual de avaliação do controlo interno
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de controle interno da empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a efetividade do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021.
1,Declaração de responsabilidade do Conselho de Administração
O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno e avaliar sua eficácia de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
O conselho de administração considerou que o sistema de controle interno da empresa não era eficaz de acordo com as disposições das normas de controle interno da empresa com base no relatório financeiro interno da empresa e que havia deficiências significativas no sistema de controle interno da empresa na data da avaliação.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não há alteração significativa no controlo interno que tenha um impacto substancial na conclusão da avaliação do controlo interno entre a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno e a data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. departamentos funcionais da sede do grupo: Centro de Gestão Estratégica do Grupo, centro de gestão da operação do grupo, centro digital do grupo
2. unidades de negócios: grupo da indústria de energia eólica (China Marketing Center, unidade de negócios offshore produto e centro de soluções, centro de P & D, centro de cadeia de suprimentos, centro de fabricação, centro de gestão da qualidade, centro de operação estratégica, centro financeiro, centro de recursos humanos), unidade de negócios financeiros (Tianxin leasing, tianxinhui, empresa financeira), inovação científica Tianyuan, Tiancheng Tongchuang, Tianrun Xinneng, Jinfeng internacional, Jinfeng proteção ambiental, Jinfeng Huineng.
As unidades incluídas no escopo de avaliação representam 100% do total dos ativos consolidados da empresa e a receita operacional total representa 100% do total da receita operacional consolidada. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: fabricação e vendas de ventiladores e peças de controle eletrônico, aquisição da cadeia de suprimentos, pesquisa e desenvolvimento de produtos de ventilador, serviços de operação e manutenção de parques eólicos, investimento em parques eólicos, desenvolvimento de projetos, estrutura organizacional da empresa, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, atividades de capital, gestão de ativos, negócios de garantia, orçamento abrangente, gestão de contratos, sistema de informação, etc; As áreas de alto risco incluem principalmente: reconhecimento de receitas de vendas, negócios de garantia, passivos estimados, vínculos de controle relacionados com a provisão para imparidade, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(2) Base da avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa de acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, respectivamente. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Defeito grave: o defeito levará a uma declaração incorreta no relatório financeiro, e o valor da declaração incorreta excederá 5% do total dos ativos ou 5% do total dos lucros;
(2) Falta importante: o defeito levará a uma declaração incorreta no relatório financeiro, e o valor da declaração incorreta excederá 2% do total dos ativos ou 2% do total dos lucros;
(3) Defeitos gerais: defeitos levarão a distorções no relatório financeiro, mas o montante de distorções não excederá 2% do ativo total ou 2% do lucro total.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Defeitos maiores: defeitos farão com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle. Quando a empresa apresentar os seguintes sinais, considerar-se-á que a empresa apresenta grandes defeitos no relatório financeiro: ① fraude por parte dos gerentes seniores da empresa; ② A empresa corrige o relatório financeiro publicado; ① O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; ① A supervisão da empresa do controle interno é inválida.
(2) Defeito importante: o defeito fará com que a empresa se desvie da meta de controle, mas sua gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores. Quando a empresa apresentar os seguintes sinais, considera-se que a empresa apresenta defeitos importantes no reporte financeiro: ① não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas, e não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controle; ② Nenhum mecanismo de controle correspondente foi estabelecido ou implementado para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente; ① Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode garantir razoavelmente que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão. (3) Defeitos gerais: defeitos do controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Grande defeito: a perda direta de propriedade causada pelo defeito excederá 10 milhões de yuan;
(2) defeito importante: a perda direta de propriedade causada pelo defeito é de 1 milhão de yuan (incluindo 1 milhão de yuan) ~ 10 milhões de yuan;
(3) Defeito geral: a perda direta de propriedade causada pelo defeito não deve exceder 1 milhão yuan.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Defeito maior: ① o defeito já existiu no estágio inicial e foi identificado como um defeito importante antes; ② A possibilidade do defeito é alta e reduzirá seriamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará seriamente a incerteza do efeito, ou desviará seriamente do objetivo de controle; ① O defeito ocorre com frequência e pertence ao foco da supervisão nesse ano, ou os problemas relevantes não podem ser corrigidos por muito tempo após serem verificados, ou eles são repetidamente investigados e cometidos; ① Este defeito pode causar ou causou outros defeitos de controle importantes.
(2) defeito importante: ① o defeito existiu no estágio inicial e foi identificado como um defeito importante antes; ② O possível impacto deste defeito é menor do que o dos defeitos maiores, mas ainda pode levar a desvio dos objetivos de controle;
(3) Defeitos gerais: defeitos do controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Durante o período de relato, a empresa não possui outras informações de controle interno que possam ter impacto significativo na compreensão dos investidores sobre o relatório de avaliação de controle interno, avaliação de controle interno ou decisões de investimento.
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): WISCO Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) 25 de março de 2022
