Unisplendour Corporation Limited(000938)
Pareceres independentes de directores independentes sobre questões relevantes
De acordo com as opiniões orientadoras sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal e Unisplendour Corporation Limited(000938) estatutos, nós, como diretores independentes de Unisplendour Corporation Limited(000938) (doravante referida como “a empresa”), somos responsáveis pela empresa e todos os acionistas, De acordo com o princípio de buscar a verdade dos fatos, os seguintes assuntos foram cuidadosamente verificados e as investigações necessárias foram feitas, e a proposta discutida na 9ª reunião do 8º conselho de administração da empresa foi deliberada, e pareceres independentes são emitidos da seguinte forma: 1.
Até 31 de dezembro de 2021, não havia ocupação ilegal ou outra ocupação dissimulada dos fundos da empresa pelos acionistas controladores da empresa e outras partes relacionadas. 2. Pareceres independentes sobre garantias externas da empresa
Em 2021, o valor da garantia externa aprovada pela empresa e suas subsidiárias foi de RMB 4045 milhões e US $ 656 milhões, e o valor real da garantia foi de RMB 1895 milhões e US $ 560 milhões. Em 31 de dezembro de 2021, o saldo da garantia externa da empresa e de suas subsidiárias era de RMB 3005 milhões e US$ 603,33 milhões, representando 22,87% do patrimônio patrimonial atribuível aos acionistas da sociedade listada após a auditoria no final de 2021; Entre eles, o saldo da garantia prestada a unidades fora das demonstrações consolidadas é de US$ 27 milhões, representando 0,57% do patrimônio patrimonial do proprietário atribuível aos acionistas da companhia listada após a auditoria no final de 2021.
Após revisão, concordamos que o conselho de administração da empresa trata cuidadosamente e controla rigorosamente o risco de dívida contingente decorrente da garantia externa, o procedimento de aprovação da garantia externa da empresa é estritamente implementado de acordo com as disposições relevantes das leis nacionais, regulamentos e estatutos sociais, a divulgação de informações é totalmente completa, o risco de garantia externa é totalmente revelado e atende aos requisitos relevantes sobre garantia externa nos documentos normativos acima. 3. Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
O plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 cumpre as disposições relevantes do direito das sociedades, os estatutos e documentos normativos relevantes, a situação real do funcionamento e desenvolvimento da empresa, é propício ao desenvolvimento a longo prazo da empresa, está em consonância com os interesses da empresa e de todos os acionistas, e os procedimentos de revisão estão em conformidade com as leis, regulamentos e estatutos nacionais relevantes. Concordamos com o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021.
4. Pareceres independentes sobre o envolvimento dos relatórios financeiros de 2022 e das instituições de auditoria de controlo interno
Zhongxinghua Certified Public Accountants (parceria geral especial) forneceu à empresa serviços de auditoria de alta qualidade por muitos anos, com alto nível de negócios, boa integridade, independência suficiente, competência profissional e capacidade de proteção dos investidores, que podem atender às necessidades do relatório financeiro da empresa e auditoria de controle interno; Os procedimentos de revisão para a renovação da empresa de contabilidade estão em conformidade com as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, e não há danos aos interesses gerais da empresa e aos direitos e interesses dos acionistas minoritários.Concordamos que a empresa renovará a nomeação da empresa de contabilidade zhongxinghua (sociedade geral especial) como relatório financeiro 2022 da empresa e instituição de auditoria de controle interno, e concorda em apresentar propostas relevantes à assembleia geral de acionistas para revisão. 5. Pareceres independentes sobre o relatório de avaliação de controlo interno da empresa 2021
Em 2021, a empresa otimizou e melhorou ainda mais seu sistema de controle interno, que atendeu aos requisitos das leis, regulamentos e autoridades reguladoras nacionais relevantes. As atividades operacionais e gerenciais da empresa cumprem rigorosamente as disposições do sistema de controle interno, sendo razoável e eficaz o controle interno da empresa sobre atividades-chave, tais como holding subsidiárias, transações com partes relacionadas, garantias externas, grandes investimentos e divulgação de informações. O estabelecimento, aperfeiçoamento e implementação efetiva do sistema de controle interno da empresa garantem o funcionamento e a gestão normais da empresa, desempenham um papel efetivo no controle dos riscos empresariais e garantem a confiabilidade dos relatórios financeiros. A avaliação do controle interno da empresa reflete verdadeiramente, objetiva e completamente a situação real do controle interno da empresa. 6. Pareceres independentes sobre ajustamento retroactivo dos dados financeiros em concentrações de empresas sob o mesmo controlo
Os dados relevantes das demonstrações financeiras na fase inicial do ajustamento retroativo da concentração de negócios sob o mesmo controle da empresa são totalmente baseados e cumprem as disposições relevantes das normas contábeis aplicáveis às empresas. As demonstrações financeiras ajustadas retroativamente refletem objetiva e verdadeiramente o status financeiro e os resultados operacionais da empresa; O procedimento de revisão deste ajuste retrospectivo dos dados financeiros está em conformidade com o disposto nas leis, regulamentos e estatutos relevantes, não havendo prejuízo aos direitos e interesses da sociedade e dos acionistas minoritários. Portanto, concordamos com o ajuste retroativo dos dados financeiros para combinações de negócios sob o mesmo controle da empresa. 7. Pareceres independentes sobre o relatório de avaliação de risco contínuo dos negócios de depósitos e empréstimos da empresa em Tsinghua Holding Group Finance Co., Ltd
Enquanto instituição financeira não bancária normativa aprovada pela primeira Bank Of China Limited(601988) Comissão de supervisão e administração da indústria (actual Bank Of China Limited(601988) Comissão de supervisão e administração de seguros), a Tsinghua Holding Group Finance Co., Ltd. (a seguir designada por “sociedade financeira”) presta serviços financeiros à empresa no âmbito da sua actividade, o que cumpre as disposições das leis e regulamentos nacionais relevantes. Os riscos de depósitos e empréstimos relacionados e outros negócios financeiros entre a empresa e a empresa financeira são controláveis. Quando o conselho de administração deliberava sobre a proposta, os diretores relacionados evitavam votar, e o processo decisório estava em consonância com as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, sem prejudicar os direitos e interesses da sociedade e dos acionistas minoritários. Portanto, concordamos unanimemente com o relatório de avaliação contínua de risco da Tsinghua Holding Group Finance Co., Ltd.
Diretor independente: Wang Xinxin, Xu Jingchang, Zhou Shaopeng
25 de Março de 2022
