Unisplendour Corporation Limited(000938)
Relatório de avaliação de risco contínuo da Tsinghua Holding Group Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen, Unisplendour Corporation Limited(000938) (doravante referida como “a empresa”) avaliou a qualificação do negócio, negócios e status de risco da empresa financeira, verificando a licença financeira, licença de negócios e outros certificados da Tsinghua Holding Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa financeira”), revisando a verificação de capital e relatório financeiro da empresa financeira, e agora a avaliação de risco relevante é relatada da seguinte forma:
1,Informação básica da empresa financeira
Tsinghua Holding Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”) obteve a licença financeira em 9 de abril de 2015 e a licença de negócios em 13 de abril de 2015. É uma instituição financeira não bancária estabelecida com a aprovação do antigo Bank Of China Limited(601988) Comissão de supervisão e administração da indústria (agora Bank Of China Limited(601988) Comissão de supervisão e administração de seguros) escritório regulatório de Pequim.
Endereço registrado: 10 / F, bloco a, ciência e tecnologia edifício, Tsinghua Science Park, edifício 8, quintal 1, Beijing Centergate Technologies (Holding) Co.Ltd(000931) East Road, Haidian District, Beijing
Representante legal: Zhang Wenjuan
Código da instituição de licença financeira: l0210h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Código de crédito social unificado: 911010833557097xm
Capital registado: 3 mil milhões de yuans
Acionista: Tsinghua Holding Co., Ltd.
1. Lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; 2. Auxiliar as unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento dos fundos da transação; 3. Negócio de agência de seguros aprovada; 4. Fornecer garantia às unidades membros; 5. Tratar empréstimos confiados entre unidades membros; 6. Lidar com a aceitação da conta e desconto para empresas membros; 7. Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; 8. Absorção de depósitos de unidades associadas; 9. Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; 10. Envolver-se em empréstimos interbancários.
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
De acordo com os requisitos do direito das sociedades da República Popular da China e as diretrizes sobre governança corporativa dos bancos comerciais, a empresa financeira estabeleceu uma estrutura de governança corporativa de “três conselhos e uma camada” (acionistas, conselho de administração, conselho de supervisores e administração sênior).
A companhia financeira não tem uma assembleia de acionistas, e a Tsinghua Holdings Co., Ltd., como única acionista, goza dos direitos dos acionistas e cumpre as obrigações dos acionistas.
Os acionistas possuem um conselho de administração, que é responsável perante os acionistas e exerce as funções e poderes conferidos por leis, regulamentos e estatutos sociais. Existem três comitês especiais sob o conselho de administração: comitê de gestão de riscos, comitê de auditoria e comissão de nomeação, remuneração e avaliação. Os três comitês acima mencionados são principalmente responsáveis pela liderança global da gestão de riscos, auditoria e avaliação salarial da empresa financeira, auxiliando o conselho de administração na revisão ou aprovação da estratégia de risco e políticas de gestão de riscos da empresa financeira no âmbito de suas funções e poderes, e supervisionando o controle interno, informações financeiras, auditoria interna, nomeação de pessoal e mecanismo de avaliação da empresa financeira.
O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da sociedade financeira e é responsável perante os acionistas, supervisionando principalmente o desempenho e a devida diligência do Conselho de Administração e seus membros da sociedade financeira para evitar o abuso de poder e salvaguardar os legítimos direitos e interesses dos acionistas.
A gerência sênior é responsável pela implementação específica da operação diária e gestão da empresa financeira e é responsável perante o conselho de administração. Os dirigentes superiores da sociedade financeira exercerão as suas funções e poderes no âmbito da autorização, de acordo com as leis, regulamentos e estatutos. A gerência sênior consiste em três comitês especiais: passivo de ativos e comitê de gestão orçamentária abrangente, comitê de revisão de crédito e comitê de gestão de investimentos, que são respectivamente responsáveis pelo passivo de ativos e gerenciamento orçamentário abrangente, revisão de risco de negócios de crédito e revisão de risco de investimento estrangeiro.
Os conteúdos específicos do sistema de controlo interno são os seguintes:
1. Governança Corporativa:
De acordo com os requisitos da moderna estrutura de governança corporativa, o conselho de administração e o conselho de supervisão devem ser estabelecidos de acordo com o princípio da “separação de três conselhos de administração, separação de três poderes, restrição efetiva e desenvolvimento coordenado”. Existem três comitês especiais sob o conselho de administração, incluindo comitê de gestão de riscos, comitê de auditoria e comitê de nomeação, remuneração e avaliação.
As principais responsabilidades e autoridades do comitê de gestão de risco: (1) analisar e julgar a situação da operação econômica e a tendência de mudança da mesma indústria na China e no exterior, formular, rever e implementar as políticas de trabalho e métodos básicos de gestão de risco da empresa financeira em combinação com as políticas nacionais e industriais relevantes e de acordo com a estratégia de gestão de risco, políticas e regras e regulamentos de controle interno; (2) Revisar as principais políticas e estratégias de gestão de riscos e controle interno, tais como risco de crédito, risco de mercado e risco operacional da empresa financeira; (3) Revisar os objetivos e planos anuais de gestão de riscos da sociedade financeira e ajustar os objetivos e planos anuais de gestão de riscos; (4) Revisar o relatório de trabalho de gestão de riscos apresentado pelo departamento de gestão de riscos; (5) Verificar a implementação das resoluções do comitê de gestão de riscos pelos departamentos funcionais relevantes, verificar as políticas e medidas de gestão de riscos formuladas pelos departamentos relevantes, verificar o trabalho de gestão de riscos de cada departamento e considerar o plano de manejo das principais anomalias relacionadas à gestão de riscos no funcionamento de cada departamento; (6) Ser responsável pelo estabelecimento do sistema de gestão de prevenção de casos da sociedade financeira e formular políticas de prevenção de casos consistentes com os objetivos estratégicos da sociedade financeira e aplicáveis à sociedade financeira; (7) Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração.
As principais responsabilidades e autoridades do Comitê de Auditoria: (1) supervisionar o trabalho da alta administração de acordo com a autorização do conselho de administração; (2) Supervisionar e avaliar o sistema de controle interno e auditoria interna da sociedade financeira e sua implementação; (3) Revisar o plano de trabalho anual de auditoria interna, o relatório de auditoria interna, o plano de trabalho anual de avaliação de controle interno e o relatório anual de avaliação de controle interno da empresa financeira; (4) Supervisionar e promover a comunicação entre auditoria interna e auditoria externa; (5) Revisar a nomeação e destituição do chefe do departamento de auditoria e avaliar o trabalho de auditoria interna; (6) Supervisionar a implementação de assuntos relevantes considerados e decididos pelo conselho de administração; (7) Ser responsável pela responsabilização interna dos gestores superiores da sociedade financeira; (8) Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração.
As principais responsabilidades e autoridades do comitê de nomeação, remuneração e avaliação: (1) formular as condições, normas e procedimentos de cargos dos diretores e gerentes superiores; (2) Submeter as qualificações dos diretores e gerentes superiores ao conselho de administração para deliberação; (3) Supervisionar a implementação do sistema salarial da sociedade financeira; (4) Formular o sistema de remuneração, políticas e planos para os diretores e gerentes superiores da sociedade financeira; (5) Formular padrões de avaliação de desempenho para diretores e gerentes seniores da empresa financeira e realizar avaliação anual de desempenho; (6) Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração.
A empresa financeira tem sete departamentos, incluindo o departamento de negócios de crédito, o departamento de negócios de liquidação, o departamento de planejamento e finanças, o departamento de gestão de riscos, o departamento de tecnologia da informação e o departamento de gestão geral. Eles trabalham sob a gestão da alta administração. O departamento de gestão de riscos pode reportar diretamente ao conselho de administração, o departamento de auditoria pode reportar diretamente ao conselho de administração e a direção sênior realizará a gestão administrativa diária.
O departamento de negócios de liquidação é o principal responsável pela identificação das unidades membros do grupo e pela elaboração da lista de unidades membros de acordo com as medidas para a administração de sociedades financeiras de grupos empresariais; Ser responsável pela abertura de conta, ligação direta da empresa bancária, depósito, liquidação diária, manutenção da conta, garantia de crédito, etc. das unidades membros do grupo; Ser responsável pela abertura, alteração e cancelamento da conta da empresa financeira no banco comercial e pelo funcionamento diário do sistema bancário online; Ser responsável pela gestão dos selos financeiros reservados da sociedade financeira; Ser responsável pela acumulação de juros e liquidação de depósitos interbancários e depósitos absorvidos pela empresa financeira, o cálculo, pagamento e reembolso de reservas de depósitos, redescontar a aplicação e outros trabalhos relacionados, e apresentar regularmente as declarações relevantes de reservas de depósitos ao Banco Popular da China; Ser responsável pelo funcionamento diário do sistema de faturas eletrônicas e pela transferência e alocação de fundos de faturas, a alocação de depósitos interbancários e a alocação de fundos interbancários mutuários; Ser responsável pela emissão, acompanhamento, utilização e recuperação de fundos de empréstimo, bem como pela reconciliação das empresas associadas, e pela acumulação e liquidação de juros de empréstimo.
O departamento de negócios de crédito é principalmente responsável pelo negócio de empréstimos autônomos das unidades membros do grupo e pela implementação da gestão de negócios de empréstimos; Prestar serviços de garantia às unidades membros do grupo; Realizar os negócios de autenticação de crédito empresarial, leasing financeiro, transferência de ativos de crédito, etc. de unidades associadas; Realizar negócios de empréstimos confiados entre a sede do grupo e as unidades membros; Realizar negócios de aceitação de faturas e desconto de faturas; Ser responsável pela investigação pré-empréstimo, na inspeção do empréstimo e na revisão pós-empréstimo, e fornecer materiais de investigação escritos para o comitê de revisão de crédito da empresa financeira; Ser responsável pela inovação de produtos financeiros de crédito e realizar promoção de negócios e outros assuntos relacionados com as unidades membros do grupo; Ser responsável pelo desenvolvimento de canais de negócios interbancários de empréstimos de fundos e redesconta de contas no mercado interbancário da empresa financeira, e fornecer apoio financeiro para a empresa financeira através de canais interbancários.
O departamento de planejamento e finanças é principalmente responsável pela gestão orçamentária geral da empresa financeira, formulando o plano orçamentário anual da empresa financeira e monitorando e analisando a implementação do plano; Ser responsável pela elaboração do plano anual de gestão de ativos e passivos da empresa e pelo trabalho diário do Comitê de Gestão de ativos e passivos da empresa; Ser responsável pela gestão do risco de liquidez, assegurar que as necessidades de liquidez possam ser satisfeitas atempadamente sob condições normais de funcionamento e pressão e equilibrar eficazmente a segurança e a eficácia dos fundos; Ser responsável pelo trabalho contábil da empresa financeira, padronizar o trabalho básico da contabilidade, e ser responsável pela elaboração e apresentação das demonstrações contábeis e contábeis e algumas demonstrações da empresa financeira; Ser responsável pela avaliação do sistema macro de avaliação prudencial do Banco Popular da China; Ser responsável pela gestão fiscal da empresa financeira e prevenir riscos fiscais.
O departamento de gestão de riscos é o principal responsável pelo acompanhamento e interpretação das políticas e regulamentos regulatórios; Ser responsável pelo trabalho diário de ligação e ancoragem do Beijing Banking and Insurance Regulatory Bureau; Completar a elaboração e apresentação de declarações e relatórios de supervisão fora do local; Assumir a liderança na autoavaliação anual da notação regulamentar da empresa financeira; Conectar-se com a inspeção no local das autoridades reguladoras; Ser responsável pelo pedido de aprovação pelo Beijing Banking and Insurance Regulatory Bureau; Ser responsável pelo combate à lavagem de dinheiro e prevenção de casos; Assumir a liderança na construção de um sistema abrangente de gestão de riscos e preparar e apresentar regularmente relatórios abrangentes de gestão de riscos; Organizar e implementar a gestão de riscos especiais como risco de crédito, risco operacional, risco de mercado e risco de compliance de acordo com a preferência e políticas de gestão de riscos da empresa financeira; Revisar o risco do negócio de crédito da empresa financeira e emitir um relatório; Estabelecer o sistema de índices de risco da empresa financeira e monitorar e alertar vários índices; Assumir a liderança na construção do sistema de controle interno da empresa financeira; Ser responsável pela gestão de contratos e outros trabalhos relacionados.
O departamento de tecnologia da informação é principalmente responsável por organizar a formulação de várias regras e regulamentos para a gestão da informação e uso do sistema de informação da empresa financeira, e supervisionar a implementação; Ser responsável pela construção do sistema de informação da empresa financeira, auxiliar o departamento de aplicação a concluir a pesquisa de demanda e organizar a construção do projeto de acompanhamento; Ser responsável pela concepção, implementação e aceitação de projetos de construção de infraestrutura de TI e segurança da empresa financeira; Ser responsável pela gestão de outsourcing de projetos de informatização da empresa financeira; Ser responsável pela garantia de operação e gestão da segurança do sistema de informação da empresa financeira; Ser responsável pela garantia de operação da Internet entre a empresa financeira e o Banco Popular da China, o Escritório Regulatório Bancário e Seguros, a bilheteira e outras instituições reguladoras e bancos cooperativos; Cooperar com segurança governamental, segurança pública, confidencialidade e outros departamentos relevantes para fazer um bom trabalho em segurança da informação.
O departamento de gestão geral é responsável principalmente pelo estabelecimento e aperfeiçoamento das regras e regulamentos relacionados com o trabalho do departamento de gestão geral e supervisão da implementação do sistema; Ser responsável pela segurança da empresa financeira, a eliminação de acidentes de segurança, o monitoramento da opinião pública, a eliminação de fatores instáveis, etc; Ser responsável pelos assuntos administrativos diários da empresa financeira; Ser responsável pela gestão documental oficial da empresa financeira; Ser responsável pela construção da cultura corporativa da empresa financeira; Ser responsável pela implementação das resoluções da reunião do grupo líder de compras; Ser responsável pela gestão e supervisão do uso do selo oficial da sociedade financeira; Ser responsável pela gestão, supervisão e utilização da licença financeira e licença comercial da empresa financeira; De acordo com o plano de procura de recrutamento, ser responsável pela formulação do plano de recrutamento, conclusão da preparação antes do recrutamento, implementação do recrutamento e acompanhamento após o recrutamento; Ser responsável pelo cálculo e pagamento de salários e bônus; Declaração e verificação de cinco seguros e um fundo, imposto de renda individual, seguro médico complementar e benefícios conexos; Ser responsável por organizar todos os departamentos da empresa financeira para realizar avaliação de desempenho, seleção de prêmios especiais e outros trabalhos relacionados; Ser responsável por lidar com procedimentos de mudança de pessoal, como indução de funcionários, confirmação de emprego, transferência de emprego, ajuste salarial, promoção, demissão e demissão; Ser responsável por melhorar o sistema de treinamento do pessoal, formular e modificar sistemas relevantes e organizar a implementação.
O departamento de auditoria é principalmente responsável por organizar o estabelecimento e melhoria do sistema de gestão de auditoria, formular e melhorar o sistema de auditoria e processo da empresa financeira, e organizar a implementação; Ser responsável pela formulação do plano de trabalho anual de auditoria, implementação e realização de auditoria interna, verificação e avaliação da solidez, eficácia e conformidade de sistemas e processos em governança corporativa financeira e diversas atividades empresariais, e emissão de relatórios de auditoria; De acordo com o arranjo de saída do pessoal da empresa financeira, ser responsável pela auditoria de saída do pessoal em posições-chave; Avaliar a eficácia do sistema de controlo interno da sociedade financeira e promover a melhoria contínua do controlo interno da sociedade financeira; Ser responsável pela implementação da auditoria especial temporária exigida pelo conselho de administração e pela alta administração; Ser responsável pela supervisão e inspeção pós-auditoria de pareceres e sugestões de auditoria, retificação e implementação de questões de conformidade de risco, etc; Ser responsável por completar os assuntos diários do comitê de auditoria sob o conselho de administração.
2. O organograma da empresa financeira é o seguinte:
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira formulou um sistema de gestão de controlo interno sólido e um sistema de gestão de riscos, implementou o sistema de supervisão de auditoria interna, estabeleceu o comité de gestão de riscos e o comité de auditoria responsável perante o conselho de administração e estabeleceu o departamento de gestão de riscos e o departamento de auditoria para controlar, supervisionar e auditar as actividades comerciais da empresa financeira. Cada departamento de negócios deve formular procedimentos operacionais padronizados correspondentes, padrões operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com cada negócio, cada departamento deve separar responsabilidades e supervisionar uns aos outros, e prever, avaliar e controlar vários riscos na operação de negócios.
III) Actividades de controlo
1. Liquidação e controlo das actividades de capital
Em termos de liquidação e gestão de fundos, a empresa financeira formulou um conjunto completo de sistemas de gestão de liquidação de fundos e negócios de acordo com vários regulamentos regulatórios, cada negócio tem um processo operacional detalhado, que define cada elo de negócio, papel executivo, principais atividades comerciais, entrada e saída chave e principais regras de negócio do processo, de modo a controlar eficazmente os riscos empresariais. Por um lado, as empresas financeiras dependem principalmente do sistema de liquidação de fundos para o controle do sistema, que suporta a autorização e aprovação de negócios em vários níveis dos clientes para evitar riscos operacionais dos clientes. As unidades associadas abrem contas de liquidação na empresa financeira e realizam liquidação de capital entrando no sistema de serviços financeiros online da empresa financeira e enviando instruções e instruções escritas; Por outro lado, a empresa financeira segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariado, justiça e boa fé para lidar com negócios de depósitos para unidades membros, e as políticas relevantes são implementadas em estrita conformidade com as disposições relevantes da Comissão Reguladora Bancária e Seguros da China e do Banco Popular da China, de modo a garantir plenamente a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
2. Gestão do crédito
Em termos de gestão de negócios de crédito, a empresa financeira implementa estritamente a gestão de crédito, determina de forma abrangente a linha de crédito do cliente de acordo com o saldo de financiamento e novas necessidades de financiamento das unidades membros e em combinação com o status de capital da empresa financeira, e estritamente
