China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Em 2021, China Merchants Securities Co.Ltd(600999) (doravante referida como a empresa e a empresa) o comitê de auditoria do conselho de administração (doravante referido como o comitê de auditoria) de acordo com as diretrizes operacionais do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, as regras para a listagem de valores mobiliários na bolsa de valores da Hong Kong Limited, o China Merchants Securities Co.Ltd(600999) estatutos, as regras de trabalho do comitê de auditoria do China Merchants Securities Co.Ltd(600999) conselho de administração, e os procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria do China Merchants Securities Co.Ltd(600999) conselho de administração E outros documentos normativos relevantes e o sistema e regulamentos da empresa, realizam diligentemente e efetivamente o trabalho, e agora o desempenho das funções é relatado da seguinte forma:
1,Pessoal do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria foi composto por cinco membros, nomeadamente Xiao houfa diretor independente (convocador), Su Jian diretor (em abril de 2021) / Liu Weiwu diretor (em junho de 2021), Huang Jian diretor, Hu Honggao diretor independente e Wang Di diretor independente (demitiu-se em 10 de junho de 2019 e continuou a desempenhar suas funções antes do novo diretor independente assumir o cargo). As informações básicas dos membros do comitê de auditoria são detalhadas em “IV. informações de diretores, supervisores e gerentes seniores” na Seção IV “governança corporativa” de China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 2021 relatório anual anunciado no site da Bolsa de Valores de Xangai no mesmo dia deste relatório.
2,Convocação das reuniões dos comités de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria realizou 6 reuniões, analisou 16 propostas e ouviu 2 relatórios.
Proposta de horário de sessão e relatório de presença
Proposta: Relatório Anual 2020 da empresa; empresa
Relatório financeiro anual 2020; Empresa 2020
Relatório especial sobre o depósito e utilização de fundos angariados;
Empregar uma instituição de auditoria em 2021; Empresa 2021
Proposta sobre a segunda estimativa diária de transações com partes relacionadas da sétima sessão; Conselho de Administração
1 2020 / 3 / 25 relatório de desempenho do comitê de auditoria em 2020; Todos os membros da empresa participaram do relatório de auditoria interna 2020 e 2021
Plano de trabalho anual de auditoria interna; Ano 2020
Relatório de avaliação do controlo interno; Interna da empresa em 2020
Relatório de auditoria de controlo
Relatório: trabalho de auditoria da empresa em 2020
2 terceira sessão da sétima sessão
Proposta em 27 de abril de 2021: compareceram todos os membros do relatório da empresa relativo ao primeiro trimestre de 2021
Proposta: relatório semestral 2021 da empresa e seu resumo
3. No dia 26 de agosto de 2021 da quarta sessão da sétima sessão, o relatório do trabalho de auditoria interna da empresa no semestre de 2021 a todos os sócios para comparecer ao segundo relatório, e o depósito e gestão dos recursos arrecadados da empresa no semestre de 2021
Relatório especial sobre a utilização efectiva
4. Proposta em 17 de setembro de 2021 da quinta sessão da sétima sessão: o esquema de participação de todos os membros da autoavaliação de controle interno da empresa em 2021
Todos os sócios participaram da sexta sessão da sétima sessão 2021 / 10 / 22 proposta: relatório da empresa para o terceiro trimestre de 2021
Relatório: Plano de Auditoria Anual 2021 da empresa
Proposta da sétima sessão: todos os membros do trabalho de auditoria interna da empresa no terceiro trimestre de 2021 participaram 6 2021 / 12 / 9
Relatório secundário
3,Desempenho do comité de auditoria
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
O comitê de auditoria orientou, supervisionou e inspecionou a auditoria anual da Deloitte Touche Tohmatsu (incluindo Deloitte Touche Tohmatsu (sociedade geral especial) e Deloitte guanhuang Chenfang) em 2021 através de duas reuniões e revisão do relatório semanal de auditoria, com foco em sua competência profissional, capacidade de proteção aos investidores, integridade e independência. O comité de auditoria trocou e discutiu com o contabilista anual o ajustamento das estratégias de auditoria relevantes, a implementação do controlo interno, a provisão de reservas de risco, o teste de avaliação e imparidade dos activos financeiros e o impacto da demissão dos altos executivos.
O Comitê de Auditoria acredita que a Deloitte, como relatório anual de 2021 da empresa e instituição de auditoria de controle interno em 2021, demonstrou boa competência profissional, pode ser diligente, honesta e confiável em estrita conformidade com as normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses e leis e regulamentos relevantes, e manter sua devida independência. O comitê de auditoria não constatou que os auditores da Deloitte violassem as normas de auditoria e a ética profissional dos contadores públicos certificados, e afirmou o trabalho da Deloitte como instituição de auditoria externa da empresa em 2021.
(II) Orientação sobre a auditoria interna da empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria analisou e aprovou o relatório de trabalho de auditoria interna 2020 da empresa e o plano de trabalho de auditoria interna 2021, o relatório de trabalho de auditoria interna semestral 2021 da empresa, o plano de trabalho de autoavaliação de controle interno 2021 da empresa, o relatório de trabalho de auditoria interna 2021 do terceiro trimestre da empresa e outras propostas.
O Comitê de Auditoria acredita que a gestão da empresa atribui grande importância ao trabalho de auditoria interna, e o mecanismo de auditoria interna da empresa é sólido, o que tem contribuído para garantir a conformidade operacional da empresa, padronizar o funcionamento e melhorar continuamente o nível de governança corporativa.O Comitê de Auditoria reconhece o trabalho de auditoria interna da empresa em 2021.
(III) revisão do relatório financeiro da empresa
O comitê de auditoria analisou os relatórios financeiros e contábeis regulares da empresa e acreditava que a preparação dos relatórios relevantes da empresa estava em conformidade com as disposições relevantes das normas contábeis chinesas para empresas empresariais e as normas internacionais de relatórios financeiros, refletia verdadeiramente e de forma justa o status financeiro da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa, e não encontrou nenhuma falha importante causada por fraude ou erro, bem como o ajuste de erros contábeis importantes.
(IV) avaliação da eficácia do controlo interno da empresa
Com base na compreensão e investigação do controlo interno da empresa e na revisão criteriosa do relatório de avaliação do controlo interno da empresa 2021 e do relatório de auditoria de controlo interno da empresa 2021 emitido pela Deloitte, o Comité Fiscal considera que a empresa tem estado de acordo com os requisitos relevantes do direito das sociedades, as orientações para o controlo interno das sociedades de valores mobiliários, as orientações para o controlo interno das sociedades cotadas e a situação real da empresa, Projetar e estabelecer um sistema de controle interno adequado; O mecanismo de controle interno da empresa abrange todos os negócios, departamentos funcionais, filiais e pessoal da empresa e percorre todos os processos de negócios da empresa; A estrutura organizacional de controle interno da empresa é sólida e tem desempenhado efetivamente suas respectivas funções, mantendo o controle interno de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, e não foram encontrados defeitos importantes.
4,Avaliação global
Durante o período de relato, todos os membros do comitê de auditoria participaram de todas as reuniões dentro do prazo, em estrita conformidade com as regras e sistemas relevantes, cumpriram fielmente e diligentemente suas funções de supervisão e avaliação das instituições de auditoria externa, orientaram o trabalho de auditoria interna, revisaram os relatórios financeiros da empresa e avaliaram a eficácia do controle interno, ofereceram ativamente sugestões e contribuíram importantes para melhorar o nível de governança corporativa.
Membros do comitê de auditoria do conselho de administração: Xiao houfa, Liu Weiwu, Huang Jian, Hu Honggao, Wang Di
