Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) nova droga Technology Co., Ltd
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os acionistas de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) nova droga Technology Co., Ltd.:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno (doravante referido como o sistema padrão de controle interno da empresa), combinado com o sistema de gestão de controle interno e métodos de avaliação de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) nova droga Technology Co., Ltd. (doravante referido como a empresa), com base na supervisão diária e especial do controle interno, Avaliamos a efetividade do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de autoavaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de autoavaliação sobre controle interno. A empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de autoavaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de autoavaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
Em 2021, a empresa realizou avaliação de controle interno de acordo com os princípios de integralidade, importância e objetividade.
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
As principais unidades incluídas no escopo de avaliação em 2021 incluem a sede da empresa envolvida em serviços de laboratório, CMC (serviços de pequena molécula cdmo), serviços de pesquisa clínica, macromoléculas, células e serviços de terapia gênica, bem como as principais subsidiárias e subsidiárias de propriedade integral, incluindo a sede da empresa, Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) Biotechnology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) Pharmaceutical Technology Co., Ltd. ningbo) Technology Development Co., Ltd Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) tecnologia farmacêutica quiral (Ningbo) Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Ningbo) drug development Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Ningbo) biomedical Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Qingdao) new drug Technology Co., Ltd., Nanjing Sirui Biotechnology Co., Ltd., Beijing liansida Pharmaceutical Technology Development Co., Ltd., pharmaron US Inc., pharmaron Biology (UK) Ltd., pharmaronabs, Inc.
O ativo total das unidades incluídas no escopo da avaliação do controle interno representa 78% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 84% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
As principais empresas e questões incluídas no âmbito da avaliação e as áreas de alto risco que suscitam preocupação abrangem o ambiente de controlo, as actividades de controlo, a informação e comunicação, a supervisão interna e outros aspectos, incluindo:
Ambiente de controle: estrutura de governança, estrutura organizacional, cultura corporativa e responsabilidade social;
Atividades de controle: investimento estrangeiro, garantia estrangeira, investimento de valores mobiliários e operações de derivados, transações com partes relacionadas, divulgação de informações e gestão de subsidiárias; Gestão de recebíveis e cobrança, gestão de projetos de pesquisa científica, gestão de compras e pagamentos, gestão de inventário, gestão de ativos, gestão de importação e exportação, gestão de projetos e instalações de engenharia, gestão de recursos humanos e salarial, capital, relatório fiscal e financeiro, gestão de contratos e selos, gestão de sistemas de informação, etc;
Informação e comunicação;
Supervisão.
(II) construção do controlo interno da empresa
Ambiente de controlo:
1. Estrutura de governação:
A empresa estabeleceu e melhorou sua estrutura de governança corporativa em estrita conformidade com o direito das sociedades, lei de valores mobiliários e outras leis relevantes, regulamentos administrativos e regras departamentais da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e Shenzhen Stock Exchange.Através do regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e as regras detalhadas para o trabalho dos gerentes, a empresa clarificou as funções e responsabilidades da assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e o nível de gestão, formando um Uma estrutura de governação de funcionamento coordenado e controlos e equilíbrios eficazes.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que governa a empresa através do conselho de administração. As principais questões de tomada de decisão da sociedade, tais como a aprovação da política de negócios e do plano de investimento da companhia, a eleição e substituição de diretores e supervisores, e a alteração dos estatutos sociais, serão deliberadas e aprovadas pela assembleia geral de acionistas. O Conselho de Administração da Companhia é o órgão decisório da Companhia, responsável pela Assembleia Geral de Acionistas e, no âmbito da autorização da Assembleia Geral de Acionistas, decide sobre o investimento estrangeiro da Companhia, aquisição e venda de ativos, hipoteca de ativos, garantia externa, transações de partes relacionadas e outros assuntos, e é responsável pelo estabelecimento e supervisão do sistema de controle interno da empresa, estabelecimento e aperfeiçoamento das políticas e planos de controle interno e supervisão da implementação do controle interno. Como representante legal da sociedade, o presidente é responsável por presidir a assembleia geral de acionistas, convocar e presidir a reunião do conselho de administração, supervisionar e fiscalizar a execução das deliberações do conselho de administração e outras funções e poderes concedidos pelo conselho de administração. O Conselho de Supervisores é o órgão de fiscalização da empresa, responsável pela Assembleia Geral de Acionistas, responsável principalmente por revisar o relatório elaborado pelo Conselho de Administração e emitir pareceres de revisão escritos, fiscalizar a situação financeira da empresa e supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na empresa.
2. Estrutura organizacional
De acordo com as necessidades de operação e gestão da empresa, o sistema de organização de gestão estabelecido inclui: departamento de pesquisa científica e produção, departamento de desenvolvimento de negócios, departamento de recursos humanos, departamento financeiro, departamento de assuntos de valores mobiliários, departamento jurídico, departamento de assuntos públicos, meio ambiente, saúde e segurança departamento de projeto de engenharia, departamento de gestão de instalações, departamento de compras, departamento de armazém, departamento de administração, departamento de gestão de ativos, departamento de gestão de tecnologia da informação e controle interno e departamento de auditoria interna.
A empresa definiu claramente as principais responsabilidades de cada departamento através da descrição do Departamento e post, e formou um sistema de divisão organizacional que desempenha suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera entre si, restringe-se e vincula-se, de modo a garantir que a autorização, execução, registro e manutenção de ativos e custódia de vários negócios econômicos sejam concluídos por diferentes departamentos ou indivíduos sob a premissa de cooperação e supervisão mútua.
3. Cultura corporativa
A empresa cultiva valores positivos dos funcionários e senso de responsabilidade social, defende honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, estabelece conceito de gestão moderno e fortalece a consciência de risco. A empresa fortalece continuamente a publicidade e implementação da cultura corporativa através de sistemas e regulamentos de gestão de recursos humanos, como manual de funcionários, bem como treinamento de indução e treinamento regular para funcionários. Fortalecer a consciência e responsabilidade do controle interno de todos os funcionários através da assinatura da carta de compromisso para a integridade e conformidade e a publicidade e promoção do sistema de controle interno e conformidade.
4. Responsabilidade social
A empresa adere ao conceito de desenvolvimento sustentável, integra continuamente os requisitos de desenvolvimento sustentável na gestão diária da empresa, melhora a gestão da responsabilidade, melhora a qualidade dos produtos e serviços, lidera o desenvolvimento inovador, fortalece a gestão da cadeia de suprimentos, pratica proteção ambiental verde, protege direitos e interesses trabalhistas, ajuda os funcionários a se desenvolver, participa do bem-estar social e promove o funcionamento sustentável da empresa. Actividades de controlo
Com base no ajuste contínuo da estrutura organizacional e na melhoria contínua das funções do departamento, a empresa fortalece continuamente o controle interno dos principais vínculos comerciais, incluindo, mas não limitado aos seguintes aspectos:
1. Gestão de vendas e cobrança
Combinado com a situação comercial real, a empresa estabeleceu um processo de gerenciamento de negócios de vendas, incluindo uma série de links comerciais de vendas, como gerenciamento de informações do cliente, preços de vendas e desconto, gerenciamento de aprovação de contrato de vendas / ordem, reconhecimento de receita, faturamento e cobrança, contas a receber e gerenciamento de dívidas ruins, e realizou gerenciamento e controle padronizado através da análise de progresso de faturamento do projeto, análise de envelhecimento de contas a receber e outras medidas de controle, Gerir o risco de reconhecimento de receitas e recuperação de contas a receber.
2. Gestão de projectos de investigação científica
Com a ajuda da tecnologia da informação, a empresa estabeleceu o processo de gerenciamento de projetos de pesquisa científica para padronizar a iniciação do projeto, gerenciamento de progresso, registro experimental e gerenciamento de arquivos, auditoria e entrega da qualidade do projeto, gerenciamento de mudanças de projeto, segurança da informação do projeto e confidencialidade, etc. No gerenciamento de projetos de pesquisa científica, a empresa aloca razoavelmente pessoal profissional e técnico para garantir que o processo do projeto seja eficaz, seguro e compatível, e que a entrega do projeto atenda aos requisitos dos clientes.
3. Recursos humanos e gestão salarial
A empresa formulou políticas de gestão de recursos humanos, tais como manual de funcionários, sistema de gestão de treinamento, sistema de gestão de bem-estar, sistema de gestão salarial e processo de gestão de recursos humanos, e estabeleceu um conjunto completo de sistema de gestão de recursos humanos a partir dos aspectos de emprego, treinamento, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação. A empresa continua a recrutar pessoal adequado para reservar talentos para a empresa; Através do plano de formação dos colaboradores, realizar formação de competências no local de trabalho e publicidade cultural e Implementação para os colaboradores, tais como segurança, qualidade e conformidade, melhorar constantemente a competência dos colaboradores e reforçar a sua ética profissional; Ao implementar o sistema salarial e o plano de incentivo patrimonial com bom efeito de incentivo, podemos mobilizar plenamente o entusiasmo dos funcionários e melhorar a eficiência operacional da empresa. 4. Aquisições e gestão de pagamentos
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de compras, que é aplicável a todos os negócios de compras e define o processo de aprovação e medidas de controle para avaliação de fornecedores, aplicação de compras, inquérito de compras, gerenciamento de contratos, operação de compras, gerenciamento de aceitação, gerenciamento de ordens de problemas, gerenciamento de pagamentos e outros links. Pessoal de negócios relevante lida com os negócios de acordo com a autoridade de aprovação especificada e processo, de modo a garantir que todos os tipos de compras atendam às necessidades de produção e operação da empresa e também cumpram com as disposições de controle interno.
5. Gestão de activos
A empresa estabeleceu processos relevantes para a gestão de inventário, ativos fixos e ativos intangíveis para padronizar a aceitação e registro de ativos, coleta e distribuição, gerenciamento de alocação, verificação regular de inventário e realidade da conta, reparo e manutenção, sucata e descarte, gerenciamento de inventário de segurança, restringir estritamente pessoal não autorizado de entrar em contato e alienar os ativos da empresa, e tomar medidas como inventário regular, registros de propriedade e verificação da realidade da conta pelos gestores de ativos, Garantir a segurança e integridade dos ativos da empresa.
6. Gestão das importações e exportações
A empresa formulou sistemas de gestão relevantes para negócios de importação e exportação e padronizou o processo de operação de negócios de importação e exportação, incluindo aplicação e aprovação de negócios de importação e exportação, registro de registro de transações, revisão de informações aduaneiras, custódia de documentos, gestão logística, pagamento de impostos, gerenciamento de acompanhamento de itens supervisionados, etc; Organizando regularmente o treinamento aduaneiro, o conhecimento profissional aduaneiro do pessoal de negócios de importação e exportação é continuamente atualizado para garantir o desenvolvimento suave e ordenado dos negócios de importação e exportação, melhorar a eficiência da declaração aduaneira e levar em conta a conformidade do negócio. 7. Gestão de projectos e instalações
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de projetos de engenharia para padronizar as medidas de controle de gerenciamento de iniciação de projetos de engenharia, gerenciamento de estimativas orçamentárias, negociação de lances de engenharia e gerenciamento de inquérito de compras, progresso da construção de engenharia, gerenciamento de segurança e qualidade, gerenciamento de contrato de engenharia, gerenciamento de pagamento de engenharia, aceitação de engenharia e gerenciamento de liquidação, transferência de ativos fixos de projeto de engenharia e outros links, esclarecer a autoridade de aprovação de questões importantes de gerenciamento de projetos de engenharia e alcançar a preparação e revisão da estimativa orçamentária de engenharia Posições incompatíveis como implementação e pagamento do projeto, liquidação final e auditoria são separadas umas das outras, e o monitoramento de todo o processo de construção do projeto é fortalecido para garantir a qualidade, progresso e segurança de capital do projeto. Após a conclusão do projeto, ele deve ser entregue ao departamento de gerenciamento de instalações para a manutenção diária e gestão das instalações da empresa. O departamento de gerenciamento de instalações estabeleceu um processo de gerenciamento de instalações para otimizar continuamente a inspeção, manutenção, análise de eficiência e eliminação de sucata de instalações, de modo a garantir que as instalações e equipamentos de laboratório da empresa estejam em um bom estado técnico e organizacional, alcançar a melhor eficiência abrangente ao custo mais econômico e apoiar a operação normal e ordenada de todos os departamentos.
8. Gestão de contratos e selos
A empresa formulou o sistema de gestão de contratos, que regula as atividades comerciais relacionadas à assinatura de contratos, aprovação de contratos, execução de contratos, alteração e dissolução de contratos, disputas contratuais e arquivamento de contratos, e estipula claramente a aprovação e assinatura de vários contratos da empresa, de modo a garantir a eficácia da gestão de contratos. A empresa formula o sistema de gestão de selos da empresa, que estipula claramente a classificação e finalidade do selo da empresa, a produção, distribuição, desativação e destruição do selo da empresa, o recebimento e armazenamento do selo da empresa e o processo de aprovação para o uso do selo da empresa, de modo a salvaguardar efetivamente os interesses da empresa e evitar violações.
9. Gestão de capital, impostos e relatórios financeiros
A empresa formula o sistema de gestão financeira para esclarecer as normas básicas de trabalho da contabilidade, as responsabilidades do departamento financeiro e a configuração de empregos, de modo a garantir a ordem de trabalho contábil padronizada. O departamento financeiro realiza a gestão contábil básica em estrita conformidade com os regulamentos relevantes, a classificação e o formato dos vouchers contábeis atendem aos requisitos de gestão e podem realizar contabilidade e contabilidade de forma correta e completa. Além disso, a empresa formulou o processo de gestão de fundos para regular a gestão de caixa, gestão de cheques, gestão de contas bancárias, gestão de cobrança, gestão de pagamentos, gestão de reconciliação bancária, gestão de empréstimos internos, gestão de empréstimos, gestão de produtos financeiros, empréstimo de funcionários e gestão de reembolso de despesas, de modo a garantir que o pessoal em todos os níveis da empresa lide com os negócios de acordo com a autoridade e processo de aprovação especificados. De acordo com as disposições relevantes das normas contábeis nacionais, sistemas contábeis e as necessidades da gestão da empresa, a empresa formulou a política contábil de acordo com a situação real da empresa e padronizou o fluxo de trabalho de elaboração de relatórios financeiros, consolidação, auditoria interna, divulgação, apresentação, auditoria e análise financeira, de modo a garantir que o relatório financeiro possa refletir corretamente a situação financeira da empresa.
10. Gestão do sistema de informação
A empresa estabelece e melhora continuamente os processos de gestão relevantes do sistema de informação, incluindo, mas não limitado ao desenvolvimento, uso e manutenção do sistema de informação, gerenciamento de autoridade do usuário do sistema, backup de dados e recuperação de desastres, segurança e proteção de dados, gerenciamento de ativos, gerenciamento de segurança do ambiente de escritório, etc. Diante dos riscos de segurança da informação, a empresa formulou o manual de segurança da informação dos funcionários e realizou treinamento e publicidade do sistema.
11. Gestão do investimento estrangeiro
Com base nos estatutos e disposições relevantes das leis e regulamentos, a empresa estabeleceu o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, que é responsável pelo escopo de investimento e aprovação de grandes investimentos
