China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) insurance (Group) Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas da China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) insurance (Group) Co., Ltd.:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) insurance (Group) Co., Ltd. (Sede), China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Property Insurance Co., Ltd., China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Life Insurance Co., Ltd., The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Asset Management Co., Ltd., CPIC Allianz Health Insurance Co., Ltd., Changjiang Endowment Insurance Co., Ltd., The Pacific Securities Co.Ltd(601099) Anxin Agricultural Insurance Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 98,84% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,13% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Seguros de vida, seguros de propriedade e outros negócios de seguros, bem como negócios de gestão de ativos. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
A empresa adota o método de combinar análises quantitativas e qualitativas para determinar as áreas de alto risco de preocupação chave em combinação com requisitos regulatórios e a situação real da empresa. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, diretrizes básicas para controle interno das companhias de seguros e outros requisitos regulatórios relevantes e políticas de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Partindo das duas dimensões grau de impacto do defeito e possibilidade de ocorrência, a empresa adota o método de combinar análises quantitativas e qualitativas para avaliar de forma abrangente o nível de defeito do controle interno do relatório financeiro, que é dividido em três níveis: defeito maior, defeito importante e defeito geral.
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O rendimento do negócio de seguros tem um grande impacto no relatório financeiro da empresa, pois o impacto no relatório financeiro da empresa é menor ou igual ao rendimento do negócio de seguros, que é igual a 0,5% do rendimento do negócio de seguros. 0,125%, e menos de 0,125% do negócio de seguros.
0,5% das receitas.
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito maior refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, o que faz com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle.
Defeito significativo refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade é menor que a dos defeitos maiores, mas suficiente para atrair a atenção do conselho de administração e da administração e levar a empresa a desviar-se dos objetivos de controle.
Defeitos gerais controlam defeitos que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são defeitos gerais.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Partindo das duas dimensões grau de impacto do defeito e possibilidade de ocorrência, a empresa adota o método de combinar análises quantitativas e qualitativas para avaliar de forma abrangente o nível de defeito do controle interno do relatório não financeiro, que é dividido em três níveis: defeito maior, defeito importante e defeito geral.
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das perdas diretas causadas pelo imposto sobre as demonstrações financeiras consolidadas é maior do que o montante das perdas diretas causadas pelo imposto sobre as demonstrações financeiras consolidadas. O montante das perdas diretas causadas pelo imposto sobre as demonstrações financeiras consolidadas é menor do que o lucro antes de impostos, que é igual ao imposto sobre as demonstrações financeiras consolidadas da empresa e 5% do lucro antes de impostos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. 1,25% do lucro antes e menos de 1,25% do lucro.
Resultado antes de impostos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa
Humidade 5%.
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Os principais defeitos incluem a combinação de um ou mais defeitos de controle, como a perda grave da empresa causada pela violação e crime do conselho de administração e do pessoal de gestão, e a punição administrativa significativa da empresa pelas autoridades reguladoras, resultando no desvio grave da empresa dos objetivos de controle.
Defeito importante refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade é menor que a dos defeitos maiores, mas pode ainda fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle.
Defeitos gerais controlam defeitos que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são defeitos gerais.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros, houve defeitos gerais nos processos individuais de controle interno da empresa durante o período de relato. Os riscos que podem ser causados por defeitos gerais estão dentro da faixa controlável, e a retificação foi ou está sendo implementada. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, houve defeitos gerais nos processos individuais de controle interno da empresa durante o período de relato. Os riscos que podem ser causados por defeitos gerais estão dentro da faixa controlável, e a retificação foi ou está sendo implementada. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
√ aplicável □ não aplicável
Os defeitos de controlo interno do ano anterior foram corrigidos. A empresa atribui importância à retificação de defeitos de controle interno, analisa as causas dos defeitos encontrados na avaliação de controle interno, formula planos de retificação e realiza retificação direcionada. Melhorando ainda mais o mecanismo de retificação a longo prazo, reforçando a supervisão e implementação, otimizando constantemente as medidas de retificação e melhorando efetivamente a eficácia da retificação. 2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Operação de controle interno: durante o período de relato, a empresa estabeleceu e implementou controle interno sobre os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação, alcançou os objetivos do controle interno da empresa, e não encontrou defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno.
Direção de melhoria do próximo ano: em 2022, a empresa se concentrará de perto no trabalho chave do grupo, compactará a principal responsabilidade da pessoa jurídica, construirá um firewall de conformidade de controle interno, reduzirá os riscos associados no processo de desenvolvimento da empresa, melhorará o mecanismo de prevenção e controle de riscos e melhorará de forma abrangente a eficácia do sistema de controle interno. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Kong Qingwei China The Pacific Securities Co.Ltd(601099) insurance (Group) Co., Ltd. 25 de março de 2022
