Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) e as holdings no âmbito das demonstrações consolidadas, incluindo especificamente a sede da empresa, Chengdu Golden Tianwei Information Technology Co., Ltd. e Chengdu Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa e estrutura organizacional, estabelecimento e melhoria do sistema de controle interno, gestão de recursos humanos, cultura corporativa, vendas e cobrança, aquisição e pagamento, gestão de estoque, gestão de fundos, relatório financeiro, P & D e desenvolvimento, construção em andamento, gestão de ativos, fundos monetários, transações de partes relacionadas, garantia externa, uso de fundos levantados, divulgação de informações, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Uso de fundos levantados, gestão de compras e pagamentos, gestão de vendas e cobrança, gestão de custos, gestão de ativos, gestão de projetos de pesquisa científica, gestão de produção, gestão de qualidade, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ sim √ não
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
Não há outra explicação. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) manual de controle interno.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Lucro total x ＞ 5% 3% ≤ x ≤ 5% X ＜ 3%
Total dos activos x ＞ 1% 0,5% ≤ x ≤ 1% X ＜ 0,5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Principais defeitos ① ambiente de controle ineficaz;
② Fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa;
① A auditoria externa constatou que houve distorções significativas no atual relatório financeiro, e a empresa não encontrou tais distorções no processo de operação; ① Defeitos importantes que foram encontrados e relatados à gerência não foram corrigidos dentro de um prazo razoável;
⑤ A supervisão do conselho de administração da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida;
⑥ Outros defeitos importantes que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
Defeitos significativos ① falha em selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com padrões contábeis geralmente aceitos;
② Falha no estabelecimento de procedimentos antifraude e medidas de controle;
① Para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, não há mecanismo de controle correspondente estabelecido ou implementado e não há controle compensatório correspondente, e a gestão e governança estão acima do controle interno;
① Punição ou impacto negativo grave na imagem da empresa devido a desvio de política, erro contábil, etc;
⑤ Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam os objetivos de autenticidade, precisão e integridade.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto os defeitos maiores e importantes acima.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Grande perda de propriedade x ＞ 3 milhões de yuan, 1 milhão de yuan ≤ x ≤ 3 milhões de yuan x ＜ 1 milhão de yuan
Um impacto negativo significativo tem um grande impacto negativo na empresa. É punido pelo departamento do governo nacional, mas está abaixo do nível provincial (incluindo o nível provincial) e causa perdas significativas. Não causou impacto negativo significativo na empresa, mas não teve um impacto negativo na empresa.
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Erros graves ① violação grave das leis e regulamentos nacionais;
② A falta de procedimentos decisórios democráticos e de procedimentos decisórios pouco científicos levam a erros graves;
① Perda grave de pessoal de gestão ou pessoal técnico chave;
① A empresa foi severamente punida pela CSRC ou avisada pela bolsa de valores;
⑤ Incidentes graves de qualidade, meio ambiente e saúde e segurança ocupacional ocorrem na empresa;
⑥ Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes.
① a empresa tem perdas importantes de propriedade de acordo com os padrões quantitativos acima devido a erros de gestão, e o controle interno não consegue evitar tais erros;
② Embora não atinja o nível de importância, pela natureza, a perda imobiliária que deve ser prestada atenção pelo conselho de administração e administração;
① A gestão da empresa tem ultra vires importantes.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto os defeitos maiores e importantes acima.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
2.3. Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relatório, a empresa organizou e realizou a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno, combinados com o sistema de gerenciamento de controle interno relevante da empresa. O sistema de controle interno existente da empresa pode basicamente atender aos requisitos de gestão da empresa. O controle interno sistemático e o mecanismo de supervisão interna necessário foram estabelecidos a partir do nível da empresa a todos os níveis de negócios, o que pode fornecer garantia razoável para a legalidade e conformidade da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, autenticidade e equidade dos relatórios financeiros e informações relevantes.
No próximo ano, a empresa continuará a rever e melhorar o seu sistema de controlo interno e a reforçar a sua gestão de controlo interno em termos de construção do sistema com base na continuação da implementação dos sistemas de controlo interno existentes. A empresa também reforçará ainda mais a supervisão e inspeção da implementação do sistema de controle interno. Do ponto de vista de operação e gestão, a empresa realizará trabalhos de auditoria baseados em auditoria de controle interno, com operação e gestão como núcleo e orientado para problemas, e foco na supervisão e inspeção de áreas de negócios chave. Ao fortalecer a inspeção de auditoria e a implementação de pareceres de auditoria, melhorar continuamente o nível de controle interno da empresa, fazer a construção e gestão do controle interno entrar em um estado de gestão contínuo e normalizado e promover o desenvolvimento sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): juwanli Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511)
