Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1.As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) , Anhui Yongjie Copper Industry Co., Ltd., Wuhu Zhongyuan importação e exportação Co., Ltd., Anhui Jieguan Trading Co., Ltd., Wuhu Zhongyuan Trading Co., Ltd., Anhui Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) Investment Co., Ltd., Dongguan ZhongLuo Electronic Technology Co., Ltd., Harbin Hechang New Material Technology Co., Ltd., Anhui Hechang New Material Technology Co., Ltd., Anhui Hechang New Material Technology Co., Ltd. Anhui Zhongyong Materials Co., Ltd., Anhui Zhongyuan new energy technology Co., Ltd. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura de governança corporativa, cultura corporativa, recursos humanos, autorização e aprovação, auditoria interna, gestão financeira, gestão orçamentária, gestão de subsidiárias holding, gestão de ativos fixos, relatório financeiro, gestão de contratos, controle interno de investimentos estrangeiros, controle interno de garantia externa, controle interno de transações relacionadas e controle interno de divulgação de informações. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de subsidiárias holding, controle interno de investimentos estrangeiros, controle interno de garantia externa, controle interno de transações com partes relacionadas, controle interno de fundos levantados e controle interno de divulgação de informações. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
Nenhum. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno, combinados com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, a empresa organiza e realiza avaliação de controle interno com base na supervisão diária e especial do controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante da inexatidão da receita operacional ＞ 2% da receita operacional, e o montante da inexatidão representa 1% do montante da inexatidão da receita operacional ≤ 1% – 2% da receita operacional
O montante das declarações incorretas do total dos ativos ＞ 3% do total dos ativos, e o montante das declarações incorretas representa 2% do montante das declarações incorretas ≤ 2% – 3% do total dos ativos
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves (1) fraude por parte dos diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa e causando grandes perdas e efeitos adversos para a empresa; (2) A auditoria externa constatou que havia distorções significativas no atual relatório financeiro, e a empresa não as encontrou primeiro;
(3) Os defeitos graves detectados e comunicados à direcção não foram corrigidos num prazo razoável;
(4) A supervisão do comitê de auditoria da empresa e do departamento de auditoria interna da empresa sobre controle interno é inválida.
Defeitos significativos (1) falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com normas contábeis geralmente aceitas;
(2) Não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude;
(3) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão;
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes e padrões importantes de defeitos são reconhecidos como defeitos gerais.
Descrição: nenhuma. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante da inexatidão da receita operacional ＞ 2% da receita operacional, e o montante da inexatidão representa 1% – 2% da receita operacional ≤ 1% da receita operacional
O montante das declarações incorretas do total dos ativos ＞ 3% do total dos ativos O montante das declarações incorretas representa 2% – 3% do total dos ativos ≤ 2% do total dos ativos
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
(1) Acidentes de responsabilidade civil causados pela falha da empresa na gestão da produção de segurança, resultando em graves perdas;
(2) Violação das leis e regulamentos nacionais e punição;
(3) As notícias negativas aparecem frequentemente nos meios de comunicação, envolvendo uma ampla gama;
(4) Falta de controle do sistema ou falha do sistema de controle para negócios importantes;
(5) Gerentes médios e seniores deixam um após o outro, ou a perda de pessoal em posições-chave é grave.
Defeitos importantes: (1) erros gerais causados pelos procedimentos de tomada de decisão;
(2) Perdas causadas por violação de regras e regulamentos internos da empresa;
(3) As notícias negativas na mídia envolvem áreas locais;
(4) Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes;
(5) Não foram corrigidos defeitos importantes ou gerais no controle interno;
Defeitos gerais, outros defeitos de controle interno de relatórios não financeiros que não defeitos importantes e defeitos importantes serão reconhecidos como defeitos gerais.
Descrição: nenhuma. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem defeitos significativos no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não
2.2. Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Feng Quanhu Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) 25 de março de 2022
