Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
O relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021 está de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, os padrões de governança das empresas cotadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e as disposições relevantes dos estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria e os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria, O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa cumpriu conscienciosamente funções relevantes com base no princípio da diligência. O desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é composto por dois diretores independentes e um diretor, do qual o presidente é um diretor independente com qualificação profissional em contabilidade.
2,Reuniões do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou ativamente suas funções de acordo com a lei das sociedades, as normas de governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria e os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria. Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou quatro reuniões internas, as quais foram: (I) em 4 de janeiro de 2021, os principais conteúdos da reunião foram os seguintes: 1 Revisar as demonstrações financeiras de 2020 elaboradas pela empresa; 2. Tomar providências gerais para a auditoria da empresa em 2021.
(II) em 18 de janeiro de 2021, os principais conteúdos da reunião são os seguintes: 1. Revisar o relatório de auditoria interna 2020 e avaliar os resultados da auditoria interna; 2. Revisar e orientar o plano de trabalho de auditoria interna da empresa em 2021.
(III) em 28 de janeiro de 2021, foi realizada a reunião anual de revisão, que teve como principal conteúdo analisar o relatório financeiro anual de 2020 da empresa com pareceres preliminares emitidos pela China Audit Ásia Pacific Certified Public Accountants.
(IV) no dia 23 de fevereiro de 2021, foi realizada uma reunião para revisão do relatório anual de auditoria, cujos principais conteúdos são: 1. Revisão da proposta do relatório financeiro de 2020; 2. Rever o relatório de avaliação do controlo interno em 2020; 3. Considerar a proposta de renovação da nomeação da instituição de auditoria em 2021 e da remuneração da auditoria em 2020; 4. Rever o relatório sumário anual de auditoria 2020 da sociedade de contabilidade; 5. Revisar o relatório sumário sobre o desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020.
3,Trabalho relevante do comité de auditoria
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
1. Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
A instituição de auditoria China Audit Ásia Pacific Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante referida como “China Audit Ásia Pacific”) empregada pela empresa tem a qualificação para se envolver em negócios relacionados com valores mobiliários, pode seguir os padrões profissionais independentes, objetivos e imparciais, e concluiu todo o trabalho confiado pela empresa. O pessoal da China Audit Ásia Pacific que participa na auditoria anual tem o conhecimento profissional e os certificados de prática relevantes necessários para a implementação da auditoria. Durante o processo de auditoria, eles são sérios e responsáveis, mantêm a devida atenção e prudência profissional, e são competentes para o trabalho de auditoria da empresa.
2. Propor ao conselho de administração a contratação de uma instituição de auditoria externa
Diante das razões acima, após deliberação e votação pelo comitê de auditoria, foi decidido propor ao conselho de administração da empresa continuar a empregar Contadores Públicos Certificados da China Auditor Ásia Pacific como instituição de auditoria da empresa em 2021.
3. Discutir e comunicar com instituições de auditoria externas sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e principais questões encontradas na auditoria.
Durante o período de relatório, discutimos e nos comunicamos totalmente com a empresa de contabilidade China Audit Ásia Pacific sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e outros assuntos, e nenhum outro assunto importante foi encontrado durante a auditoria.
4. Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externa
Acreditamos que a China Auditor Ásia Pacific empresa de contabilidade foi diligente e consciencioso durante a auditoria da empresa e seguiu os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade.
II) orientar a auditoria interna
Durante o período de relatório, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e o relatório de trabalho de auditoria interna, reconhecemos a viabilidade do plano, instamos a organização de auditoria interna da empresa a implementá-lo em estrita conformidade com o plano de auditoria, formulamos pareceres orientadores sobre os problemas da auditoria interna e melhoramos a eficácia da auditoria interna da empresa.
(III) rever os relatórios financeiros das sociedades cotadas e expressar opiniões sobre eles
Durante o período de relatório, revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditamos que o relatório financeiro da empresa era verdadeiro, completo e preciso, não havia fraude relevante, fraude e imprecisão material, e não havia ajuste de erros contábeis importantes, mudanças importantes na política contábil e estimativa e eventos que levaram a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de controle interno de acordo com a lei da empresa, a lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e os requisitos dos regulamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, acreditamos que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos de controle interno das empresas listadas emitidos pela CSRC.
Durante o período analisado, a empresa melhorou o sistema de controle interno e padronizou o processo de negócios. O comitê de auditoria autorizou o Escritório de Auditoria e Supervisão da empresa a realizar a autoavaliação de controle interno e instou todos os departamentos a implementar efetivamente medidas de controle interno para garantir o desenvolvimento ordenado das atividades comerciais da empresa.
O comitê de auditoria analisou o relatório anual de avaliação de controle interno da empresa, considerou que o relatório refletia basicamente o controle interno da empresa em 2020, e não havia defeitos importantes e defeitos importantes, e concordou em submeter o relatório ao conselho de administração da empresa para deliberação.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de permitir melhor que a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes se comuniquem completa e efetivamente com os Contadores Públicos Certificados da China Auditor Ásia-Pacífico, coordenamos ativamente o trabalho relevante de auditoria anual e controle interno após ouvir as opiniões de ambas as partes, de modo a garantir a implementação suave da auditoria do relatório financeiro de 2020 e auditoria de controle interno. 4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa executou suas funções e deveres de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, as regras de procedimento do comitê de auditoria e os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria, e executou as funções do comitê de auditoria. No futuro, continuaremos a fortalecer a comunicação com o conselho de administração, o conselho de supervisores e a gestão da empresa, supervisionar e orientar cuidadosamente a auditoria interna e externa da empresa e dar melhor desempenho ao importante papel do comitê de auditoria.
É por este meio comunicado.
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) membro do comitê de auditoria do conselho de administração: Li Wen, Zhang Jinsong, Zhang Xinming 25 de março de 2022
