Código da empresa: Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) abreviatura da empresa: Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: 6 Shanghai Kehua Bio-Engineering Co.Ltd(002022) Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,60% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 97,70% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, supervisão interna, gestão de compras, gestão de vendas, gestão de fundos, gestão de ativos, gestão de inventário, gestão de investimentos, investigação e desenvolvimento, gestão de outsourcing, relatório financeiro e gestão fiscal, gestão de custos, orçamento abrangente, gestão de contratos, informação e comunicação, gestão de produção, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de produção, gestão de compras, gestão de custos, gestão de vendas, recursos humanos, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno, combinados com os documentos relevantes do sistema da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Potencial inexatidão da receita operacional 1% da receita operacional total, 0,5% da receita operacional total inexatidão relato da receita operacional total 1% da receita operacional total, 0,5%
Potencial inexatidão do lucro total 5% do lucro total 2% do lucro total inexatidão inexatidão do lucro 2% do lucro total
5% do montante total comunicado
Potencial inexatidão do total dos activos 0,5% do total dos activos 0,2% do total dos activos inexatidão inexatidão 0,2% do total dos activos
Relatório 0,5% do total dos activos
Potencial inexatidão do patrimônio líquido do proprietário 0,2% do patrimônio líquido total do proprietário inexatidão 0,5% do patrimônio líquido total do proprietário 0,2% do patrimônio líquido total do proprietário
0.5%
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1) ambiente de controle ineficaz;
2) Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores;
3) As principais distorções encontradas na auditoria externa não foram descobertas pela empresa;
4) Os defeitos graves que foram encontrados e comunicados à direção não foram corrigidos dentro de um prazo razoável;
5) A supervisão do comitê de auditoria da empresa e do departamento de auditoria sobre o controle interno é inválida;
6) Outros defeitos que possam afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
Defeitos importantes são aqueles que não podem ser evitados, encontrados e corrigidos a tempo devido a defeitos individuais ou juntamente com outros defeitos. Embora o nível de importância não seja atingido ou excedido, o erro que deve ser observado pela gerência no relatório financeiro.
Os defeitos gerais não constituem defeitos maiores ou outros defeitos de controle interno com defeitos maiores.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
A quantidade de perda direta de propriedade é de mais de 5 milhões de yuans e menos de 1-5 milhões de yuans
Grandes impactos negativos têm um grande impacto negativo na empresa e são punidos pelos departamentos do governo nacional, mas são punidos pelos departamentos do governo provincial (incluindo provincial) que divulgam sob a forma de anúncio e não têm um impacto negativo na empresa
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1) ser punido por violação de leis, regulamentos ou documentos normativos nacionais;
2) Falta de procedimentos decisórios ou processos decisórios não científicos, resultando em erros graves;
3) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
4) Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente defeitos importantes ou importantes, não foram corrigidos;
5) Outras circunstâncias que tenham um impacto significativo na empresa.
Outras situações de defeitos importantes são determinadas como defeitos importantes ou defeitos gerais de acordo com o grau de influência.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Como o controle interno da empresa possui um duplo mecanismo de supervisão de autoavaliação e auditoria interna, ações corretivas serão tomadas uma vez que os defeitos forem encontrados e confirmados, de modo a tornar o risco controlável e não ter impacto material no relatório financeiro da empresa. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Como o controle interno da empresa possui um duplo mecanismo de supervisão de autoavaliação e auditoria interna, ações corretivas serão tomadas uma vez que os defeitos forem encontrados e confirmados, de modo a tornar o risco controlável e não ter impacto material no relatório financeiro da empresa. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relato, o controle interno da empresa funcionou normalmente e bem. Em 2022, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação completa do sistema de controle interno, fortalecer continuamente a supervisão e inspeção do controle interno, melhorar continuamente o nível de gerenciamento de controle interno, feedback oportuno e corrigir defeitos relevantes através de pré prevenção, controle em processo e pós supervisão de riscos em campos financeiros e não financeiros, e fortalecer vigorosamente a gestão de controle interno, Finalmente alcançar a correspondência efetiva entre o nível de operação do controle interno e o estágio de crescimento e desenvolvimento da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Tian Dapeng 6 Shanghai Kehua Bio-Engineering Co.Ltd(002022) 5 de março de 2022
