Código da empresa: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) company abbreviation: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336)
Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas de Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd.:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd. e suas subsidiárias holding. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Ambiente de controle: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social e transmissão interna de informações.
Nível de processo de negócios: gestão de vendas, engenharia de projetos, pesquisa e desenvolvimento, atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, relatórios financeiros, gerenciamento de contratos, sistema de informação, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de vendas, engenharia de projetos, negócios de compras, pesquisa e desenvolvimento, gestão de ativos, gestão de fundos e outros assuntos. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e as regras e regulamentos atuais da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se o montante da declaração incorreta da receita operacional exceder o da receita operacional, o montante da declaração incorreta da receita operacional é inferior a 1% 0,5%, mas inferior a 1% 0,5%
Se o valor de declaração incorreta do total de ativos exceder o total de ativos, o valor de declaração incorreta do total de ativos é inferior a 1% 0,5%, mas inferior a 1% 0,5%
Nota: o padrão quantitativo toma como indicadores de mensuração o lucro operacional e o total de ativos. Se a perda que pode ser causada ou causada por defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela será mensurada pelo índice de receita operacional. Se o montante de inexatidão no relatório financeiro causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% da receita operacional, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% da receita operacional, é um defeito importante; Se exceder 1% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo índice total de ativos. Se a quantidade de erro de relatório financeiro que pode ser causada pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total de ativos, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total de ativos, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos maiores (1) ambiente de controlo ineficaz; (2) Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores; (3) A auditoria externa constatou que havia distorções significativas no presente relatório financeiro e que a empresa não encontrou essas distorções no processo de funcionamento; (4) A supervisão do comitê de auditoria da empresa e da instituição de auditoria interna sobre o controle interno é inválida; (5) Outros defeitos importantes que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
Defeitos importantes defeitos de controle interno isoladamente ou em conjunto com outros defeitos têm razoável possibilidade de prevenir, detectar e corrigir o erro no relatório financeiro que não atinja ou exceda o nível de importância, mas que ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da direção.
Além dos defeitos principais acima mencionados e defeitos de controle.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Se o montante da declaração incorreta da receita operacional exceder o da receita operacional, o montante da declaração incorreta da receita operacional é inferior a 1% 0,5%, mas inferior a 1% 0,5%
Se o montante das declarações incorretas do total dos ativos exceder o total dos ativos, o montante das declarações incorretas excedendo o total dos ativos é inferior ao total dos ativos
1% 0,5% mas inferior a 1% 0,5%
Nota: o padrão quantitativo toma como indicadores de mensuração o lucro operacional e o total de ativos. Se a perda que pode ser causada ou causada por defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela será mensurada pelo índice de receita operacional. Se o montante de inexatidão no relatório financeiro causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% da receita operacional, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% da receita operacional, é um defeito importante; Se exceder 1% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante. As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo índice total de ativos. Se a quantidade de erro de relatório financeiro que pode ser causada pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total de ativos, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total de ativos, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Grandes defeitos (1) procedimentos decisórios não científicos da empresa, resultando em grandes erros decisórios e grandes perdas patrimoniais para a empresa;
(2) As atividades comerciais da empresa violam gravemente as leis e regulamentos nacionais;
(3) Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave;
(4) A exposição frequente de notícias negativas da mídia causou grandes danos à reputação da empresa;
(5) Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente os defeitos graves, não foram corrigidos;
(6) As empresas importantes carecem de controle institucional ou fracasso sistemático, e carecem de controle compensatório efetivo.
Defeitos importantes: (1) procedimentos decisórios não científicos da empresa, resultando em erros de importância relativa;
(2) A empresa é levemente punida por violar leis e regulamentos nacionais;
(3) Perda grave de pessoal empresarial em cargos gerais;
(4) Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais;
(5) Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente os defeitos importantes, não foram corrigidos;
(6) Existem defeitos em sistemas ou sistemas comerciais importantes.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeitos gerais □ sim √ não 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
1.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeitos gerais □ sim √ não 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável. Em 2021, o controle interno da empresa foi implementado de forma eficaz, e não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno. Em 2022, a empresa continuará a melhorar e melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão, inspeção e retificação do controle interno, otimizar o ambiente de controle interno, melhorar o nível de gerenciamento de controle interno e fortalecer a gestão de controle interno e prevenção eficaz através do pré, em processo e pós controle de várias questões de risco
