Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as disposições relevantes das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, os padrões de governança das empresas cotadas e os estatutos sociais, em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) (doravante referido como “a empresa”) realizou conscientemente suas funções de auditoria e supervisão com base no princípio da diligência. O desempenho das funções em 2021 é reportado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
No final do período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa era composto por cinco diretores, incluindo três diretores independentes, e o presidente era um diretor independente com expertise contábil. A composição do comitê de auditoria da empresa é razoável, e todos os membros cumpriram seriamente suas responsabilidades de supervisão de auditoria com rica experiência do setor e conhecimento profissional.
2,Execução do trabalho relevante do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria realizou 7 reuniões e considerou 12 propostas, sendo que todos os membros do comitê, com base no princípio da diligência, cumpriram conscientemente suas funções, participaram da reunião e revisaram o relatório periódico da empresa, o depósito e uso efetivo dos recursos arrecadados, o emprego da instituição de auditoria da empresa em 2021, as transações com partes relacionadas, o relatório de avaliação do controle interno e outros assuntos, E apresentar pareceres e resoluções relevantes de deliberação ao conselho de administração e ao conselho de supervisores da empresa. Os procedimentos de atendimento acima atendem aos requisitos das leis e regulamentos relevantes e sistemas relevantes da empresa. Todos os membros estavam cientes de seus direitos, obrigações e responsabilidades correspondentes, e dedicaram tempo suficiente para lidar com os assuntos da empresa, incluindo ouvir o relatório da empresa, revisar propostas, participar de reuniões, apresentar pareceres deliberativos, etc.
3,Principais preocupações do comitê de auditoria em 2021
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Durante a auditoria do relatório financeiro de 2020, o comitê de auditoria analisou as demonstrações financeiras preparadas pela empresa em tempo útil, totalmente comunicadas e comunicadas com a instituição de auditoria anual Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial), e instou os contadores públicos certificados de auditoria anual a auditarem de acordo com o plano acordado e a apresentarem o relatório de auditoria dentro do prazo acordado. O Comitê de Auditoria acredita que a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) desempenhou escrupulosamente suas funções durante a auditoria da empresa, seguiu os padrões profissionais independentes, objetivos e imparciais, foi capaz de auditar e avaliar a situação financeira geral, operação e sistema de controle interno da empresa, mostrou boa qualidade profissional e melhor cumpriu as responsabilidades e obrigações da instituição de auditoria.
Uma vez que a Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) presta serviços de auditoria para a empresa por 11 anos consecutivos, não há rotação durante este período. A fim de continuar a manter a independência e objetividade da auditoria financeira e auditoria de controle interno da empresa, aliada às necessidades do trabalho geral de auditoria da empresa, após avaliação abrangente e cuidadosa pesquisa, o comitê de auditoria propôs ao conselho de administração da empresa contratar Contadores Públicos Certificados ShineWing (parceria geral especial) como instituição de auditoria de relatório financeiro e controle interno em 2021.
2. Supervisionar e avaliar a auditoria interna
O comitê de auditoria analisou cuidadosamente a implementação do plano de trabalho anual de auditoria interna para 2020 e do plano de trabalho para 2021, afirmou os resultados do trabalho de auditoria interna da empresa em 2020, confirmou a viabilidade do plano, instou as instituições de auditoria interna da empresa a implementar o plano em estrita conformidade com o plano de auditoria, apresentou pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna e propôs fortalecer ainda mais o trabalho existente com base no trabalho existente, combinado com a nova situação e novos requisitos, Implementar gradualmente os requisitos de cobertura total da auditoria interna e estabelecer uma base sólida para a operação contínua de conformidade da empresa.
3. Revisão e comentário sobre o relatório financeiro da empresa
Durante o período de relato, o comitê de auditoria analisou cuidadosamente os relatórios financeiros da empresa de cada período, concentrando-se nas principais questões contábeis e de auditoria dos relatórios financeiros da empresa, e considerou que os relatórios financeiros divulgados durante o período de relato foram elaborados de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais, que refletiam de forma justa a situação financeira da empresa, resultados operacionais e fluxo de caixa, e não houve grandes distorções causadas por fraude ou erro, nenhum ajuste de erros contábeis importantes Alterações significativas nas políticas e estimativas contabilísticas (excepto alterações nas normas aplicáveis e nos requisitos das regulamentações nacionais mais recentes), questões que envolvam julgamentos contabilísticos importantes e questões que conduzam a relatórios de auditoria não normalizados e não qualificados.
4. Supervisionar e avaliar o controle interno da empresa
Durante o período analisado, o comitê de auditoria deu pleno desempenho ao seu papel profissional e continuou a prestar atenção à gestão de riscos e controle interno da empresa. Preste muita atenção à implementação do sistema de controle interno da empresa, supervisione e impulsione o funcionamento padronizado da operação diária da empresa, forneça sugestões profissionais sobre o fortalecimento e melhoria do sistema de controle interno da empresa e promova ativamente a construção do sistema de controle interno de risco da empresa. A empresa manteve um controle interno efetivo sobre o relatório financeiro em todos os aspectos principais, de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. Não há defeitos importantes no controle interno sobre o relatório financeiro, não há defeitos importantes no controle interno sobre o relatório não financeiro e não há fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno.
5. Coordenar a comunicação entre gestão, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria manteve uma comunicação contínua e boa com a administração da empresa, departamento de auditoria interna, departamentos relevantes e instituições de auditoria externa, ouviu plenamente as opiniões de todas as partes, coordenou e resolveu ativamente os problemas na auditoria, promoveu a comunicação entre a administração, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e instituições de auditoria externa e a cooperação do trabalho de auditoria externa, e melhorou a eficiência do trabalho de auditoria, Garantir o bom andamento dos trabalhos anuais de auditoria. 6. Inspeção da gestão e utilização dos fundos angariados pela empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração instou o departamento de auditoria interna da empresa a inspecionar regularmente o armazenamento e uso dos fundos levantados, e revisou cuidadosamente o relatório especial sobre o uso real e armazenamento dos fundos levantados. A gestão e utilização dos fundos angariados pela empresa cumprem as disposições regulamentares, não havendo qualquer alteração dissimulada na direcção de investimento dos fundos angariados e danos aos interesses dos accionistas.
7. Inspecção das transacções com partes relacionadas
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa continuou a se concentrar na operação padronizada das transações com partes relacionadas da empresa, revisou cuidadosamente os documentos relacionados às transações com partes relacionadas, comunicou ativamente com a administração, entendeu o contexto das transações com partes relacionadas e avaliou cuidadosamente a racionalidade, necessidade e base de preços das transações com partes relacionadas. Durante a execução das transações com partes relacionadas, a empresa seguiu rigorosamente as disposições relevantes dos estatutos sobre o poder de decisão e procedimentos das transações com partes relacionadas, cumprindo oportunamente a obrigação de divulgação de informações. O preço das transações com partes relacionadas foi justo e razoável, sem prejudicar os interesses da empresa e acionistas, especialmente acionistas minoritários.
Durante o período analisado, os membros do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa cumpriram fielmente e diligentemente as funções especificadas nas leis e regulamentos relevantes, fizeram pleno uso do conhecimento profissional dos sócios, expressaram ativamente opiniões e sugestões, desempenharam o papel de orientação, coordenação e supervisão, e efetivamente promoveram a construção do controle interno e normas financeiras da empresa na supervisão da auditoria externa da empresa, orientando a construção da auditoria interna e controle interno, Promoveu a tomada de decisão padronizada do conselho de administração e a governança padronizada da empresa.
4,Avaliação global
Em 2021, os membros do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, em consonância com a atitude de responsabilidade perante os acionistas, deram pleno jogo ao seu nível profissional e técnico e rica experiência profissional, supervisionaram a elaboração dos relatórios regulares da empresa e a implementação das normas de controle interno, desempenharam escrupulosamente suas funções, desempenharam ativa e efetivamente as funções do comitê de auditoria, asseguraram o cumprimento científico das decisões de negócios da empresa e salvaguardaram efetivamente os interesses da empresa e de todos os acionistas. Com as mudanças do ambiente de auditoria interna da empresa, a empresa deve fazer ajustes oportunos e sugestões sobre a melhoria contínua do ambiente de auditoria interna da empresa. Melhorar ainda mais o sistema de gestão interna, melhorar o processo de controlo interno, reforçar a supervisão e inspecção do controlo interno, controlar de forma mais eficaz os riscos empresariais relevantes e proteger os interesses da empresa e dos accionistas.
Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) comitê de auditoria do conselho de administração 25 de março de 2021
