Anhui Expressway Company Limited(600012)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria em 2021
De acordo com os requisitos regulamentares das normas para a governança das empresas cotadas emitidas pela CSRC, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai e outros requisitos regulamentares, bem como os estatutos de Anhui Expressway Company Limited(600012) (doravante referida como a “empresa”), os procedimentos de trabalho do comitê de auditoria, o sistema de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria e outros regulamentos relevantes, Com base no princípio da diligência, o comitê de auditoria da empresa executa seriamente as funções confiadas por leis, regulamentos e estatutos sociais. O desempenho do comitê de auditoria em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Informação básica do comité de auditoria
O comitê de auditoria sob o nono conselho de administração da empresa é composto por três membros: diretor independente Sr. Liu Hao, Sr. Zhang Jianping e diretor Sr. Du Jian, do qual Sr. Liu Hao é o presidente do comitê de auditoria.
Todos os membros do comitê de auditoria têm conhecimento profissional e experiência empresarial competente para as funções do comitê de auditoria.O presidente do comitê tem rico conhecimento profissional e experiência em contabilidade e é qualificado como professor de contabilidade.
2,Reunião anual do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria da empresa realizou 4 reuniões e considerou e aprovou 22 tópicos.
A terceira reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração foi realizada em 25 de março de 2021. A reunião debateu e analisou as seguintes questões:
1. Revisar o relatório financeiro de 2020 da empresa (elaborado de acordo com as normas contábeis chinesas); 2. Revisar o relatório financeiro de 2020 da empresa (elaborado de acordo com as Normas Contábeis de Hong Kong); 3. Revisar o plano de distribuição de lucros da empresa para 2020;
4. Revisar a proposta sobre as transações diárias conectadas esperadas para 2021;
5. Revisão do relatório de avaliação do controle interno da empresa em 2020;
6. Revisar o plano de trabalho de avaliação do controle interno da empresa em 2021;
7. Revisar o resumo da auditoria interna da empresa em 2020;
8. Revisão do plano de trabalho de auditoria interna da empresa em 2021;
9. Revisão do relatório de auditoria interna da empresa em 2020;
10. Revisar o resumo da avaliação pós-investimento da empresa em 2020;
11. Revisar o plano de trabalho de avaliação pós-investimento da empresa para 2021;
12. Revisar o relatório de trabalho do sistema de controle interno da empresa em 2020;
13. Discutir a explicação sobre a nomeação de instituições de auditoria externa em 2021;
14. Discutir o relatório de desempenho do comitê de auditoria em 2020;
15. Revisar o relatório da PwC sobre o Comitê de Auditoria 2020 da empresa; 16. Discutir o plano anual de despesas de auditoria 2021;
17. Revisar o relatório de auditoria de controle interno da empresa em 2020.
(II) a quarta reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração foi realizada em 26 de abril de 2021. A reunião analisou o relatório financeiro da empresa para o primeiro trimestre de 2021 e emitiu pareceres de revisão.
(III) a quinta reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração foi realizada em 26 de agosto de 2021. Os seguintes assuntos são discutidos e revisados na reunião: 1 Revisar o relatório financeiro elaborado pela empresa de acordo com as normas contábeis chinesas no meio de 2021;
2. Revisar o relatório financeiro elaborado pela empresa de acordo com as normas contábeis de Hong Kong no período de 2021;
3. Discutir a comunicação dos Contadores Públicos Certificados PWC Zhongtian no comitê de auditoria da empresa Wantong no segundo trimestre de 2021.
A sexta reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração foi realizada em 27 de outubro de 2021. A reunião analisou o relatório financeiro da empresa para o terceiro trimestre de 2021 e emitiu pareceres de revisão.
3,Principais conteúdos de trabalho do comitê de auditoria em 2021
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Discutimos e comunicamos integralmente com os auditores externos sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e principais assuntos encontrados na auditoria, e supervisionamos e avaliamos sua implementação da auditoria das demonstrações financeiras 2021 e auditoria de controle interno. Concordamos que a PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante referida como “PricewaterhouseCoopers”) e a PricewaterhouseCoopers (doravante referida como “PricewaterhouseCoopers”) concluíram melhor o trabalho de auditoria confiado pela empresa, sempre seguiram os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade, e os membros do projeto de auditoria têm o conhecimento profissional necessário para a implementação do trabalho de auditoria, Ser competente para o trabalho de auditoria, ser diligente e responsável durante a auditoria, manter a devida atenção e prudência profissional e rever o plano de taxas de auditoria para 2021 de acordo com a situação real do trabalho de auditoria da empresa.
(II) supervisionar e avaliar a auditoria interna da empresa
Revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa para 2021, consideramos que o plano é razoável e viável e instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementá-lo em estrita conformidade com o plano de auditoria. Após a revisão do relatório de trabalho da auditoria interna, não foram encontrados problemas importantes nos trabalhos de auditoria interna; A empresa é obrigada a corrigir seriamente os problemas gerais encontrados no processo de auditoria interna. No processo de comunicação com a instituição de auditoria interna da empresa, apresentamos pareceres orientadores sobre o desenvolvimento da auditoria interna.
(III) rever o relatório financeiro da empresa e expressar opiniões sobre ele
Revisamos cuidadosamente os relatórios financeiros regulares da empresa e acreditamos que os relatórios financeiros da empresa são verdadeiros, precisos e completos, não há fraudes relevantes, fraudes e grandes distorções, não há grandes ajustes de erros contábeis e eventos que levam a relatórios de auditoria não padronizados e não qualificados, e as mudanças nas políticas contábeis atendem aos requisitos das regulamentações nacionais relevantes. (IV) avaliar a eficácia do controlo interno
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de controle interno de acordo com os requisitos da lei das sociedades, lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos, as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente as leis e regulamentos nacionais relevantes e várias regras e regulamentos da empresa, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, de modo a proteger efetivamente os direitos e interesses legítimos da empresa e dos acionistas. De acordo com a norma de identificação de defeitos de controle interno determinada pela empresa, acreditamos que a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, e não há questões que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de avaliação de controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação de controle interno.
V) Outras matérias
Durante o período de relato, também deliberamos sobre algumas questões importantes estreitamente relacionadas ao funcionamento da empresa, emitimos pareceres profissionais à direção da empresa e cumprimos efetivamente as funções do comitê de auditoria.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, realizamos as funções do comitê de auditoria com a devida diligência de acordo com as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e outras leis e regulamentos nacionais relevantes.
Anhui Expressway Company Limited(600012) Comité de auditoria
25 de Março de 2022
