Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria em 2021
De acordo com as disposições relevantes das diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, os padrões de governança das empresas cotadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e os estatutos e as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria da empresa, o seguinte relatório é feito ao conselho de administração sobre o desempenho do comitê de auditoria em 2021:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é agora composto por três diretores independentes, Sr. Guan Yimin, Sr. Li Yuan e Sra. Wang Xia.
2,Reunião anual do comité de auditoria
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa desempenhou ativamente suas funções de acordo com o direito das sociedades, as normas para a governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais, as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria e outras disposições relevantes.
Em 2021, o comitê de auditoria realizou cinco reuniões, e todos os membros que deveriam estar presentes participaram da reunião. Os pormenores são os seguintes:
1. A primeira reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada em 29 de janeiro de 2021, que determinou o arranjo de trabalho de auditoria da empresa em 2020, e relatou e comunicou a revisão preliminar do relatório anual e da situação financeira em 2020.
2. A segunda reunião do comitê de auditoria de 2021 foi realizada no dia 30 de março de 2021. Na reunião, os Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) relataram a revisão preliminar do relatório anual de 2020, principais assuntos contábeis e de auditoria e o progresso da auditoria. Os membros presentes também ouviram o relatório sobre auditoria interna e controle interno da empresa em 2020.
3. A terceira reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 9 de abril de 2021, na qual foram considerados e aprovados o Relatório Anual 2020, Relatório Anual de Demonstração Financeira 2020, Proposta Diária de Transações com Partes Relacionadas, Proposta de Garantia Externa, Plano de Distribuição de Lucros, Alteração de Política Contábil, Desvio e Desvio de Ativos, Relatório de autoavaliação de Controle Interno, Despesas de Auditoria e Renovação da Sociedade Contábil, etc. Todos os membros do comitê de auditoria concordaram unanimemente em submeter a proposta acima ao conselho de administração para deliberação.
4. A quarta reunião do comitê de auditoria independente foi realizada no mesmo dia em 2021.
5. A quinta reunião do comitê de auditoria em 2021 foi realizada no dia 16 de agosto de 2021, na qual foi analisado o relatório intercalar da empresa em 2021, o armazenamento e uso dos recursos arrecadados, e ouviu o relatório sobre os trabalhos de auditoria interna e controle interno da empresa no primeiro semestre de 2021 e o plano de trabalho no segundo semestre de 2021. 3,Desempenho do comitê de auditoria em 2021
1. Revisão dos relatórios financeiros das empresas cotadas
Durante o período de relatório, revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditamos que o relatório financeiro da empresa refletia de forma justa a situação financeira e os resultados operacionais, o conteúdo era verdadeiro, preciso e completo, e não havia fraude relevante, grandes distorções, ajuste de erros contábeis importantes, etc. 2. Revisão de transações com partes relacionadas da empresa
Durante o período de relatório, revisamos as transações diárias de partes relacionadas esperadas para ocorrer em 2021 e emitimos pareceres de auditoria por escrito sobre as principais transações de partes relacionadas. Acreditamos que as transações de partes relacionadas revisadas pela empresa são necessárias para a produção e operação, e seus preços de transação estão em conformidade com os princípios de equidade, imparcialidade e abertura, não afetarão a capacidade de operação sustentável da empresa, e não há comportamento prejudicial aos interesses da empresa e acionistas.
3. Revisão das garantias externas da empresa
Durante o período de relato, foram realizadas as verificações necessárias das transações de capital e garantias externas entre a empresa e partes relacionadas. As transações de capital entre a empresa e partes relacionadas são transações normais de capital operacional. Não encontramos garantia para acionistas, controladores reais e partes relacionadas, bem como negociação de informações privilegiadas entre partes relacionadas da empresa e danos aos direitos e interesses de alguns acionistas ou interesses da empresa.
4. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Durante o período de relato, comunicamos integralmente com auditores externos sobre o escopo, plano, método e outros assuntos da auditoria, e reforçamos a orientação e supervisão de acordo com os requisitos regulamentares; Depois de analisar os serviços de auditoria prestados pela Bixin Certified Public Accountants (sociedade geral especial), ele acredita que tem a qualificação para se envolver em negócios relacionados com valores mobiliários, cumpre escrupulosamente suas funções em muitos anos de serviços de auditoria para a empresa, segue os padrões independentes, objetivos e de práticas justas e concorda em continuar a nomeá-lo como instituição de auditoria para o próximo ano.
5. Guia de auditoria interna
Durante o período analisado, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e reconhecemos a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e formulamos pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
6. Avaliar a eficácia do controle interno
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, a lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança, que foi implementado e implementado no processo diário de produção e operação.
7. Revisão do plano de distribuição de lucros
Durante o período analisado, analisamos cuidadosamente o plano de distribuição de lucros proposto pela empresa e acreditamos que a empresa pode reembolsar ativamente os investidores com a premissa de atender suas próprias necessidades de desenvolvimento. A distribuição de lucros tem uma certa continuidade e estabilidade, e efetivamente protege os legítimos direitos e interesses dos pequenos e médios investidores.
8. Revisão do depósito e uso de fundos levantados
Durante o período de relatório, revisamos o depósito e o uso real dos fundos levantados. Acreditamos que o depósito e o uso dos fundos levantados pela empresa estão em conformidade com as medidas para a administração de fundos levantados de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai (revisadas em 2013), e temos realizado de forma verdadeira, precisa e completa a divulgação de informações relevantes, e não há uso ilegal dos fundos levantados.
9. Revisão das mudanças nas políticas contábeis
Durante o período de relato, a empresa alterou e ajustou suas políticas contábeis de acordo com as disposições e requisitos das normas contábeis para Empresas Empresariais nº 21 – leasing (CK [2018] nº 35) emitidas pelo Ministério das Finanças, que estavam em consonância com as disposições do Ministério das Finanças e leis e regulamentos pertinentes e não prejudicaram os interesses da empresa e dos acionistas minoritários.
10. Revisão da provisão por imparidade e anulação de ativos
Durante o período de relato, revisamos a provisão da empresa para imparidade de ativos e amortização de ativos, e acreditamos que a provisão da empresa para imparidade de ativos e amortização de ativos estava em consonância com as normas contábeis para empresas empresariais e as políticas contábeis relevantes implementadas pela empresa, em consonância com as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes da empresa, e não houve prejuízo aos interesses da empresa e acionistas minoritários.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, realizamos as funções do comitê de auditoria com a devida diligência de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e as regras de implementação do comitê de auditoria formuladas pela empresa.
Membros do Comité de Auditoria:
Guan Yimin
Li Yuan.
Wang Xia
