Beihai Guofa Chuanshan Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) Co., Ltd
Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da Beihai Guofa Chuanshan Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) Co., Ltd. (doravante referida como "a empresa") realizou a auditoria do relatório anual da empresa, relatório financeiro e sua divulgação, auditoria interna, supervisão da construção e implementação do sistema de controle interno da empresa A empresa de contabilidade desempenha seriamente suas funções em termos de nomeação e assim por diante. Agora, o desempenho de suas funções em 2021 é relatado da seguinte forma:
1,Reuniões do comitê de auditoria do conselho de administração
Os membros do comitê de auditoria do 10º conselho de administração da empresa são a canção Xiaofang, Deng Chao e Yu Lu, da qual a canção Xiaofang e Deng Chao são diretores independentes da empresa, e o presidente é a Sra. song Xiaofang, uma diretora independente de profissionais de contabilidade.
Em 2021, o comitê de auditoria concentrou-se na revisão cuidadosa dos relatórios regulares da empresa, supervisionando e inspecionando a auditoria do relatório anual de 2021 da empresa, reforçando a supervisão e inspeção da construção do sistema de controle interno da empresa. Em 2021, o comitê de auditoria realizou três reuniões no total e deliberau sobre propostas como relatórios periódicos e nomeação de empresas de contabilidade, sendo as seguintes as questões deliberadas ou comentadas:
Data: nome da reunião: assuntos considerados / comentados
Revisou e aprovou o relatório sumário sobre o trabalho de auditoria dos contadores públicos certificados Tianjian em 2020, as demonstrações financeiras em 2020, o relatório de avaliação sobre controle interno do comitê de auditoria do 10º conselho de administração em abril de 2021 e a primeira reunião de contadores públicos certificados Tianjian em 2021 (parceria geral especial) em 20 de abril Proposta de contratação de Contadores Públicos Certificados Tianjian (parceria geral especial) como auditor de controle interno da empresa em 2021, etc
Em agosto de 2021, o comitê de auditoria do 10º conselho de administração analisou e aprovou o relatório financeiro semestral da empresa em 2021, a segunda reunião em 2021 em 23 de agosto de 2021 e a terceira reunião em 2021 em 25 de outubro de 2021
2,Desempenho do comitê de auditoria em 2021
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
1. Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, os Contadores Públicos Certificados Tianjian (parceria geral especial) (doravante referidos como "Contadores Públicos Certificados Tianjian") forneceram serviços de auditoria para o relatório financeiro anual da empresa e controle interno. O relatório de auditoria emitido pelos contadores públicos certificados Tianjian pode realmente refletir o status financeiro atual, o status operacional e o fluxo de caixa da empresa, e a conclusão de auditoria emitida está de acordo com a situação real da empresa.
O comité de auditoria avaliou a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externas. Independência: a equipe de contadores públicos certificados Tianjian não trabalhou na empresa e não recebeu nenhum dinheiro e outras formas de benefícios econômicos além das taxas necessárias para a auditoria legal; Não há investimento mútuo direto ou indireto ou relacionamento comercial próximo entre contadores públicos certificados Tianjian e a empresa; Não há relação entre os membros da equipe de auditoria dos contadores públicos certificados Tianjian e o nível de tomada de decisão da empresa, e não há outras circunstâncias que afetem a independência; Os membros da equipe de auditoria prestaram serviços de acordo com os requisitos do código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses, e sempre mantiveram independência formal e substantiva. Profissionalismo: os membros da equipe de auditoria possuem o conhecimento e qualificação profissional necessários para realizar o negócio de auditoria, são competentes para a tarefa de auditoria e completaram o trabalho confiado pela empresa.
2. Apresentar sugestões sobre a contratação de instituições de auditoria externas
A fim de garantir o bom andamento da auditoria do relatório financeiro 2021 da empresa e a continuidade do trabalho de auditoria, de acordo com o regulamento interno do comitê de auditoria da empresa, o Comitê de Auditoria propõe renovar a nomeação de contadores públicos certificados Tianjian como instituição de auditoria do relatório financeiro 2021 da empresa e instituição de auditoria de controle interno 2021.
3. Taxas de auditoria das instituições de auditoria externas
Após a auditoria, a taxa de auditoria de relatório financeiro e controle interno paga pela empresa aos contadores públicos certificados Tianjian em 2021 é de 700000 yuans, o que é consistente com os negócios de auditoria da empresa.
4. Discutir e comunicar com instituições de auditoria externas sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e principais questões encontradas na auditoria
Durante o período de relatório, discutimos e comunicamos totalmente com a empresa de contabilidade Tianjian sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e outros assuntos, e não encontramos outros assuntos importantes na auditoria durante a auditoria.
5. Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externa
Acreditamos que os contadores públicos certificados Tianjian foram diligentes e conscienciosos durante a auditoria da empresa e seguiram os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade.
II) orientar a auditoria interna
Durante o período analisado, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa e reconhecemos a viabilidade do plano, ao mesmo tempo, instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e emitimos pareceres orientadores sobre os problemas encontrados na auditoria interna. Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
(III) supervisionar e avaliar a eficácia do controle interno da empresa
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com a lei da empresa e outras leis e regulamentos relevantes e as disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis e regulamentos, os estatutos sociais e o sistema de gestão de controle interno, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, de modo a proteger efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. O Comitê de Auditoria acredita que o real funcionamento do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
(IV) revisar as demonstrações financeiras regulares da empresa e expressar opiniões sobre elas
Durante o período de relato, revisamos cuidadosamente os relatórios financeiros da empresa em cada período, e analisamos os principais dados financeiros solicitando ao pessoal financeiro relevante e ao pessoal de gestão da empresa, consultando os materiais relevantes da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e de outras reuniões relevantes, analisando os livros contábeis e vouchers relevantes da empresa, Acredita-se que os dados relevantes das demonstrações financeiras e contábeis elaboradas pela empresa refletem verdadeiramente os ativos e passivos e os resultados de produção e operação de cada período do ano em curso, não sendo encontrada qualquer distorção ou omissão importante; Não são encontrados grandes acionistas ocupando os fundos da empresa; A empresa não encontrou nenhuma garantia ilegal externa e transações conectadas anormais.
O relatório financeiro da empresa é verdadeiro, completo e preciso, sem fraude e fraude, e não envolve questões de julgamento contábil importante e questões que conduzam a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, após ouvir plenamente as exigências e opiniões de todas as partes, o comité de auditoria do conselho de administração coordenou ativamente a comunicação eficaz entre a administração, o departamento de auditoria interna e as instituições de auditoria externa para concluir o trabalho de auditoria relevante de forma eficiente e precisa.
(VI) prestar atenção às transações das partes relacionadas e garantias externas da empresa
Durante o período de relato, a empresa não forneceu garantias externas, nem ocupou os fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas.
Em 2021, os procedimentos de revisão das transações com partes relacionadas da empresa cumprem o disposto nas leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos relevantes. As transações com partes relacionadas atendem às necessidades reais da empresa, não havendo violação das transações com partes relacionadas, ou qualquer outro dano aos interesses da empresa e de seus acionistas ou perda de ativos da empresa.
(VII) prestar atenção à previsão de desempenho da empresa
Durante o período de relato, a empresa não divulgou a previsão de desempenho.
3,Avaliação global
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração desempenhou suas funções diligentemente em estrito cumprimento das leis, regulamentos e disposições pertinentes, desempenhou um papel ativo na supervisão e avaliação da auditoria externa, orientando a auditoria interna, revisando relatórios financeiros e avaliando o controle interno, e efetivamente salvaguardando os interesses da empresa e de todos os acionistas.
