Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as normas para a governança das empresas cotadas, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai e outras leis e regulamentos relevantes, documentos normativos e os estatutos da Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) (doravante referida como “a empresa” ou ” Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) “), o comitê de auditoria do conselho de administração é baseado no princípio da diligência, Cumprimos conscienciosamente as funções do comitê de auditoria e agora relatamos o desempenho de nossas funções em 2021 da seguinte forma:
1,Informação básica dos membros do comité de auditoria do conselho de administração
O comitê de auditoria do nono conselho de administração da empresa é composto por três diretores, incluindo dois diretores independentes, e o convocador é o Sr. Li Yuming, um diretor independente com qualificação profissional em contabilidade, que cumpre as regras relevantes e os estatutos sociais.
2,Reunião anual do comité de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria realizou cinco reuniões, cujos detalhes são os seguintes:
(I) em 25 de março de 2021, a empresa realizou a terceira reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração, que delibera e aprovou o relatório sobre o desempenho das funções do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020, a proposta sobre o desmantelamento de alguns ativos imobilizados e projetos em construção em 2020, a proposta sobre a provisão para imparidade patrimonial em 2020, o relatório anual em 2020 e o resumo A proposta de renovação da instituição de auditoria da empresa e da instituição de auditoria de controle interno em 2021, a proposta sobre o valor diário esperado de transações conectadas em 2021, a proposta sobre a implementação das novas normas de leasing e a alteração das políticas contábeis relevantes e outras propostas revisaram o relatório especial sobre o depósito e uso de recursos captados em 2020 e o relatório de avaliação do controle interno em 2020. (II) em 19 de abril de 2021, a companhia realizou a quarta reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração, que delibera e adotou o texto integral e texto do relatório do primeiro trimestre de 2021.
(III) em 30 de julho de 2021, a companhia realizou a quinta reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração, que delibera e adotou o texto integral e resumo do relatório semestral de 2021.
(IV) em 20 de outubro de 2021, a empresa realizou a sexta reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração, que delibera e aprova o relatório do terceiro trimestre de 2021, a proposta de adição da cota diária de transações conectadas de 2021 e outras propostas, ao mesmo tempo, comunicou-se com a auditoria Lixin para determinar o cronograma da auditoria do relatório financeiro deste ano e preparou o plano geral de auditoria de 6 Guangdong Yantang Dairy Co.Ltd(002732) 021.
(V) em 23 de dezembro de 2021, a companhia realizou a sétima reunião do comitê de auditoria do nono conselho de administração, que delibera e adotou a proposta sobre o valor diário esperado de transações conectadas para 2022.
3,Desempenho do comité de auditoria
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
1. Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
A Lixin Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante denominada “Lixin”) é uma instituição de auditoria com habilitação para se envolver em negócios relacionados com Valores Mobiliários e futuros e realizar de forma independente os negócios de contadores públicos certificados de acordo com a lei. Os membros da equipe de auditoria possuem plenamente o conhecimento profissional e certificados profissionais relevantes necessários para a implementação da auditoria anual. Todos os funcionários não atuaram na empresa e não obtiveram qualquer forma de benefícios econômicos além das taxas necessárias para a auditoria legal; Não há investimento mútuo ou estreita relação comercial entre a Lixin e a empresa; Não há correlação entre os membros da equipe de auditoria e o nível de tomada de decisão da empresa. A Lixin e seus membros auditores mantiveram independência formal e substantiva e aderiram aos princípios básicos da ética profissional.
2. Discutir e comunicar o âmbito da auditoria, o plano de auditoria e a avaliação do relatório de auditoria com instituições de auditoria externas
Durante o processo de auditoria, os auditores formularam a estratégia geral de auditoria e o plano específico de auditoria através de atividades preliminares de treinamento empresarial, e fizeram preparativos completos para concluir a tarefa de auditoria e reduzir o risco de auditoria. Na auditoria deste ano, os auditores realizaram procedimentos de auditoria adequados, de acordo com os requisitos das normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses, e obtiveram provas de auditoria suficientes e adequadas para expressar opiniões de auditoria. O parecer de auditoria sem reservas emitido pela Lixin sobre as demonstrações financeiras é elaborado com base na obtenção de provas de auditoria suficientes e adequadas.
3. Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externa
Acreditamos que a Lixin foi diligente e responsável no processo de auditoria do relatório anual, seguiu os padrões profissionais independentes, objetivos e justos, mostrou boa ética profissional e qualidade profissional, bem cumpriu as responsabilidades e obrigações especificadas no contrato de negócios assinado por ambas as partes, e concluiu a auditoria anual da empresa no prazo.
II) orientar a auditoria interna
Durante o período de relatório, revisamos cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna da empresa, reconhecemos a viabilidade do plano de auditoria, instamos as instituições de auditoria interna da empresa a implementar rigorosamente o plano de auditoria e formulamos pareceres orientadores sobre os problemas decorrentes da auditoria interna. Após a revisão do relatório de auditoria interna, não encontramos grandes problemas na auditoria interna.
(III) rever os relatórios financeiros das sociedades cotadas e expressar opiniões sobre eles
Durante o período de relato, revisamos cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditamos que o relatório financeiro da empresa era verdadeiro, completo e preciso. A empresa não apresentava grandes ajustes de erros contábeis, grandes mudanças na política contábil e nas estimativas, questões que envolviam importante julgamento contábil e questões que levavam a um relatório de auditoria não padronizado e não qualificado. Prestamos atenção especial à existência de fraude, fraude e possibilidade de grandes distorções relacionadas ao relatório financeiro.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
A empresa estabeleceu estrutura de governança corporativa relevante e sistema de gestão de acordo com a lei da empresa, lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos, bem como os requisitos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Bolsa de Valores de Xangai e regulamentos relevantes. Durante o período analisado, a empresa implementou rigorosamente diversas leis e regulamentos, os estatutos sociais e o sistema interno de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Ao mesmo tempo, a empresa emprega uma instituição de auditoria para realizar auditoria anual sobre o controle interno da empresa. Acreditamos que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de garantir a comunicação completa e eficaz entre a administração da empresa, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e contadores públicos certificados Lixin, realizamos ativamente trabalhos de coordenação relevantes e fornecemos condições convenientes para que todas as partes se comuniquem plenamente, de modo a concluir o trabalho de auditoria relevante no menor tempo possível.
(VI) prestar atenção ao uso de fundos levantados e transações de partes relacionadas
Aderindo aos princípios de independência, objetividade e imparcialidade, o comitê de auditoria do conselho de administração analisou os recursos captados e as propostas relacionadas que constituem transações com partes relacionadas, e revisou o relatório especial sobre a utilização dos recursos captados e o relatório de inspeção sobre eventos importantes da empresa. Acreditamos que a empresa não forneceu garantia para os acionistas controladores, controladores reais e suas partes relacionadas em 2021, e os acionistas controladores, controladores reais e outras partes relacionadas não forçaram a empresa a fornecer garantia para terceiros. As transações com partes relacionadas da empresa em 2021 seguiram os princípios da igualdade, voluntariedade, equivalência e remuneração, e cumpriram os procedimentos de aprovação relevantes de acordo com os estatutos e procedimentos de tomada de decisão.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa deu pleno desempenho a suas funções, desempenhou suas funções diligentemente e escrupulosamente e executou funções relevantes em estrita conformidade com as disposições relevantes das diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai.
Em 2022, o comitê de auditoria da empresa continuará a desempenhar suas funções de acordo com os princípios de prudência, diligência e lealdade, supervisionar efetivamente a auditoria externa, melhorar e melhorar a auditoria interna da empresa, promover o funcionamento padronizado da empresa, salvaguardar plenamente os interesses comuns da empresa e de todos os acionistas, e dar melhor desempenho ao importante papel do comitê de auditoria.
(não há texto abaixo, seguido da página de assinatura)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura do relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) )
