Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Relatório de avaliação de risco contínuo da Shanghai Shangshi Group Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos das diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações conectadas, Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) (doravante referido como ” Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) ” ou “nós”) examinou a licença financeira, licença de negócios e outros certificados da Shanghai Shangshi Group Finance Co., Ltd. (doravante referido como “empresa financeira”), revisou o relatório de auditoria do ano de 2012, e Compreender e avaliar o status do negócio e do risco. Os pormenores são apresentados da seguinte forma:
1,Informação básica e qualificação empresarial da empresa
Shanghai Shangshi Group Finance Co., Ltd. é estabelecida conjuntamente por Shanghai Shangshi (Grupo) Co., Ltd. (acionista 1), Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) (acionista 2), Shanghai Shangshi Asset Management Co., Ltd. (acionista 3) e Shanghai Industrial Dongtan investimento e desenvolvimento (Grupo) Co., Ltd. (acionista 4). Uma sociedade de responsabilidade limitada constituída em Xangai, República Popular da China em 1 de setembro de 2014, com um prazo comercial aprovado de 50 anos a partir da data de emissão da licença comercial.
A empresa financeira foi criada em 1 de setembro de 2014 com um capital social de RMB 1 bilhão e integralmente pago em 19 de maio de 2014, após obter a aprovação de abertura do hyjf [2014] No. 561 do escritório regulador de Xangai de Bank Of China Limited(601988) Comissão Regulatória da Indústria em 26 de agosto de 2014. A empresa financeira obteve a licença comercial nº 010 China Vanke Co.Ltd(000002) 01704200062 emitida pelo escritório de supervisão e administração do mercado do distrito de Shanghai Huangpu e a licença financeira nº 00855057 emitida pelo escritório de supervisão e administração de Xangai de Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de administração. O endereço registrado da empresa financeira é 30 / F, No. 98, Huaihai Middle Road, Huangpu District, Shanghai.
O escopo de negócios aprovado da empresa financeira é: gestão de consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades associadas; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Investimento em títulos (excepto investimento em acções); Assinatura de obrigações societárias de unidades-membro.
2,Ambiente de controlo interno e avaliação contínua dos riscos (I)
A assembleia de acionistas delibera sobre os assuntos discutidos. As deliberações são aprovadas pelos acionistas que representam mais da metade dos direitos de voto, mas deliberam sobre a deliberação e aprovação do plano de distribuição de lucros e recuperação de perdas da sociedade, a transferência de contribuições de capital por acionistas para terceiros que não sejam acionistas, a fusão, cisão e As resoluções sobre questões importantes, como a dissolução e a liquidação, devem ser aprovadas por unanimidade pelos accionistas representativos dos direitos de voto; Tomar decisões sobre o aumento ou diminuição do capital social da empresa e a emissão de obrigações societárias; Ao decidir sobre o investimento patrimonial da empresa em instituições financeiras e decidir sobre a alienação de ativos da empresa que excedam 50% dos últimos ativos líquidos auditados ou um montante único que exceda 50% dos últimos ativos líquidos auditados (exceto para a transferência de ativos de crédito normais), deve ser aprovado pelos acionistas que representem dois terços dos direitos de voto; As resoluções sobre outras resoluções ordinárias devem ser aprovadas por acionistas que representem metade dos direitos de voto.
A companhia financeira estabelece um conselho de administração composto por oito diretores: o primeiro acionista recomenda três diretores, o segundo acionista recomenda dois diretores, o terceiro acionista recomenda um diretor, o quarto acionista recomenda um diretor e um diretor empregado. Os diretores empregados são eleitos pelos funcionários da empresa por meios democráticos. O conselho de administração da sociedade financeira terá um presidente recomendado pelo primeiro acionista e um vice-presidente recomendado pelo segundo acionista. A mudança de diretores da empresa deve ser comunicada ao CBRC ou seu escritório expedido para aprovação.
A companhia financeira estabelece um conselho de supervisores, composto por três supervisores, incluindo um recomendado pelo acionista 1, um recomendado pelo acionista 2 e um supervisor de funcionários. O conselho de supervisores dispõe de um supervisor-chefe, eleito pelos acionistas e aprovado por mais de metade de todos os supervisores. Os supervisores de funcionários são eleitos e substituídos pelos funcionários da empresa por meios democráticos.
O gerente geral e o gerente geral adjunto (diretor) da sociedade financeira são gerentes seniores da empresa, que serão nomeados ou demitidos pelo conselho de administração da sociedade financeira. De acordo com os requisitos da autoridade reguladora, os gestores superiores que necessitem de ser submetidos ao exame de qualificação do CBRC ou dos seus gabinetes expedidos devem passar pelos procedimentos pertinentes após terem sido comunicados ao CBRC ou aos seus gabinetes expedidos para exame. O director-geral da sociedade financeira é responsável perante o conselho de administração da sociedade financeira e exerce os seus poderes de acordo com os estatutos da sociedade financeira e com a autorização do conselho de administração. O Director Geral Adjunto (director) da sociedade financeira assiste o Director Geral e é responsável perante o Director Geral, cuja autoridade é determinada pelo sistema de gestão da sociedade financeira.
A empresa financeira aceita a gestão de riscos e supervisão diária da Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros, formula as regras de negócios da empresa, estabelece e melhora o sistema de divulgação de informações da empresa, sistema de gestão e sistema de controle interno de acordo com as disposições da Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros, e conscientemente previne e resolve riscos empresariais.
II) Avaliação e gestão contínuas dos riscos
O departamento de conformidade de risco é o departamento centralizado de gestão de riscos e compliance, cujas principais responsabilidades incluem: organizar a construção de um sistema abrangente de gestão de riscos, identificar, avaliar, monitorar e reportar os principais riscos; Revisar e avaliar a conformidade de várias políticas, procedimentos e processos operacionais; Preste atenção continuamente ao mais recente desenvolvimento de leis, regras e normas, e entenda o impacto de leis, regras e normas nos negócios; Fornecer auditoria e teste de conformidade necessários para o desenvolvimento de novos produtos e novos negócios. A empresa financeira estabeleceu processos e sistemas relacionados com o controle de riscos, formulou medidas de gestão de sistemas e medidas de gestão de controle interno e definiu os padrões de construção do sistema de controle interno do sistema. No âmbito de suas responsabilidades, todos os departamentos formulam suas próprias medidas de gestão de negócios, processos operacionais e regras de implementação de acordo com as características de vários negócios e requisitos de gestão de riscos, de modo a alcançar a separação de responsabilidades e supervisão mútua entre front, middle e back offices, Assegurar o desempenho eficaz de várias responsabilidades de controlo interno e gestão de riscos.
Em 2021, a empresa financeira melhorou ainda mais o sistema de gestão de controlo interno, clarificou os padrões de conformidade de controlo interno, otimizou o nível do sistema e, com base nos métodos de gestão originais, estabeleceu novos procedimentos de operação de negócios para crédito, investimento, interbancário e outros negócios, especificando detalhadamente a divisão de departamentos e cargos, padrões de negócios, requisitos de due diligence, processo de aprovação e medidas de controlo. Ao longo do ano, 29 novos sistemas foram formulados e 57 sistemas foram revistos 63 vezes.
III) Medidas específicas de controlo
1. Gestão dos fundos
De acordo com as disposições relevantes do Banco Popular da China, da Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China e do grupo, a empresa financeira formulou as medidas para a administração do controle interno dos negócios de capital, as regras detalhadas para o funcionamento dos negócios de capital, as medidas para a administração de reservas de depósitos, as medidas para a administração de transações de capital no mercado de empréstimos interbancários, os procedimentos operacionais para negócios do mercado de empréstimos interbancários, as medidas para a administração de contas bancárias e as medidas para a administração de negócios de liquidação Procedimentos operacionais para negócios de liquidação, medidas de gestão para negócios de depósitos de empresas associadas, medidas de gestão por conta de empresas associadas, procedimentos operacionais para cartão de selo de empresas associadas, procedimentos operacionais por conta de empresas associadas, procedimentos operacionais para carta de confirmação, procedimentos operacionais para certificação de crédito, medidas de gestão para aceitação e desconto de faturas comerciais, procedimentos operacionais para aceitação e desconto de faturas comerciais, medidas de gestão para negócios de empréstimos As medidas de gestão para negócios de empréstimos confiados e outras medidas de gestão de negócios e processos de operação de negócios controlaram efetivamente os riscos de negócios.
A empresa financeira tomou uma série de medidas de controle em termos de gestão de fundos, incluindo:
(1) Em termos de gestão de plano de fundos, a operação comercial da empresa segue estritamente os requisitos de gestão de ativos e passivos nas medidas para a gestão de empresas financeiras de grupos empresariais e garante a segurança, eficiência e liquidez dos fundos da empresa através da formulação e implementação de gestão de plano de fundos, gestão de controle de risco, gestão de empréstimos interbancários de fundos e outros sistemas.
(2) Em termos de negócios de depósito das unidades membros, a empresa segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé para garantir a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
(3) Em termos de negócios de pagamento e liquidação, as empresas membros abrem contas de liquidação na empresa e realizam liquidação de capital através de bancos on-line ou conexão direta do sistema.Pagamento e liquidação é rápido e conveniente, e tem alta segurança de dados; O departamento de negócios é responsável por coletar os fundos das unidades membros e lidar com o pagamento e liquidação, e implementar rigorosamente o sistema de reconciliação diário e trimestral regular para garantir o tratamento contábil oportuno e preciso e feedback oportuno em caso de problemas; No final de cada dia, os dados de negócios de pagamento e liquidação serão automaticamente incorporados na contabilidade financeira global da empresa pelo sistema.
(4) Em termos de financiamento externo, a empresa financeira tem a qualificação do mercado nacional de empréstimos interbancários. A actividade de “empréstimos interbancários” da empresa financeira limita-se a empréstimos ou empréstimos a partir do mercado nacional de empréstimos interbancários, não havendo risco de segurança de capital e os procedimentos reais de operação são relativamente normalizados.
2. Gestão do crédito
O objeto do negócio de crédito da empresa financeira é o grupo Shanghai Shangshi e suas unidades associadas subordinadas. De acordo com as diferentes características de vários negócios, a empresa financeira formulou as medidas de gestão de crédito para instituições não financeiras, as medidas de gestão de notação de crédito, as medidas de gestão de revisão de negócios de crédito, as medidas de gestão de negócios de empréstimos, os procedimentos de operação de pagamento de fundos de empréstimo, as medidas de gestão de negócios de empréstimos de capital de giro, as medidas de gestão de empréstimos de ativos fixos, a aceitação de conta comercial e medidas de gestão de descontos, e as medidas de gestão de negócios de factoring Foram estabelecidas medidas de gestão de empréstimos para desenvolvimento imobiliário, medidas de gestão de empréstimos confiados, medidas de gestão de cartas de garantia, medidas de gestão de empréstimos sindicados, medidas de gestão de actividades de garantia, medidas de gestão de garantias, medidas de gestão de garantias, medidas de gestão de empréstimos pós-empréstimo, medidas de gestão de informações sobre o crédito, medidas de gestão de informações sobre os clientes de crédito e medidas de gestão de arquivos de empresas de crédito Sistema completo de gestão de crédito após empréstimo.
A empresa financeira tomou uma série de medidas de controle na gestão de crédito, incluindo:
(1) De acordo com as medidas de gestão do crédito para instituições não financeiras, as medidas de gestão da notação de crédito e outros sistemas, as unidades membros do grupo devem implementar uma gestão unificada do crédito.
(2) De acordo com as medidas administrativas para revisão do negócio de crédito e medidas administrativas para o negócio de empréstimo, após aceitação do pedido de crédito, o departamento de finanças corporativas deve primeiro investigar a legitimidade da qualificação do sujeito do mutuário, sua qualidade de ativo, solvência, rentabilidade e racionalidade da demanda de capital de giro, verificar a garantia, penhor e fiador e completar o relatório de investigação de crédito; O departamento de conformidade de risco revisa o relatório de investigação de crédito e os materiais relevantes fornecidos pelo Departamento Financeiro da empresa, forma pareceres de revisão de crédito e os submete ao comitê de revisão de crédito da empresa para revisão; Após a revisão e aprovação pelo comité de revisão de crédito, o procedimento de aprovação nível a nível deve ser implementado de acordo com o formulário de orientação da autoridade e, finalmente, os pareceres de aprovação de crédito devem ser formados.
(3) Quando o empréstimo é emitido, o mutuário deve apresentar o pedido de empréstimo, o departamento de finanças corporativas deve iniciar a aprovação do negócio, o departamento de conformidade de risco deve revisar os materiais relevantes, submetê-los aos líderes da empresa para aprovação e realizar a aprovação final de acordo com a autorização hierárquica.
(4) Após a concessão do empréstimo, a empresa financeira deve rastrear e inspecionar a finalidade real do empréstimo dentro do prazo especificado, coletar dados relevantes e concluir o processo de aprovação da finalidade do empréstimo de acordo com as disposições das medidas de gestão pós-empréstimo. A empresa financeira continua a prestar atenção ao impacto das mudanças nas políticas industriais dos clientes de crédito na operação dos clientes, monitora continuamente a equidade dos clientes, mudanças no pessoal de gestão e informações de litígios e arbitragem através do sistema de litígios do grupo e da plataforma externa “tianyancha”, inspeciona os riscos da operação e gestão dos clientes de crédito, situação financeira, organização e pessoal, fiador e garantia trimestralmente, e forma o relatório de inspeção trimestral de acompanhamento do cliente.
3. Gestão do investimento
De acordo com as disposições relevantes do Banco Popular da China, da Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China e do grupo, a empresa financeira formulou as medidas para a administração do investimento em valores mobiliários, os procedimentos operacionais para negócios de investimento de fundos, os procedimentos operacionais para negócios de investimento de obrigações, as regras operacionais para o investimento de produtos financeiros bancários, os procedimentos operacionais para negócios de recompra reversa, os procedimentos operacionais para o armazenamento de produtos de investimento de contraparte e os procedimentos operacionais para a gestão de contas não bancárias As medidas para a gestão dos processos de negócio e membros do negócio de subscrição controlam eficazmente os riscos. A empresa financeira seguiu uma série de princípios de controle na gestão de investimentos, incluindo:
(1) Realizar negócios de investimento em estrita conformidade com as leis e regulamentos nacionais relevantes.
(2) As actividades de investimento seguem o princípio da unidade de segurança, liquidez e rentabilidade.
(3) Os princípios básicos de gestão da tomada de decisão e implementação de investimentos são gestão hierárquica, autorização clara, operação padronizada e supervisão rigorosa.
(4) No processo de gestão de investimentos, a recepção, o middle desk e o back office devem ser estritamente divididos, e o sistema de controle de risco deve ser estabelecido e melhorado.
4. Supervisão interna
O conselho de administração da sociedade financeira possui um comitê de auditoria e um departamento de auditoria. O plano de auditoria interna e o relatório de auditoria interna são submetidos à deliberação do Comitê de Auditoria. A avaliação do trabalho de auditoria interna e a nomeação e destituição dos chefes de departamentos de auditoria interna são da responsabilidade do comitê de auditoria interna. A empresa financeira formulou o sistema de auditoria interna, medidas de gestão de auditoria interna, procedimentos de operação off-post auditoria, medidas de gestão de responsabilidade e outros sistemas, padronizou claramente a organização, responsabilidades de trabalho e autoridades, conteúdo de auditoria, métodos e procedimentos, sistema de relatórios, controle de qualidade e outros conteúdos da auditoria interna, e realizou auditoria interna e supervisão em várias atividades econômicas da empresa financeira.
O departamento de auditoria realiza de forma independente e objetiva atividades de supervisão e avaliação, e promove o funcionamento estável e a promoção de valor da empresa, analisando, avaliando e incentivando a melhoria da operação empresarial da empresa, gestão de riscos, conformidade de controle interno e governança corporativa. De acordo com o plano anual de auditoria interna da empresa financeira, realizar uma supervisão abrangente sobre o funcionamento e gestão da empresa financeira, apresentar pareceres e sugestões de melhoria à administração em termos de gestão do sistema, integridade do sistema e conformidade, e rastrear e inspecionar a retificação nos elos fracos do controle interno da empresa e vários riscos que podem ser causados pela gestão imperfeita, O relatório de auditoria e a retificação devem ser submetidos regularmente à comissão de auditoria do conselho de administração e ao conselho de supervisão da sociedade financeira.
5. Sistema de informação
A empresa financeira estabeleceu o sistema de gerenciamento de segurança do sistema de informação do computador, medidas de gerenciamento de operação do sistema de informação, certificado digital, medidas de gerenciamento de nome de usuário e senha, regulamentos de acesso extranet, medidas de gerenciamento de rede financeira urbana de Xangai, plano de emergência de rede financeira urbana de Xangai, sistema de gerenciamento de continuidade de negócios, medidas de gerenciamento de risco de terceirização de tecnologia da informação, medidas de gerenciamento de emergência do sistema de informação Medidas de gestão para legalização de software, medidas de gestão para redes sem fio, medidas de gestão para operação de sistemas de negócios de faturas, medidas de gestão para automação de processos (RPA), medidas de gestão para desenvolvimento de sistemas de informação e
