Código da empresa: Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) abreviatura da empresa: Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: a sede da empresa, Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) Instituto Central de Pesquisa, Shanghai Pharmaceutical Holding Co., Ltd., Shanghai Pharmaceutical Keyuan Xinhai Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Pharmaceutical Xinyi Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Pharmaceutical First Bioquímica Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Pharmaceutical Xinya Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Zhongxi Sanwei Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Pharmaceutical Group Changzhou Pharmaceutical Co., Ltd., Ltd. Liaoning shangyaohao enfermeiro Pharmaceutical (Group) Co., Ltd. Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) Grupo Qingdao Guofeng Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Zhonghua Pharmaceutical Co., Ltd., Guangdong Tianpu Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd. e outras unidades gerenciadas diretamente e suas empresas subordinadas. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 98,29% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
A proporção do lucro operacional total incluído nas demonstrações financeiras da empresa representou 66,99%
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Controle de nível da empresa, gestão de orçamento, gestão de fundos, gestão de vendas, gestão de inventário, gestão de compras, gestão de despesas, gestão de garantias, gestão de P & D, gestão de investimentos de capital, gestão de ativos e engenharia, gestão de selos e contratos, gestão de recursos humanos, gestão de sistemas de informação e gestão de relatórios financeiros. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de fundos, gestão de projetos de ativos e engenharia, gestão de investimentos de capital, gestão de vendas, gestão de compras, gestão de inventário, gestão de relatórios financeiros e gestão de sistemas de informação. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa.
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e várias regras e regulamentos. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Máximo do lucro total ≥ 5% do lucro total, 3,5% do lucro total ≤ Máximo 3,5% do lucro total, 5% do lucro total
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A empresa com defeitos maiores apresenta as seguintes situações (incluindo, mas não limitadas a): 1) os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa apresentam grande fraude nas atividades gerenciais da empresa; 2) A fiscalização do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida; 3) . existem grandes distorções no relatório financeiro atual que não são reconhecidas pelo controle interno da empresa; 4) . corrigir o relatório financeiro publicado devido a erros contabilísticos e causar punição administrativa pela autoridade reguladora de valores mobiliários.
As seguintes situações (incluindo, mas não limitado a): 1) a empresa com defeitos graves não estabeleceu procedimentos antifraude e medidas de controle; 2 ) Não seleccionar e aplicar políticas contabilísticas de acordo com normas contabilísticas geralmente aceites; 3) . Existirem um ou mais defeitos no controlo do processo de reporte financeiro no final do período, não podendo razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras elaboradas atinjam o objectivo de autenticidade e exactidão; 4) Para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais, não foi estabelecido qualquer mecanismo de controlo correspondente ou não foi implementado qualquer controlo compensatório correspondente.
Defeitos gerais defeitos de controle interno que não cumpram os padrões de defeitos importantes e defeitos importantes são julgados como defeitos gerais de controle interno sobre relatórios financeiros pela empresa.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Máximo do lucro total ≥ 5% do lucro total, 3,5% do lucro total ≤ Máximo 3,5% do lucro total, 5% do lucro total
N.o: description
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
As seguintes situações (incluindo, mas não limitado a): 1) a empresa é severamente punida pelo departamento regulador por violações graves de leis e regulamentos; 2) . decisões importantes não sejam científicas e tenham causado ou possam causar perdas patrimoniais directas importantes; 3) A falta geral de sistema institucional causou ou pode causar a falha do controle empresarial; 4) A perda de gerentes seniores ou cargos-chave é grave, afetando as atividades comerciais normais da empresa.
As seguintes situações (incluindo, mas não limitado a): 1) a empresa viola leis e regulamentos e é multada em grande quantidade devido ao controle interno; 2) . decisões importantes não são científicas e causaram ou podem causar grandes perdas diretas de propriedade; 3) A falta de controle institucional sobre negócios importantes ou processos chave pode ou tem causado a falha do controle de negócios ou processos; 4) A perda de gerentes de nível médio é grave, afetando as atividades comerciais normais da empresa.
Defeitos gerais defeitos de controle interno que não cumpram os padrões acima de defeitos importantes e defeitos importantes são julgados como defeitos gerais do controle interno não financeiro da empresa.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
De acordo com os defeitos gerais de controle interno sobre relatórios financeiros encontrados na inspeção de controle interno, a empresa formulou o plano de retificação, definiu as medidas de retificação, tempo de retificação e responsável pela retificação. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
De acordo com os defeitos gerais do Relatório não financeiro de controle interno encontrados na inspeção de controle interno, a empresa formulou o plano de retificação, definiu as medidas de retificação, tempo de retificação e responsável de retificação. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
O conselho de administração da empresa observou que o controle interno deve ser adaptado à escala de negócios da empresa, escopo de negócios, concorrência e nível de risco, e deve ser ajustado a tempo à medida que a situação muda. Em 2022, a empresa continuará a seguir os requisitos das normas básicas de controle interno da empresa e diretrizes de apoio, tomará a gestão de riscos abrangente como orientação, melhorará constantemente o sistema de controle interno, padronizará a implementação do sistema de controle interno, fortalecerá a supervisão e inspeção do controle interno e promoverá o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Zhou Jun Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) 30 de março de 2022
