China Construction Bank Corporation(601939) Comité de auditoria do conselho de administração
Relatório anual de desempenho de 2021
1,Composição do Comité
O comitê de auditoria do banco é composto por seis diretores, o presidente é o Sr. Zhong jianian, um diretor não executivo independente, e os membros incluem o Sr. Tian Bo, a Sra. Liu Fang, o Sr. Graham Wheeler, o Sr. Michelle Madeleine e o Sr. William Cohen. Entre eles, há 2 diretores não executivos e 4 diretores não executivos independentes. A composição do comitê atende aos requisitos de governança corporativa e supervisão nacional e estrangeira.
2,Responsabilidades do Comité
As principais responsabilidades e autoridades do Comitê de Auditoria incluem:
1. Supervisionar os relatórios financeiros do banco e rever as informações contábeis do banco e a divulgação de eventos importantes;
2. Supervisionar e avaliar o controle interno do banco;
3. Supervisionar e avaliar a auditoria interna do banco;
4. Supervisionar e avaliar a auditoria externa;
5. Prestar atenção a eventuais irregularidades e assegurar as disposições adequadas;
6. Relatar o trabalho do comitê ao conselho de administração;
7. Outros assuntos autorizados pelo conselho de administração.
3,Execução das funções
Em 2021, o comitê de auditoria realizou 6 reuniões formais, 1 reunião de pré-comunicação para relatórios financeiros anuais e semestrais e 2 reuniões de comunicação separadas com auditores externos. O comitê de auditoria centra-se e promove os seguintes assuntos, e apresenta pareceres e sugestões importantes para apoiar a tomada de decisão do conselho de administração:
Supervisionar e rever relatórios regulares. Revisar os relatórios semestrais, resumos, anúncios de desempenho e os relatórios do primeiro e terceiro trimestres de 2020 e 2021, implementar rigorosamente o sistema de pré-comunicação de relatório anual e relatório semestral, e trocar integralmente opiniões com a administração e auditores externos; Prestar atenção e promover a retificação de ativos financeiros de estoque; Prestar atenção à mensuração e divulgação das perdas de crédito esperadas, e instar a otimização contínua da divulgação relevante de relatórios periódicos; Preste atenção ao impacto da epidemia de covid-19, situação macroeconômica e mudanças nas políticas regulatórias na qualidade dos ativos.
Em termos de trabalho do relatório anual, de acordo com os requisitos do CSRC e os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria do conselho de administração do banco, o comitê de auditoria revisa o relatório financeiro anual, comunica plenamente com a direção e formula pareceres escritos antes de os auditores externos entrarem no local; Reforçar a comunicação com os auditores externos e rever novamente o relatório financeiro anual para os pareceres preliminares de auditoria emitidos pelos auditores externos; Após a conclusão da auditoria do relatório financeiro anual, o comitê de auditoria revisará e votará e o submeterá ao conselho de administração para deliberação.
Supervisionar e avaliar a auditoria externa. Supervisionar e instar regularmente a avaliação anual da auditoria externa e servir de referência importante para a nomeação de auditores externos; Acordar em renovar a nomeação da Ernst & young como auditor externo do CCB em 2021 e submetê-la ao conselho de administração para deliberação; Foi aprovado o contrato de serviço de auditoria externa de 2021. Ouça o plano de auditoria externa, atualização e implementação, ouça regularmente o relatório financeiro de auditoria externa, relatório de auditoria, estude as sugestões de gestão de auditoria externa, comunique questões-chave de auditoria e aceite regularmente o resumo e apresentação do trabalho de auditoria externa.
Supervisionar e avaliar o controle interno e a auditoria interna. Prestar atenção ao controle interno, avaliar regularmente a eficácia do controle interno, emitir relatórios de avaliação e divulgá-los ao público; Preste atenção aos achados relevantes de defeitos de controle interno na auditoria interna e externa e avaliação de controle interno, e promova a melhoria contínua e otimização do controle interno. Prestar atenção ao trabalho de auditoria interna, ouvir o plano de auditoria interna e atualizar, prestar atenção para se a auditoria interna dispõe de recursos operacionais suficientes, ouvir regularmente o relatório de síntese das conclusões da auditoria interna, continuar a promover a retificação das conclusões da auditoria interna e promover a coordenação da auditoria interna e externa.
4,Participação dos membros do comité
Presença presencial / comparecimento por procuração / comparecimento por procuração
Número de reuniões dos membros do Comité de Fiscalização durante o seu mandato Taxa de participação nas reuniões durante o seu mandato (%)
Sr. Zhong jianian 6 / 6 0 / 6 100
Sr. Tian Bo 6 / 6 0 / 6 100
Ms. Liu Fang 6 / 6 0 / 6 100
Sr. Graham Wheeler 6 / 6 0 / 6 100
Michel Madeleine 6 / 6 0 / 6 100
Sr. William Cohen 2 / 2 0 / 2 100
Membro de saída
Sr. Carl água 4 / 4 0 / 4 100
5,Principal arranjo de trabalho em 2022
Em 2022, o comitê continuará fortalecendo a supervisão de relatórios periódicos, atendendo às normas contábeis e aos requisitos regulatórios nacionais e estrangeiros, otimizando continuamente a divulgação de relatórios periódicos e fornecendo sugestões profissionais ao conselho de administração; Supervisionar e avaliar a auditoria externa e promover a melhoria da qualidade dos serviços de auditoria externa; Supervisionar e orientar a auditoria interna, supervisionar e instar a implementação da retificação encontrada na auditoria; Reforçar a supervisão e a avaliação do controlo interno e instar a melhoria contínua da solidez e eficácia do sistema de controlo interno; Auxiliar o conselho de administração na realização de trabalhos relevantes de acordo com a autorização do conselho de administração.
