Código de stock: China Construction Bank Corporation(601939) stock abbreviation: China Construction Bank Corporation(601939) Anúncio n.o.: pro 2022011 China Construction Bank Corporation(601939)
Anúncio sobre a renovação da sociedade de contabilidade
O conselho de administração e todos os diretores do banco garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste anúncio, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo. Nota importante: o banco planeja empregar Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (parceria geral especial) como empresa de contabilidade chinesa do banco e suas subsidiárias nacionais em 2022, e Ernst & Young certificados contadores públicos como empresa de contabilidade internacional do banco e suas principais subsidiárias no exterior em 2022. A questão desta renovação deve ser submetida à assembleia geral de acionistas do banco para deliberação.
China Construction Bank Corporation(601939) (doravante referido como “o banco”) o conselho de administração deliberau e adotou a proposta sobre o emprego de auditores externos em 2022 em 29 de março de 2022. Os pormenores são os seguintes:
1,Informação básica da empresa de contabilidade a empregar
I) Informação institucional
1. Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (parceria geral especial)
(1) Informação de base
Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (sociedade geral especial), a seguir designada “Ernst & Young Huaming”,
Foi criada em setembro de 1992 e concluiu a transformação de localização em agosto de 2012, tendo sido transformada de uma cooperativa estrangeira sino de responsabilidade limitada para uma sociedade geral especial. Ernst & Young Huaming tem sede em Pequim e seu endereço registrado é sala 01-12, 17º andar, edifício Ernst & Young, Oriental Plaza, No. 1, East Chang’an Street, Dongcheng District, Pequim. No final de 2021, conta com 203 sócios, sendo o principal sócio o Sr. Mao Anning; Existem 1604 contadores públicos certificados, incluindo mais de 1300 contadores públicos certificados com experiência em serviços empresariais relacionados com valores mobiliários, e mais de 400 contadores públicos certificados que assinaram o relatório de auditoria do negócio de serviços de valores mobiliários. A receita total de negócios da Ernst & Young Huaming em 2020 foi de RMB 4,76 bilhões, incluindo receita de negócios de auditoria de RMB 4,589 bilhões (incluindo receita de negócios de títulos de RMB 2,146 bilhões). Em 2020, havia 100 clientes de auditoria de relatórios anuais de empresas listadas em A-share, com um custo total de RMB 824 milhões. As principais indústrias dessas empresas listadas envolvem manufatura, finanças, atacado e varejo, transmissão de informações, software e serviços de tecnologia da informação, imóveis, etc. O banco tem 18 clientes auditores de empresas cotadas no mesmo setor.
(2) Capacidade de protecção dos investidores
Anyong Huaming retirou o fundo de risco ocupacional e comprou seguro ocupacional de acordo com as leis e regulamentos relevantes, cobrindo a sede de Pequim e todas as filiais. A soma do limite de compensação acumulado do fundo de risco ocupacional acumulado e do seguro ocupacional comprado excede 200 milhões de yuans, o que está em conformidade com as disposições relevantes de leis e regulamentos. A Ernst & Young Huaming não assumiu qualquer responsabilidade civil devido a litígios civis relacionados à prática nos últimos três anos.
(3) Registo de integridade
A Ernst & Young Huaming e seus funcionários não foram sujeitos a nenhuma punição penal ou administrativa devido ao seu comportamento profissional nos últimos três anos, bem como às medidas de supervisão autodisciplinada e sanções disciplinares de organizações autodisciplinas, como bolsas de valores e associações industriais. Recebeu duas vezes a decisão de medidas de carta de advertência emitida pela autoridade reguladora de valores mobiliários, envolvendo 13 funcionários. A decisão de emitir uma carta de advertência é uma medida de supervisão e administrativa, não uma sanção administrativa. De acordo com as disposições das leis e regulamentos relevantes, as medidas de supervisão e gestão não afetarão uma Yonghua ming para continuar a realizar ou executar negócios de serviços de valores mobiliários e outros negócios.
2. Ernst & Young
A Ernst & Young (doravante referida como “Ernst & Young”) é uma sociedade de parceria estabelecida sob as leis de Hong Kong e detida integralmente por seus sócios. A Ernst & Young presta serviços profissionais como auditoria, impostos e consultoria em Hong Kong desde 1976, e presta serviços de auditoria para muitas empresas listadas em Hong Kong, incluindo bancos, seguros, valores mobiliários e outras instituições financeiras. A Ernst & Young é membro da rede global Ernst & Young desde a sua criação e é uma entidade jurídica independente como a Ernst & Young Huaming.
A partir de 1º de outubro de 2019, a Ernst & Young está registrada como auditora de entidades de interesse público sob a Portaria do Escritório de Relatórios Financeiros de Hong Kong. Além disso, a Ernst & Young obteve uma licença temporária de negócios de auditoria na China com a aprovação do Ministério das Finanças da República Popular da China, e é uma empresa de contabilidade registrada no PCAOB dos EUA e na autoridade de serviços financeiros japonesa para se envolver em negócios de auditoria relevantes. A Ernst & Young adquire seguros profissionais todos os anos de acordo com as leis e regulamentos relevantes.
Desde 2020, o Hong Kong Financial Reporting Bureau realiza inspeção anual na Ernst & Young como auditora de entidades de interesse público, enquanto antes disso, o Hong Kong Institute of Certified Public Accountants realizou inspeção independente semelhante na Ernst & Young todos os anos. A inspeção de qualidade prática nos últimos três anos não encontrou nenhum assunto que tenha um impacto significativo no negócio de auditoria da Ernst & Young.
II) Informações sobre o projecto
1. Informação de base
(1) Parceiro do projeto (contador assinando o atual relatório de auditoria A-share): Sr. Jiang Changzheng
Jiang Changzheng tornou-se contador público certificado em 2004, começou a auditar empresas listadas em 2000, começou a praticar na Ernst & Young Huaming em 2015 e começou a fornecer serviços de auditoria para o banco em 2022; Nos últimos três anos, foram assinados/revisados os relatórios anuais/auditorias de controle interno de duas empresas listadas, incluindo o setor financeiro.
(2) Parceiro do projeto (contador de assinatura do atual relatório de auditoria A-share): Sr. Tian Zhiyong
Tian Zhiyong tornou-se contador público certificado em 2013, começou a auditar empresas listadas em 2007, começou a exercer na Ernst & Young Huaming em 2015 e começou a fornecer serviços de auditoria para o banco em 2019; Nos últimos três anos, foram assinados/revisados os relatórios anuais/auditorias de controle interno de duas empresas listadas, incluindo o setor financeiro.
(3) Parceiro do projeto (contador assinando o atual relatório de auditoria A-share): Sr. Feng suotang
O Sr. Feng soteng tornou-se contador público certificado em 2007, começou a auditar empresas listadas em 2002, começou a exercer na Ernst & Young Huaming em 2002 e começou a prestar serviços de auditoria para o banco em 2019; Nos últimos três anos, foram assinados/revisados os relatórios anuais/auditorias de controle interno de duas empresas listadas, incluindo o setor financeiro.
(4) Revisor de controle de qualidade (atual relatório de auditoria A-share): Sr. Zhang Xiaodong
Zhang Xiaodong tornou-se contador público certificado em 1997, começou a auditar empresas listadas em 1998, começou a praticar na Ernst & Young Huaming em 1997 e começou a fornecer serviços de auditoria para o banco em 2020; Nos últimos três anos, foram assinados/revisados os relatórios anuais/auditorias de controle interno de duas empresas listadas, incluindo o setor financeiro.
(5) Parceiro do projeto (contador de assinatura do relatório de auditoria atual da H-share): Sr. Cai Jianchang
O Sr. Cai Jianchang, contador público certificado em Hong Kong, contador público certificado australiano e sócio-chefe da Ernst & Young Ásia Pacific Financial Services Audit, tem sido responsável pela auditoria de muitas grandes instituições financeiras e empresas listadas por vários anos consecutivos.
(6) Revisor de controle de qualidade (atual relatório de auditoria H-share): Sr. Feng Hanguang
Feng Hanguang, um contador público certificado em Hong Kong, um membro não praticante do Instituto Chinês de Contadores Públicos Certificados, um membro sênior do Instituto de Contadores Chartered na Inglaterra e País de Gales, o sócio-gerente de regulamentação e política industrial na Ernst & Young Grande China e o parceiro de revisão das normas internacionais de relatório financeiro da Ernst & Young mundialmente reconhecidas, tem sido responsável pela qualidade da auditoria e revisão dos relatórios de normas internacionais de contabilidade de muitas grandes instituições financeiras e empresas cotadas por vários anos consecutivos.
2. Registo de integridade
Os parceiros do projeto acima mencionados, revisores de controle de qualidade e contadores de assinatura atuais não foram sujeitos a punição penal, punição administrativa, medidas de supervisão e gestão, medidas de supervisão autodisciplina e sanções disciplinares nos últimos três anos.
3. Independência
Ernst & Young Huaming e os parceiros do projeto acima, contadores públicos certificados e revisores de controle de qualidade do projeto não violam os requisitos de independência do código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses.
4. Taxas de auditoria
A taxa anual de auditoria do banco é determinada de acordo com a carga de trabalho de auditoria e o princípio de preços justos e razoáveis. A taxa de auditoria em 2022 deve ser de 140,96 milhões de yuans (incluindo 94,8 milhões de yuans para a taxa de auditoria da fusão do grupo e da empresa-mãe), dos quais a taxa de auditoria de controle interno é de 8,6 milhões de yuans. Não há alteração em relação à taxa de auditoria do período anterior.
2,Procedimentos a executar pela empresa de contabilidade a reconduzir
I) Desempenho do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração do banco realizou a segunda reunião de 2022 em 28 de março de 2022, e acreditava que Ernst & young, Huaming e Ernst & Young poderiam concluir o trabalho de auditoria de acordo com o contrato de serviço de auditoria de 2021, e emitiu o parecer de auditoria sobre o relatório financeiro de 2021 dentro do cronograma. No trabalho de auditoria, ser capaz de seguir o código de ética profissional e realizar o trabalho de auditoria de acordo com as normas de auditoria de contadores públicos certificados chineses e outras normas profissionais; Ter independência e competência profissional para se envolver em auditoria financeira e auditoria de controle interno, e ter uma certa capacidade de proteger os investidores. A fim de garantir a continuidade do trabalho de auditoria, o comitê de auditoria concordou em empregar Ernst & Young Huaming como a empresa de contabilidade chinesa do banco e suas subsidiárias nacionais em 2022, e Ernst & Young como a empresa de contabilidade internacional do banco e suas principais subsidiárias no exterior em 2022. E concordou em submeter o assunto ao conselho de administração para deliberação.
II) Aprovação prévia e pareceres independentes de administradores independentes
1. Aprovação prévia dos administradores independentes
Os diretores independentes do banco assinaram os seguintes pareceres de aprovação prévia: “Como diretor independente da empresa, aprendemos informações específicas da administração da empresa sobre os planos da empresa para renovar Ernst & Young Huaming como uma empresa de contabilidade chinesa para a empresa e suas subsidiárias nacionais em 2022 e Ernst & young como uma empresa de contabilidade internacional para a empresa e suas principais subsidiárias no exterior em 2022, e revisamos as qualificações relevantes e outros materiais de apoio da empresa de contabilidade a ser renovado. A proposta sobre o emprego de auditores externos em 2022 foi aprovada antecipadamente e concordou em submeter a proposta ao conselho de administração da empresa para deliberação. ” 2. Pareceres independentes de directores independentes
Os diretores independentes do banco assinaram os seguintes pareceres independentes: “Com base na posição de julgamento independente, expressamos as seguintes opiniões independentes sobre a renovação da empresa de contabilidade da empresa: Ernst & Young Huaming e Ernst & young têm o certificado de prática de empresa de contabilidade e a qualificação para se envolver em Títulos e futuros negócios relacionados, têm a competência profissional para fornecer serviços de auditoria para a empresa, suas subsidiárias nacionais e principais subsidiárias no exterior, têm a devida independência, boa integridade e certa capacidade de proteção do investidor, e pode Pode atender aos requisitos de auditoria da empresa, suas subsidiárias nacionais e principais subsidiárias no exterior, não violando leis e regulamentos relevantes e não prejudicando os direitos e interesses legítimos de todos os acionistas e investidores; Concordamos que a empresa continuará a empregar Ernst & Young Huaming como a empresa de contabilidade chinesa da empresa e suas subsidiárias nacionais em 2022, e Ernst & young como a empresa de contabilidade internacional da empresa e suas principais subsidiárias no exterior em 2022; Acordar em submeter a proposta de contratação de auditores externos em 2022 à assembleia geral de acionistas da sociedade para deliberação; Os procedimentos de revisão da empresa para a renovação da Ernst & Young Huaming e Ernst & Young cumprem as disposições relevantes das leis, regulamentos e estatutos. “
(III) deliberação e votação do conselho de administração
O conselho de administração do banco deliberau e adotou a proposta sobre o emprego de auditores externos em 2022 e concordou em empregar Ernst & Young Huaming como empresa de contabilidade chinesa do banco e suas subsidiárias nacionais em 2022 e Ernst & young como empresa de contabilidade internacional do banco e suas principais subsidiárias no exterior em 2022. Esta proposta será submetida à assembleia geral de acionistas do banco para deliberação. Votação do Conselho de Administração: 13 a favor, 0 contra e 0 abstenção.
IV) Data de entrada em vigor
A nomeação de uma empresa de contabilidade deve ser submetida à assembleia geral de acionistas do banco para deliberação e efetivação a partir da data de deliberação e aprovação pela assembleia geral de acionistas do banco.
É por este meio anunciado.
China Construction Bank Corporation(601939) conselho de administração 29 de março de 2022
