China Construction Bank Corporation(601939) Relatório de adequação dos fundos próprios 2021
catálogo
1 antecedentes 41.1 perfil bancário 41.2 finalidade do reporte 42 rácio de adequação dos fundos próprios 52.1 âmbito de consolidação 52.2 Rácio de adequação dos fundos próprios 62.3 défice regulamentar de fundos próprios das subsidiárias consolidadas 72.4 restrições à transferência de capitais dentro do grupo 73 gestão de capitais 83.1 métodos e procedimentos para avaliação interna da adequação dos fundos próprios 83.2 Plano de gestão da adequação dos fundos próprios 83.3 Composição dos fundos próprios 94 gestão dos riscos 124.1 sistema de gestão dos riscos 124.2 activos ponderados pelo risco 125 risco de crédito 145.1 gestão do risco de crédito 145.2 exposição ao risco de crédito 155.3 medição do risco de crédito 175.4 Activo Securitização 225.5 risco patrimonial contabilístico 255.6 risco de crédito de contraparte 266 risco de mercado 286.1 gestão do risco de mercado 286.2 mensuração do risco de mercado 287 risco operacional 308 risco de taxa de juro da carteira bancária 319 remuneração 329.1 Comissão de nomeação e remuneração do conselho de administração 329.2 política de remuneração trinta e dois
9.3 Informações básicas sobre a remuneração dos gestores superiores 34 Apêndice 1: informações sobre agências de notação externas utilizadas em produtos de titularização de ativos 35 Apêndice 2: informações sobre a composição de capital 41 Apêndice 3: principais características dos instrumentos de capital qualificado 49 interpretação 63 dicas importantes
O banco garante a autenticidade, exatidão e integridade das informações divulgadas neste relatório.
De acordo com os requisitos das medidas de gestão de capital dos bancos comerciais (para Implementação Trial) emitidas pela primeira Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria (doravante denominada “CBRC”), o grupo divulgará as informações do rácio de adequação de capital trimestral, semestral e anual, mas os conteúdos de divulgação são diferentes com diferentes frequências. O grupo emitirá anualmente um relatório de adequação de capital mais detalhado e a informação resumida será fornecida trimestralmente a partir de março de 2013. O relatório de adequação dos fundos próprios de China Construction Bank Corporation(601939) 2021 é elaborado de acordo com o conceito e regras de adequação dos fundos próprios estipulados pela supervisão e não pelas normas financeiras e contabilísticas, pelo que algumas informações contidas no relatório de adequação dos fundos próprios de China Construction Bank Corporation(601939) 2021 não podem ser diretamente comparadas com as informações financeiras constantes do relatório anual de China Construction Bank Corporation(601939) 2021, especialmente quando se divulga exposição ao risco de crédito.
China Construction Bank Corporation(601939)
Março de 2022
1 antecedentes 1.1 perfil bancário
China Construction Bank Corporation(601939) é um banco comercial líder na China, com sede em Pequim. Seu antecessor, China China Construction Bank Corporation(601939) foi fundado em outubro de 1954. O banco foi listado na bolsa de Hong Kong em outubro de 2005 (código 939) e na Bolsa de Valores de Xangai em setembro de 2007 (código China Construction Bank Corporation(601939) ). O valor de mercado do banco no final de 2021 era de cerca de US $ 175302 bilhões, ocupando o sexto lugar entre os bancos listados no mundo. Classificado por capital de nível 1, o grupo ocupa o segundo lugar entre os bancos globais.
O banco oferece aos seus clientes serviços financeiros abrangentes, como banca pessoal, banca corporativa e gestão de investimentos e patrimoniais, conta com 14510 agências e 351252 funcionários, atendendo centenas de milhões de clientes individuais e corporativos. Possui subsidiárias em fundos, leasing, trust, seguros, futuros, pensões, bancos de investimento e outras indústrias, instituições ultramarinas cobrindo 31 países e regiões e quase 200 instituições ultramarinas em todos os níveis. 1.2 Objectivo do relatório
O grupo elaborou e divulgou o relatório de adequação de capital de China Construction Bank Corporation(601939) 2021, de acordo com as medidas de gestão de capital dos bancos comerciais (para Implementação Trial) e o aviso do CBRC sobre impressão e distribuição de documentos de política de apoio para supervisão de capital dos bancos comerciais. Este relatório fornecerá informações qualitativas e quantitativas relacionadas com o escopo de cálculo do rácio de adequação de capital, composição de capital, sistema de gestão de riscos, risco de crédito, risco de mercado, risco operacional e outros riscos e compensação, para que investidores e público possam compreender plenamente o status da gestão de capital, gestão de riscos e gestão de compensações do grupo. 2. Rácio de adequação dos fundos próprios 2.1 Âmbito de consolidação
O grupo mede o rácio de adequação de capital de acordo com as medidas de gestão de capital dos bancos comerciais (para implementação experimental) emitidas pelo antigo CBRC em junho de 2012. 2.1.1 Diferenças entre consolidação regulamentar e consolidação financeira
De acordo com os requisitos regulamentares, o grupo não incluiu empresas industriais e comerciais e filiais de seguros no âmbito de cálculo da consolidação do rácio de adequação dos fundos próprios, resultando em certas diferenças entre o âmbito da consolidação regulamentar e a consolidação financeira. A partir de 31 de dezembro de 2021, as diferenças entre o escopo da consolidação regulatória do grupo e consolidação financeira são mostradas na tabela a seguir.
Quadro 1: Diferenças entre consolidação regulamentar e consolidação financeira
Número de série Nome da empresa Categoria da empresa Local registrado incluído incluído incluído
Consolidação financeira e regulamentar
China Jianxin Insurance Co., Ltd.
(1) Para além das diferenças no âmbito da consolidação financeira e da consolidação regulamentar causadas pelas referidas subsidiárias de fundos próprios de nível 1, de acordo com as regras regulamentares, algumas subsidiárias de seguros e empresas industriais e comerciais das subsidiárias do grupo não estão incluídas no âmbito da consolidação regulamentar. 2.1.2 Informação básica das instituições investidas
De acordo com os requisitos regulamentares, o grupo adota diferentes métodos de tratamento para diferentes tipos de instituições investidas ao medir o rácio de adequação de capital consolidado:
Subsidiárias de instituições financeiras incluídas no âmbito da supervisão e consolidação financeira. O grupo inclui o capital e os activos ponderados pelo risco dessas filiais no âmbito de cálculo do rácio de adequação dos fundos próprios consolidado.
Para as filiais de seguros que não estão incluídas no âmbito da consolidação regulamentar, mas foram incluídas no âmbito da consolidação financeira. Ao medir o rácio de adequação de capital consolidado, o grupo deduzirá do capital o investimento nessas subsidiárias.
Para filiais de empresas industriais e comerciais que não estejam incluídas no âmbito da consolidação regulamentar, mas que tenham sido incluídas no âmbito da consolidação financeira. Ao medir o rácio de adequação dos fundos próprios consolidados, o grupo calculará os seus activos ponderados pelo risco de acordo com o ponderador de risco estipulado pela supervisão.
Para outras instituições financeiras não incluídas no âmbito da supervisão e consolidação financeira. O grupo julga o limite de investimento dessas instituições financeiras de acordo com as regras regulamentares e, para o investimento de capital que exceda o limite, será deduzido do capital; para o investimento de capital que não exceda o limite, os seus activos ponderados pelo risco serão calculados de acordo com o peso especificado no regulamento.
Para outras empresas industriais e comerciais não incluídas no âmbito da supervisão e consolidação financeira. O grupo calcula seus ativos ponderados pelo risco de acordo com o peso especificado no regulamento.
Quadro 2: Informação básica das dez instituições mais investidas incluídas no âmbito da consolidação
Saldo de investimento do banco direto e indireto
N.o. nome da investida (rácio de participação de 100% RMB, local de registo: 10000 RMB)
1 China China Construction Bank Corporation(601939) (Ásia) Co., Ltd. 32878 – 100% Hong Kong, China
2. CCB financial assets investment Co., Ltd. 27 Tcl Technology Group Corporation(000100) % – Pequim, China
3. CCB Financial Management Co., Ltd. 15 Tcl Technology Group Corporation(000100) % – Shenzhen, China
4 CCB Financial Leasing Co., Ltd. 11163100% – Pequim, China
5 CCB Brasil holding financeira – 954299.99% 0.01% Sao Paulo I, Brasil
