Kweichow Moutai Co.Ltd(600519)
Relatório de avaliação de risco financeiro de Group Co., Ltd
Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) (doravante referida como “a empresa”) inspecionou a licença financeira, licença comercial e outros materiais de Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “Maotai finance company”), a subsidiária holding da empresa, e consultou o relatório financeiro 2021 da Maotai finance company de acordo com os requisitos das diretrizes de autorregulação para empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 5 – transações e transações com partes relacionadas, A qualificação do negócio, o negócio e o status de risco da empresa financeira Maotai são avaliados de forma abrangente.
1,Informação básica da empresa financeira Maotai
Com a aprovação da antiga CBRC, a empresa financeira Maotai foi criada em 30 de janeiro de 2013 e listada em 12 de abril de 2013. As informações de base são as seguintes:
Representante legal: Wu Zhijun
Capital social: 2,5 bilhões de yuans
Código da instituição de licença financeira: l0173h252030001
Código de crédito social unificado: 9152 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 3064319m
Âmbito de atuação: aqueles proibidos por leis, regulamentos e decisões do Conselho de Estado não serão operados; Se a licença (exame e aprovação) for exigida por leis, regulamentos e decisões do Conselho de Estado, o negócio será operado com base nos documentos da licença (exame e aprovação) após aprovação pela autoridade de exame e aprovação; Se as leis, regulamentos e decisões do Conselho de Estado estipularem que não há necessidade de permissão (exame e aprovação), as entidades de mercado optarão por operar de forma independente. Lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento em títulos de rendimento fixo; Crédito do comprador para produtos de unidades membro.
Estrutura de propriedade da empresa financeira Maotai
Nome do acionista valor acionário rácio acionário (100 milhões de yuans) (%)
Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) 12.75 51
China Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) destilary (Group) Co., Ltd. 8.75 35
Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) destilaria (Grupo) Technology Development Co., Ltd. 2.25 9
Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) destilaria (Grupo) Xijiu Co., Ltd. 1.25 5
Total 25 100%
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira Maotai
I) Controlo interno
De acordo com os requisitos do direito das sociedades da República Popular da China e as normas de governança corporativa das instituições bancárias e de seguros, Maotai finance company estabeleceu o conselho de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com os estatutos da Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) Group Finance Co., Ltd. (doravante referido como os “estatutos”), e definiu claramente as responsabilidades dos diretores, supervisores e alta administração no controle interno, e estabeleceu o conselho de acionistas, o conselho de administração Uma estrutura de governança corporativa na qual o conselho de supervisores e a alta administração assumem suas respectivas responsabilidades, padronizam o funcionamento e verificam e equilibram-se mutuamente. O conselho de administração da empresa financeira Maotai tem cinco comitês profissionais, a saber: comitê estratégico de tomada de decisão, comitê de transações de partes relacionadas, comitê de nomeação e remuneração, comitê de gestão de riscos e comitê de auditoria. A equipa de gestão superior da empresa financeira Maotai é composta por um gerente geral e dois gerentes gerais adjuntos; A empresa financeira Maotai tem 10 departamentos funcionais no front, middle e back office.
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira Maotai formulou uma série de sistemas de controle interno e gestão, melhorou o sistema de gestão de riscos, implementou o sistema de supervisão de auditoria interna, criou o comitê de gestão de risco e comitê de auditoria responsável pelo conselho de administração e criou o departamento de conformidade de risco de estágio médio e departamento de auditoria de fundo para controlar, supervisionar e auditar as atividades comerciais da empresa financeira Maotai. A Maotai Finance Company formulou medidas abrangentes de gestão de riscos, procedimentos de identificação e avaliação de risco e outros sistemas, e estabeleceu um mecanismo de identificação e avaliação de risco, de modo que os principais riscos enfrentados pelo negócio e operação possam ser identificados, cuidadosamente avaliados e efetivamente monitorados no tempo. Cada departamento de negócios deve formular procedimentos operacionais padronizados correspondentes, padrões operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com cada negócio, cada departamento deve separar responsabilidades e supervisionar uns aos outros, e prever, avaliar e controlar vários riscos na operação de negócios.
III) Actividades de controlo
1. Gestão dos fundos
(1) Operações de liquidação de fundos. De acordo com as regras e regulamentos das autoridades reguladoras e departamentos nacionais relevantes, e de acordo com os requisitos de leis e regulamentos, tais como as medidas para a administração de empresas do grupo financeiro e o sistema de pagamento e liquidação do Banco Popular da China, Maotai empresa financeira formulou medidas de gestão de negócios, tais como as medidas provisórias para a administração do pagamento de capital e as medidas para a administração de negócios de liquidação para padronizar o funcionamento do negócio de liquidação. Ao mesmo tempo, de acordo com os requisitos de leis e regulamentos, como a lei anti-lavagem de dinheiro, fazer um bom trabalho na gestão diária de anti-lavagem de dinheiro.
(2) Depósitos das empresas associadas. Em estrita conformidade com os regulamentos e requisitos relevantes do Banco Popular da China e Bank Of China Limited(601988) Insurance Regulatory Commission, as medidas para a administração de negócios de depósito e procedimentos operacionais foram formuladas para padronizar o negócio de depósito RMB. Examine rigorosamente a conta de despesa do depositante, os dados do beneficiário efetivo e da conta, assegure efetivamente a segurança do capital das unidades membros e proteja os direitos e interesses legítimos dos depositantes. 2. Gestão do crédito
(1) Gestão da actividade de crédito
A empresa financeira Maotai formulou tais sistemas e procedimentos operacionais como medidas de gestão de notação de crédito do cliente, medidas abrangentes de gestão de crédito, medidas de gestão de empréstimos de capital de giro, procedimentos operacionais de negócios de crédito do comprador, regras detalhadas para a implementação de procedimentos de aprovação de crédito, implementou rigorosamente o sistema de “separação de aprovação de empréstimo”, executou seriamente o dever de revisão de negócios de crédito, aderiu à independência na revisão e implementou rigorosamente a inspeção pós-empréstimo. A fim de evitar riscos de negócios de crédito e padronizar procedimentos de operação de negócios, Maotai finance company formulou mecanismo de tomada de decisão de negócios de crédito e regras e regulamentos em combinação com política de crédito, gestão de crédito e gestão de ativos. Ao mesmo tempo, medidas de gestão e procedimentos operacionais foram formulados para diferentes variedades de negócios para controlar efetivamente os riscos empresariais a nível institucional.
(2) Gestão de negócios interbancários
A Maotai finance company formula sistemas internos e procedimentos operacionais de acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial, a comunicação sobre a regulação do negócio interbancário das instituições financeiras, a comunicação sobre a regulação da governança do negócio interbancário dos bancos comerciais e outras leis e regulamentos relevantes. Realizar concessão de crédito e revisão diária de negócios interbancários em estrita conformidade com o sistema e regulamentos.
De acordo com os requisitos dos procedimentos de trabalho do comitê de decisão de negociação de fundos e preços, o mecanismo de tomada de decisão de preços é implementado para os depósitos interbancários não liquidados, empréstimos interbancários e outros negócios envolvendo negociação de fundos da empresa financeira Maotai. Departamentos de negócios, departamentos de preços e departamentos de gerenciamento de risco participam de muitas ligações de negócios interbancários e formam um mecanismo mútuo de restrição e supervisão. Apresentar opiniões e sugestões sobre a linha de crédito, contraparte, período de depósito e montante do depósito de negócios interbancários em combinação com cotação de mercado, posição de capital, preços de taxa de juros e outros fatores. Realizar a classificação de cinco níveis de ativos interbancários numa base trimestral e prestar muita atenção à operação de ativos interbancários.
3. Gestão de negócios de investimento
A empresa financeira Maotai realiza investimentos estrangeiros em estrita conformidade com os requisitos regulatórios. A fim de garantir a padronização dos negócios de investimento, formulou as medidas para a administração dos negócios de investimento de valores mobiliários, as regras de procedimento do comitê de revisão de negócios de investimento e outros sistemas para padronizar o mecanismo de tomada de decisão, tomada de decisão de aprovação, gestão de contrapartes e regras específicas de desenvolvimento de negócios para investimento. O negócio de investimento da empresa financeira Maotai adere aos princípios de segurança, liquidez e rentabilidade, faz análise de estratégia de investimento de acordo com a preferência de risco estabelecida e combinada com a tendência do mercado, e realiza prudentemente, e completa supervisão e gestão pós-investimento.
4. Controlo do sistema de informação
A empresa financeira Maotai formulou uma série de sistemas, tais como medidas de implementação e gestão do sistema de informação, medidas de gestão da segurança do sistema de informação e medidas de gestão da operação e manutenção do sistema de informação, promoveu ativamente a construção do sistema em combinação com as necessidades de desenvolvimento de negócios, e sucessivamente construiu sistemas de negócios principais e sistemas anti-lavagem de dinheiro.
5. Controlo de auditoria interna
A Maotai Finance Company implementa o sistema de supervisão de auditoria interna, e cria um departamento de auditoria responsável pelo conselho de administração e supervisionado pelo conselho de supervisores, que é responsável por auditar a adequação e eficácia do controle interno da Maotai Finance Company, descobrir problemas a tempo e instar a retificação. Todos os anos, uma organização terceirizada é contratada para realizar a avaliação anual do controle interno da empresa financeira Maotai, e o departamento de auditoria implementará os pareceres de auditoria e os implementará.
6. Controle de riscos e gestão da conformidade
A Maotai Finance Company formulou regras e regulamentos relacionados à gestão de controlo interno, gestão de riscos e gestão de conformidade, e implementou uma gestão abrangente de riscos, controlo interno, assuntos jurídicos e gestão de conformidade. O departamento de risco e conformidade deve supervisionar e inspecionar a implementação do controle interno, risco de segurança empresarial, legitimidade, conformidade, risco e eficácia do desenvolvimento de negócios da empresa financeira Maotai, analisar e avaliar os elos fracos do controle interno e principais informações de risco interno e externo, e instar e organizar todos os departamentos para realizar o estabelecimento e revisão de regras e regulamentos. (IV) Avaliação do controlo interno
A estrutura de governança da empresa financeira Maotai é padronizada, e o sistema de controle interno é sólido e efetivamente implementado. Aderir à operação prudente e operação de conformidade na gestão; A operação comercial é legal e complacente, e é realizada em estrita conformidade com o sistema e processo; Todos os indicadores regulamentares cumprem os requisitos regulamentares; O sistema de controlo interno é implementado de forma eficaz e o risco é controlado a um nível razoável.
3,Gestão da operação e gestão de riscos da empresa financeira Maotai
I) operação
Em 31 de dezembro de 2021, os ativos totais da empresa financeira Maotai eram 148118 bilhões de yuans e negativos
A dívida total foi de 140052 bilhões de yuans e o patrimônio total do proprietário foi de 8,066 bilhões de yuans. Em 2021, a empresa financeira Maotai realizou receita de juros de 3,274 bilhões de yuans e lucro líquido de 1,204 bilhões de yuans.
II) gestão
Desde a sua criação, a empresa financeira Maotai sempre aderiu ao princípio de operação sólida, padronizou o seu comportamento comercial e reforçou a sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão bancária e administração, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, as normas contábeis para empresas empresariais, leis financeiras nacionais relevantes, regulamentos e estatutos sociais.
III) Indicadores regulamentares
A partir de 31 de dezembro de 2021, todos os indicadores regulatórios da empresa financeira Maotai atenderam aos requisitos das regulamentações relevantes.
Se a conclusão dos indicadores regulatórios atende aos requisitos regulatórios
Rácio de adequação dos fundos próprios ≥ 10,5% 21,40% sim
Proporção de fundos emprestados ≤ 100% 0 sim
Rácio dos activos não produtivos ≤ 4% 0 sim
Relação NPL ≤ 5% 0 sim
4,Descrição do negócio de partes relacionadas e Maotai finance company
Em 2021, o valor máximo do depósito diário de partes relacionadas na empresa financeira Maotai foi de 29,455 bilhões de yuans, o valor máximo do empréstimo diário foi de 3,523 bilhões de yuans, o valor máximo de aceitação diária da fatura foi de 01 milhão de yuans e o valor máximo do empréstimo diário confiado foi de 310 milhões de yuans. A segurança dos depósitos e liquidez das partes coligadas e das suas filiais na empresa financeira Maotai são boas, e não há atrasos no pagamento devido à liquidez insuficiente.
5,Pareceres de avaliação dos riscos
(I) A empresa financeira Maotai tem licença financeira legal e válida e licença comercial. (II) não se verifica que a Maotai finance company viole as disposições das medidas para a administração de empresas de financiamento do grupo empresarial, e o rácio de passivo ativo e outros indicadores da Maotai finance company cumprem os requisitos regulamentares.
(III) Desde a sua criação, a Maotai Finance Company tem exercido actividades comerciais em estrita conformidade com as disposições das medidas para a administração das sociedades de financiamento do grupo empresarial. Não existem defeitos importantes na gestão de riscos da Maotai Finance Company, e os riscos de depósitos e empréstimos e outras actividades financeiras são controláveis.
Kweichow Moutai Co.Ltd(600519) conselho de administração 29 de março de 2022
